KOLSRUD AS ORDINÆR GENERALFORSAMLING

Transkript

1 KOLSRUD AS ORDINÆR GENERALFORSAMLING 4. MAI 2010 KL Innkalling Styrets årsberetning 2009 Regnskap 2009 Budsjett 2010

2

3

4

5

6 KOLSRUD AS Resultatregnskap Driftsinntekter Note Regnskap 2009 Budsjett 2009 Regnskap 2008 Budsjett 2010 Husleieinntekter Andre leieinntekter Andre inntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Avskrivninger Lønnskostnader m.m Revisjonshonorar Forretningsførerhonorar Andre honorar Forsikringspremier Energikostnader Kommunale avgifter Andre Leiekostnader Andre driftskostn. eiendom Driftskostnader administrasjon Reparasjoner og vedlikehold Andre kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og -kostnader Finansinntekter Finanskostnader Resultat av finansposter Årsresultat (underskudd) Resultat

7

8 KOLSRUD AS Tekst NOTER TIL ÅRSOPPGJØRET FOR 2009 Pr. dato: 31/ Periode: 1-12 Resultat 2009 Resultat 2008 Budsjett 2010 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser, god regnskapsskikk og forskrift om årsoppgjør for boligsameier, boligbyggelag og boligselskap. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen et år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskostnad og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Anleggsmidler Etter at boligselskapets boliger er oppført, er investeringer, påkostninger, rehabiliteringer og vedlikehold av anleggsmidler utgiftsført. Salg av anleggsmidler inntektsføres i sin helhet. Driftsinntekter resultatføres i henhold til opptjeningsprinsippet, når varen er levert eller tjenesten utført. Note 2 Husleieinntekter Resultat 2009 Resultat 2008 Budsjett 2010 Innbetalte fellesutgifter Leieinntekter hybler/gjesterom Sum husleieinntekter Note 3 Andre leieinntekter Leie boder Utleie av tomt (parkeringslag og garasjelag) Sum andre leieinntekter Note 4 Andre driftsinntekter Felles vaskeri Antenneleie Telenor/Netcom Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Note 5 Anleggsmidler Anskaffelseskost Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Årets ordinære avskrivninger Akkumulerte avskrivninger Bokført verdi Ordinære avskrivninger i Kolsrud AS følger avdragene på lånet i Handelsbanken. Kolsrud hadde flere lån i BN-bank som ble samlet i ett lån i Handelsbanken i Det betyr at elektrokjelene, aktivert vedlikehold, Enøk-prosjekt, traktor og el-anlegg blir avskrevet med en samlet sum per år. Alt blir nedskrevet i takt med nedbetalingen av boligaksjeselskapets pantelån. Økonomisk levetid anslaås til lånene er nedbetalt. Note 6 Lønnskostnader Lønn til fast ansatte Påløpte feriepenger Fri tlf.kommunikas i arb.forh Fordel fri el delvis fri bolig Pensjon og pensjonsforsikring Motkonto diverse fordeler Styre- og møtehonorar Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift feriepenger Innskuddspensjon Arbeidstøy Sum lønnskostnader Note 7 Andre honorarer Juridisk honorar (BDA) Teknisk honorar Andre tjenester/honorarer Andre honorar Noter

