Handlingsplan etter forvaltningsrevisjon
|
|
- Margrethe Askeland
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Handlingsplan etter forvaltningsrevisjon Beslutninger vedtatt av Styringsgruppen for bossnettutbyggingen i Bergen sentrum BossNett AS
2 Rapport Prosjektnavn Rapport tittel Prosjektleder Prosjektgruppe Sammendrag Handlingsplan Handlingsplan etter forvaltningsrevisjon BossNett AS v/terje Strøm Styringsgruppen for bossnettutbyggingen i Bergen sentrum KPMG har på oppdrag fra BIR AS gjennomført et forvaltningsrevisjonsprosjekt rettet mot Styring av store investeringsprosjekt i tidsrommet september 2013 januar Oppdraget er utført i samsvar med prosjektmandatet, godkjent av BIR AS den , og BIR AS Plan for forvaltningsrevisjon for Formålet med forvaltningsrevisjonene i BIR er å undersøke om den lovpålagte virksomheten i konsernet utøves i samsvar med eksterne og interne krav, og slik bidra til forbedring av virksomheten. Der hvor forvaltningsrevisjonen avdekker forbedringspotensial skal det foreslås forbedringstiltak og tiltak skal iverksettes. Handlingsplanen gir en kortfattet oppsummering av rapportens anbefalinger med begrunnelse. Videre er de enkelte anbefalingene kommentert av administrasjonen og det er satt opp aksjonspunkt med «beslutning, ansvar og frist». Rapportens anbefalinger peker på sentrale forbedringsområder for selskapet og samhandlingen med Bergen kommune. Det er grunn til å påpeke at rapportens innhold og anbefalinger på flere områder allerede er tatt til følge, noe som fremgår av vedlegg til handlingsplanen. På noen områder går handlingsplanen lengre enn det som er påpekt i revisjonsrapporten. Dette har sin årsak i at Bergen kommune og BossNett nå ser forhold som henger i sammen med de gitte anbefalinger. Revisjonens anbefalinger og handlingsplanen vil være et godt redskap for selskapet i arbeidet med kontinuerlig forbedring. Distribusjon Styringsgruppen for utbygging av bossnett i Bergen, styret i BossNett AS og styret i BIR AS Terje Strøm 2
3 INNHOLD 1 INNLEDNING VEDTAK SOM ER FATTET I TILKNYTNING TIL REVISJONEN: Bystyret Styret i BossNett AS Styret i BIR AS REVISJONENS ANBEFALINGER - BESLUTNING Anbefaling 1 - Terminaler: Anbefaling 2 - Kostnader og fremdrift: Anbefaling 3 - Rapportering: Anbefaling 4 - Strategi og risiko: ADMINISTRASJONENS OPPSUMMERING
4 1 Innledning KPMG har på oppdrag fra BIR AS gjennomført et forvaltningsrevisjonsprosjekt rettet mot Styring av store investeringsprosjekt i tidsrommet september 2013 januar Oppdraget er utført i samsvar med prosjektmandatet, godkjent av BIR AS den , og BIR AS Plan for forvaltningsrevisjon for Revisjonen er utført som en forvaltningsrevisjon. Gjennomføringen har fulgt prinsippene i RSK001 Standard for forvaltningsrevisjon og BIR AS Plan for forvaltningsrevisjon. Formålet med forvaltningsrevisjonene i BIR er å undersøke om den lovpålagte virksomheten i konsernet utøves i samsvar med eksterne og interne krav, og slik bidra til forbedring av virksomheten. Der hvor forvaltningsrevisjonen avdekker forbedringspotensial skal det foreslås forbedringstiltak og tiltak skal iverksettes. Styringsgruppen for utbygging av bossnett i Bergen har i møte fastsatt følgende: «Styringsgruppen ber om at BossNett utarbeider en handlingsplan med konkrete tidsfrister og ansvarsfordeling for å oppfylle de anbefalinger (avvik) og uavklarte forhold som revisjonsrapporten og Styringsgruppens gjennomgang av samme har avdekket. Handlingsplanen presenteres for Styringsgruppen den 4. april.» 2 Vedtak som er fattet i tilknytning til revisjonen: Resultat av forvaltningsrevisjonen er dokumentert gjennom en forvaltningsrapport og er rapportert til styret i BossNett AS, Styringsgruppen for utbygging av bossnett i Bergen, BIR AS og Bergen kommune. I etterfølgende punkt ( ) er det gitt et resyme av vedtak som knytter seg opp mot forvaltningsrevisjonen. 2.1 Bystyret Bystyret vedtok i sak etablering av bossnett i Bergen sentrum. Bystyresak «Utbygging av bossnettet i Bergen sentrum Status» er en statusrapport og en oppfølging av sak Bystyret fattet følgende vedtak i sak : Byrådet innstiller til bystyret å fatte følgende vedtak: 1. Bystyret er bekymret for kostnadsutviklingen i, og er opptatt av en vellykket gjennomføring av, prosjektet med bossnett i Bergen sentrum. Det forutsettes at BIR gjennomfører de nødvendige tiltak, herunder Forvaltningsrevisjon, og at utviklingen følges nøye av byrådet. 2. Bystyret er enig i at en avventer utbyggingen av rødt nett inntil trase for bybanen til Åsane er avklart, og det kan etableres et samarbeid med hele eller deler av Graveklubben for denne strekningen. 3. Bystyret tar rapporten fra BIR AS til orientering, og ønsker fremlagt en årlig statusrapport fra BossNett AS/BIR AS, og hvor en særlig fokuserer kostnadsutviklingen i prosjektet. 4
5 2.2 Styret i BossNett AS Styret i BossNett AS hadde sak om forvaltningsrevisjon til behandling i møte , sak 10/14. Det er fattet følgende vedtak: 1. Styret ber om at anbefalinger som fremkommer i revisjonsrapporten tas til følge. 2. Styret ber om at saken fremlegges for styret i BIR AS for videresending til Bergen kommune. 2.3 Styret i BIR AS Styret i BossNett AS hadde sak om forvaltningsrevisjon til behandling i møte , sak 15/14. Det er fattet følgende vedtak: 1. Styret i BIR AS ber om at anbefalinger som fremkommer i revisjonsrapporten tas til følge. 2. Styret i BIR AS er tilfreds med at det er opprettet styringsgruppe mellom Bergen kommune og BossNett AS, at denne er bemannet og har fått definert sitt mandat. 3. Styret i BIR AS ber om at Bergen kommune årlig ved regnskapsavleggelse blir forelagt oppdatert fremdrifts- og kostnadsestimat for bossnettet. 4. Styret i BIR AS ber om at avvik i framdrift samt andre forhold av betydning for utbyggingen fortløpende blir tatt opp og behandlet i styringsgruppen. 5. Styret i BIR AS vil gjennom ny virksomhetsstyring innarbeide krav til risikostyring i BossNett AS. 6. Styret i BIR AS ber om at revisjonsrapport og saksfremstillinger oversendes Bergen kommune. 3 Revisjonens anbefalinger - Beslutning I det etterfølgende er det gitt en kortfattet oppsummering av rapportens anbefalinger med begrunnelse. Videre er de enkelte anbefalingene kommentert av administrasjonen og det er satt opp aksjonspunkt med «beslutning og ansvar/frist». 3.1 Anbefaling 1 - Terminaler: Få avklart status knyttet til tomt for terminal blått og grønt nett. Begrunnelse: Terminaler er avgjørende for å kunne sette i drift bossnettet. Iverksettelse av drift av bossnettet antas også å være viktig for at næringslivskundene skal ta i bruk bossnettet, som igjen påvirker hvordan finansieringen av bossnettet skjer. Beslutning Ansvar Frist Kommentar Oppstart anleggsarbeider terminal blått nett BossNett Anleggsarbeidene starter samordnet med pågående aktiviteter på havneområdet, herunder BOH sine egne arbeider på Frieleneskaien. Oppstart terminal blått nett BossNett Det foreligger rammetillatelse fra Bergen kommune og tillatelse fra Fylkesmannen. Anskaffelsesprosess er startet. Forventet oppstart anleggsarbeider Avklart lokalisering terminal grønt nett BossNett Bergen kommune har anbefalt å utarbeide en søknad om dispensasjon fra gjeldende reguleringsplan for en «midlertidig lokalisering» sør for Bygarasjen, primært mot «viadukt» 5