9 Note 8 Energikostnader Strøm (vaktmesterleilighet mellom utleie) Oppgangs, vei- og gårdslys Strøm fyrkjele Strøm varmtvann Strøm vaskeri Olje Energikostnader Note 9 Andre driftskostn. eiendom Faste kostn innl vakmestertj Trappevask v/byrå Matteleie Skadedyrutryddelse Snøbrøyting og strøing Conntainer leie/tømming Avgifter radio/ TV anlegg Lyspærer,lysrør, sikringer etc Nøkler, låser, navnskilt o.l Renholdsmidler - innkjøp Vertøy og redskaper Driftsmateriell Møbler og utstyr til fellesrom Sum andre driftskostn. eiendom Note 10 Driftskostn. adm. Kontorrekvisita Trykksaker Giroer, likningsoppgaver Annen kontorkostnad Telefon Fri telefon Mobiltelefon Porto Porto viderefakturert Drivstoff Vedlikehold Annen kostnad transportmiddel Parkeringkost/bompenger Reisekostnad tog/buss/båt/taxi Kurs for styremedlemmer Kontigent HL Sum driftskostn. adm Note 11 Rep. og vedlikehold Vedlikehold og rep. bygning Rørleggerarbeid Elektrikerarbeid Blikkenslagerarbeid Takarbeid Glassarbeid Fasade Murarbeid Vaskerianlegg Porttelefon Varmeanlegg Fyringsanlegg Radio/TV anlegg Vedlik.h egeneid leiligh/lok Egenandel forsikring Gartnerarbeid - grøntanlegg Kostnader b.lån vaktm.leil Annet rep. og vedlikeh Sum rep. og vedlikehold Note 12 Andre kostnader Møtekostnad for styret Kostnader gen.fors/årsmøter Kostnader fellesarrangementer Festeavgift/tomteleie Bank og kortgebyr Andre kostnader Tomgangsleie Sum andre kostnader Noter

10 Note 13 Finanskostnader Rentekostnader lån H.bank Morarenter Sum finanskostnader Note 14 Eiendommen Eiendommen opprinnelig kostpris Kolsrud AS, G.nr 159/Bnr 90, Radarveien 3-30 på Kalrsud i Oslo. Selskapet består av 176 leiligheter, hvorav 1 leilighet tilhører aksjeselskapet og bebos av vaktmester. Likningsverdi av eiendommen i 2009 er kr ,-, likningsverdien økt med 10% for 2009, i tillegg til at festeavgiften for 2008 multiplisert med 11 er lagt til summen. Jf. Nye regler for formueslikning av festetomter. Festekontrakten er inngått med Oslo kommune og festetiden er på 90 år. Festeavgiften ble regulert pr Eiendommen er stilt som sikkerthet for pantesikret lån. Boligselskapet er fullverdi forsikret i Gjensidige, grunnlag kr ,- Kolsrud AS rehabiliterte balkongene i 1994/1995. Våtrommene ble rehabilitert i Note 15 Kortsiktige fordringer Kunderestanse Andre fordringer Trekk husleie 0 0 Særlån, baderomsrehab Særlån, balkong (beboere fortsatt til gode beløp) Periodisering forsikring Periodisering kabel TV Andre periodiseringer Sum kortsiktige fordringer Note 16 Bankkonti Bankinnskudd - drift Nordea Bankinnskudd, BN-bank Bank høyrente Nordea Skatt Sum bankkonti Note 17 Egenkapital Aksjekapital AS, Egenkapital, Vedlikeholdsfond Egenkapital Årets resultat (underskudd) Sum egenkapital Antall aksjer utgjør 176. Selskapets aksjonærer utgjør 176, hvorav 1 aksje per leilighet. Verdi kr. 600,- per aksje Note 18 Langsiktig gjeld Pantelån Handelsb Pantelån Handelsb Sum langsiktig gjeld Lånene i Handelsbanken er annuitetslån med kvartalsvise terminer for renter og avdrag. Renten er pr på 3,7% p.a. Lånet til baderomsrehabiliteringen hadde per en saldo på kr og er nedbetalt i Lånet nedbetales via innbetalinger fra aksjonærene. For 2009 ble det innbetalt med et overskudd på kr ,- ifht. den reelle kostnaden på lånet. Det blir derfor foretatt en ekstra ordinær innbetaling på lånet i 1. kvartal Leietillegget for for lånet ble derfor redusert med 6,75% fra Kolsrud AS hadde 5 små lån i BN-bank som nå er samlet til ett lån i Handelsbanken. Saldo pr evar kr ,- og lånet er nedbetalt i Note 19 Kortsiktig gjeld Leverandører Forskuddstrekk Fagforeningstrekk Andre Trekk Skyldig arb.g.avgift Påløpt aga av ferielønn Skyldige feriepenger Påløpt rentekostnad Forskudds betalte leier Purregebyr BDE (overført jan 2010) Andre påløpte kostnader(avsatt strøm og porto) Sum kortsiktig gjeld Noter

11

12 Brækhus Dege Brækhus Dege driver hovedsakelig med advokatvirksomhet og eiendomsforvaltning i selskapene, Brækhus Dege Advokatfirma ANS og Brækhus Dege Eiendom AS. Virksomheten har en historie på ca 100 år, og eiendomsjus og eiendomsforvaltning har vært en sentral del fra starten. Vår visjon er å hjelpe virksomheter og personer fremover. Vi tilstreber å være tydelige, uavhengige og handlekraftige i arbeidet for kundene og i forhold til deres motparter. Brækhus Dege Eiendom AS Brækhus Dege Eiendom AS forvalter i dag ca. 140 boligselskaper med til sammen ca boliger og 15 næringsselskaper tilknyttet eiendomsbransjen hvor både kontorbygg, kjøpesenter, kombinertbygg og utleiegårder er en del av porteføljen. Selskapet eies av partnerne i Brækhus Dege Advokatfirma. Brækhus Dege Eiendom AS har felles kontorlokaler med advokatfirmaet og gjennom det en unik tilgang til juridisk kompetanse på alle områder. Boligselskap forvaltet av Brækhus Dege Eiendom AS får 20 % rabatt på advokattjenester. Beboere får gunstige tilbud på eiendomsmegler-tjenester i forbindelse med salg og utleie av eiendom. Brækhus Dege Advokatfirma ANS Brækhus Dege Advokatfirma er meget kompetent innen fast eiendomsrettsforhold herunder seksjonering, plan og bygningsrett, selskapsorganisering, skatterett med mer. Brækhus Dege Advokatfirma ANS er et fullservice advokatkontor som er representert med høy kvalitet på de fleste forretningsjuridiske områder, jf. f.eks. den anerkjente advokatrangeringen Legal 500 hvor vi er topptre-rangert innenfor 9 av 13 kategorier. Advokatfirmaet har lang erfaring med å representere både byggherrer og utbyggere i forskjellige faser av en byggeprosess. Innenfor boligrett nevnes også særskilt vår ukentlige ekspertspalte i Aftenpostens papirutgave samt den som er publisert på nettet. Advokatfirmaet tilbyr også styrestøttefunksjon for de selskapene som måtte ønske en slik løsning. Brækhus Dege Consult AS Brækhus Dege Consult AS leverer regnskapstjenester og bistand innen merverdiavgiftrelaterte problemstillinger til norske og utenlandske oppdragsgivere som driver virksomhet i Norge. Rabattordninger for boligselskap og dets beboere Brækhus Dege Eiendom AS har framforhandlet rabattavtaler for boligselskapene på en rekke områder bl.a. forsikring, finansiering, fyringsolje, tekniske konsulenttjenester, service- og vedlikehold av heisanlegg, strøm, vaktmestertjenester og revisjon. Boligselskapene får i tillegg rabatt på tjenester fra Brækhus Dege Advokatfirma (pt. 20 %). Beboere i selskaper Brækhus Dege Eiendom AS forvalter får rabatt på telefoni og på meglertjenester. Brækhus Dege Advokatfirma ANS: Brækhus Dege Eiendom AS Dronning Mauds gate 10 Pb Vika N-0114 Oslo Dronning Mauds gate 10 Pb Vika N-0114 Oslo Tel Fax Tel Fax advokat@bd.no eiendom@bd.no Brækhus Dege Advokatfirm ANS avd. Sandvika: Kinoveien 12 P.b. 216 N-1300 Sandvika Tel Fax advokat@bd.no