6 Administrasjonens kommentarer: Det foreligger nå rammetillatelse for oppføring av terminalbygg for blått nett. Fylkesmannen har gitt tillatelse til håndtering av forurensede masser i grunnen. Anbudsdokumenter er under utarbeidelse. Det er engasjert prosjektleder fra BIR AS som skal ivareta prosjektlederansvar for etablering av terminalbygget. Det startes nå arbeid med utarbeidelse av nytt konkurransegrunnlag for prosjektet. Nygårdstangen er det stedet som totalt sett ansees å være den beste lokaliseringen som muliggjør samlokalisering av de to terminalene som skal betjene grønt nett. Bergen kommune har anbefalt BossNett å utarbeide er søknad om dispensasjon fra gjeldende reguleringsplan. 3.2 Anbefaling 2 - Kostnader og fremdrift: Utarbeide oppdaterte fremdrifts- og kostnadsestimat for bossnettet med tilhørende infrastruktur, herunder terminaler. Begrunnelse: Få en fullstendig oversikt over fremtidige kostnader og estimat som styringsgrunnlag for eierkommuner. Beslutning Ansvar Frist Kommentar Retningslinjer for nedkast Politisk beslutning Faseplan for gjenstående utbygging blått og grønt nett Utbyggingskostnader blått og grønt nett Økonomimodell for utbygging og drift av blått og grønt nett Bergen kommune Det er mange hensyn som må avveies når bossnett med opp mot 500 nedkastpunkt skal etableres i et tett bymiljø. I samarbeid mellom BossNett og Bergen kommune utarbeides overordnede retningslinjer som skal gi den beste plasseringen av hvert nedkastpunkt BossNett Hensynet til øvrige aktørers planer (veieiere og ledningseiere) innvirker på BossNett sin evne til fremdrift i utbyggingen. Likeledes er ressurstilgang på nøkkelkompetanse avgjørende. BossNett Kvalitetssikring av Norconsultrapport (2013), sammenholdt med erfaringstall for nettutbygging og budsjett for blå terminal (anbudssum) BossNett Det foreligger en økonomimodell utarbeidet av KPMG. Denne danner grunnlag for ny økonomisk modell Administrasjonens kommentarer: Økonomistyringen i utbyggingen er ivaretatt ved at det fremlegges vedtakssaker til styret i BossNett for hvert delprosjekt, med tydelige milepæler på fremdrift, samt budsjett og tilhørende risikovurdering. Prosjekter som ikke er sluttført rapporteres kvartalsvis til styret i BossNett. Bossnett forholder seg inntil videre til prognose for utbyggingskostnader som fremkommer i Norconsultrapport (2013). Beslutning om «Utbyggingskostnader blått og grønt nett» vil basere seg på denne rapporten, samt nøkkeltall (erfaringspriser) på gjennomført utbygging frem til Anbudspriser for blå terminal er kjent ved utgangen av Terminalkostnader grønt nett vil bli innarbeidet når plassering og betingelser for denne er kjent. Innen september 2014 vil det bli inngått flere parallelle rammeavtaler på prosjektering- og byggelederoppdrag for nettutbygging, noe som vil øke kapasitet på prosjektgjennomføring. Likeledes vil det bli innhentet anbud på gjenstående utstyrsleveranse til det grønne nettet (ikke del av eksisterende avtale med leverandør). Det innledes dialog med øvrige ledningseiere og veieiere (og andre relevante interessenter) med tanke på en overordnet og omforent plan for anleggsarbeid (graving) i områdene som omfattes av blått og grønt nett. Faseplanen og kvalitetssikring av utbyggingskostnader inngår som parametere i oppdatert økonomimodell for selskapet. Prosess som sikrer effektiv og forutsigbar 6
7 behandling av byggesøknader for etablering av nedkast er nødvendig for realisering av rasjonell nettutbygging samordnet med Graveklubben. 3.3 Anbefaling 3 - Rapportering: Det bør lages rutiner for rapportering som sikrer at BIR AS, gjennom BossNett AS, følger opp det nye kravet fra Bergen bystyre om årlige statusrapporter. Begrunnelse: Det bør utvikles et system for fast rapportering til byrådet med innstilling til bystyret fra BossNett AS, gjennom BIR AS, i tråd med bystyrevedtak av Beslutning Ansvar Frist Kommentar Rapportering til styringsgruppen i samsvar med mandat Årlig rapportering til Bergen kommune i samsvar med sak BossNett Kvartalsvis Mandat og handlingsplan utgjør grunnlaget for arbeidet BossNett Ved avleggelse av årsregnskap Fremdrifts- og kostnadsestimat oppdateres årlig i samsvar med gjennomført utbygging og prognose for gjenstående. Avvik skal defineres og behandles fortløpende. Administrasjonens kommentarer: Det er naturlig å se beslutningene i pkt 3.3, Rapportering, på grunnlag av følgende 2 vedtak knyttet til Bystyresak og Styringsgruppens mandat: Bystyresak (pkt 3) «Bystyret tar rapporten fra BIR AS til orientering, og ønsker fremlagt en årlig statusrapport fra BossNett AS/BIR AS, og hvor en særlig fokuserer kostnadsutviklingen i prosjektet.» Styringsgruppen har vedtatt at det skal utarbeides årlige rapporter til politisk behandling som følger kalenderåret. Bystyret fikk en statusrapport for bossnettutbyggingen i desember 2013 (sak ). Av praktiske årsaker vil BossNett foreta en årlig rapportering til Bergen kommune i tilknytning til avleggelse av årsregnskap, noe som innebærer at neste rapportering vil skje i første kvartal Styringsgruppens mandat (utdrag): «BossNett AS skal til hvert møte i styringsgruppen rapportere på fremdrift, økonomi, milepæler, planlegging, søknader/tillatelser, organisasjon og andre forhold av betydning for utbyggingen av bossnettet.» Styringsgruppen for Utbygging av bossnettet i Bergen sentrum har sin opprinnelse i tilknytning til bystyresak 301/13 Utbygging av Bossnett i Bergen sentrum. Styringsgruppen hadde sitt konstituerende møte og første ordinære møte ble avholdt Agenda for møtene i styringsgruppen speiler mandatet. Det skal etter planen årlig avholdes minimum kvartalsvise møter. Forvaltningsrevisjonen ble behandlet i møte I tillegg til Styringsgruppens møter blir den daglige dialogen ivaretatt mellom BossNett v/terje Strøm og Bergen Kommune v/kolbjørn Akervold. Hittil i 2014 har ressursinnsatsen i stor grad vært knyttet til avklaring av miljøforhold på tomt for Terminal Jekteviken (tillatelse fra Fylkesmannen) og retningslinjer for plassering av nedkast. 7
8 3.4 Anbefaling 4 - Strategi og risiko: Det anbefales at selskapet dokumenterer strategier og planer for gjennomføring av disse i samsvar med målsettinger, samt fastsetter delmål for oppfølging og rapporteringsformål. Selskapet bør etablere system for risikostyring og bør gjennomføre og dokumentere en risikovurdering av selskapets strategier og mål, og identifisere og vurdere sannsynlighet og konsekvens av uønskede hendelser (risiko) som kan hindre / vanskeliggjøre måloppnåelse. På bakgrunn av risikovurderingen bør selskapet ta stilling til hvordan risikoer skal håndteres, og se til at tiltak settes i verk for å håndtere risikoer. Iverksatte tiltak må følges opp med sikte på å avklare om tiltakene er egnet og har ønsket virkning. Selskapet bør etablere rapporteringsrutiner for å sikre rapportering av avvik ift iverksatte tiltak, samt rapportering på mål og strategier. Beslutning Ansvar Frist Kommentar Kompetanseplan for BossNett BossNett Liten og sårbar organisasjon med ufullstendig kompetanse og begrenset kapasitet sammenlignet med andre organisasjoner med ansvar for store byutviklingsprosjekt. Strategiplan for BossNett BossNett Basert på en SWOT-analyse og mandat for selskapet utarbeides en strategiplan (strategisk analyse) for selskapet Identifisering og kvantifisering av risiko BossNett I forbindelse med utarbeidelse av budsjett 2015 og langtidsprognose ( ) innarbeides risikovurdering av økonomiske forhold på lik linje med øvrige risikofaktorer som er avdekket i den strategiske analysen Administrasjonens kommentarer: Selskapets virksomhet er knyttet til planlegging og utbygging av infrastrukturløsninger, samt fokus på inntekt gjennom salg av kapasitet til næringskunder. På mange måter er selskapet et «utviklingsprosjekt» med hovedvekt på etablering av infrastrukturløsning som i sin form og utstrekning er unik i europeisk sammenheng. Selskapets strategier og risikovurderinger knytter seg til realisering av prosjektet «Bossnett i Bergen». Strategiplanen i denne utbyggingsfasen kan betegnes som en utbyggingsplan, supplert med en markedsplan (kundetilknytning). Som følge av at blått nett og tilhørende terminal kan settes i drift i 2015 vil det være tidsmessig riktig å få frem strategiplan i 2014 (fra utbygging til drift) som foruten videre utbygging, også fokuserer på driftsrelaterte forhold. Det pekes i rapporten på at BossNett ikke følger anbefalinger om å ha system for risikostyring og at det ikke foreligger retningslinjer for risikostyring eller god dokumentasjon på resultat av risikostyring. Alle virksomheter må ta risiko for å nå sine mål, og de virksomheter som er bevisste på hvilke risikoer de vil ta (muligheter) og hvilke de vil unngå (trusler) har et konkurransefortrinn. Helhetlig risikostyring er et kraftfullt verktøy for å optimalisere verdiskapningen innenfor den risikoprofil eier har fastsatt. Det vil således bli satt i gang arbeid for å identifisere de viktigste truslene for utbyggingen, driften, prioritere risikoreduserende tiltak, og følge opp resultater fra tiltakene. BIR AS har det siste året arbeidet med konsernets virksomhetsstyring. Forbedringsforslag knyttet til risikostyring bearbeides i konsernets virksomhetskrav til BossNett AS og disse innarbeides i selskapet sitt internkontrollsystem. 8
9 4 Administrasjonens oppsummering Rapportens anbefalinger peker på sentrale forbedringsområder for selskapet og samhandlingen med Bergen kommune. Revisjonens anbefalinger og handlingsplanen vil være et godt redskap for selskapet i arbeidet med kontinuerlig forbedring. Det er grunn til å påpeke at rapportens innhold og anbefalinger på mange områder allerede er tatt til følge. Som vedlegg 1 finnes notat som gir en oppsummering av forhold som er ivaretatt hittil i
I bystyresak 301/13 fattet Bergen bystyre vedtak som følger:
BERGEN KOMMUNE Byutvikling/Etat for utbyggingsavtaler Fagnotat Saksnr.: 201317929-55 Emnekode: ESARK-64 Saksbeh: KOAK Til: BBU Stab Kopi til: Fra: Etat for utbyggingsavtaler Dato: 26. februar 2016 Fagnotat
DetaljerInstruks Internrevisjonen for Pasientreiser ANS. Fastsatt av styret for Pasientreiser ANS, 12.12.2012
Instruks Internrevisjonen for Pasientreiser ANS Fastsatt av styret for Pasientreiser ANS, 12.12.2012 Innhold 1. Internrevisjonens formål... 3 2. Organisering, ansvar og myndighet... 3 3. Oppgaver... 3
DetaljerKTRU /16. Kontrollutvalget. Saker i arbeid - status juni 2016
KTRU /16 Kontrollutvalget Saker i arbeid - status juni GYSP EKTRU-0224-05103-7 Hva saken gjelder: Sekretariatet legger frem en oppdatert oversikt over status på saker kontrollutvalget har i arbeid og som
DetaljerSaker til oppfølging forvaltningsrevisjon og selskapskontroll per
er til oppfølging forvaltningsrevisjon og selskapskontroll per 22.11.2016 Miljøpakken snr. FT 99/16 snr. KU 43/16 Kontrollutvalget legger rapporten fram for fylkestinget med følgende innstilling: 1. Fylkestinget
DetaljerKTRU /16. Kontrollutvalget. Saker i arbeid status mai 2016
KTRU /16 Kontrollutvalget Saker i arbeid status mai GYSP EKTRU-0224-05103-4 Hva saken gjelder: Sekretariatet legger frem en oppdatert oversikt over status på saker kontrollutvalget har i arbeid og som
DetaljerStatus og oppfølging av styrevedtak t.o.m
Status og oppfølging av styrevedtak t.o.m. 30.04.2012 Saksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt. Saksnr. Sakstittel Vedtak
DetaljerStatus og oppfølging av styrevedtak t.o.m
Status og oppfølging av styrevedtak t.o.m. 30.09.2011 Saksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt. Saksnr. Sakstittel Vedtak
DetaljerUtkast instruks Internrevisjonen for Pasientreiser ANS. Fastsatt av styret for Pasientreiser ANS,
Utkast instruks Internrevisjonen for Pasientreiser ANS Fastsatt av styret for Pasientreiser ANS, 08.12.2010 Innhold 1 Internrevisjonens formål... 3 2 Organisering, ansvar og myndighet... 3 3 Oppgaver...
DetaljerI bystyresak 301/13 fattet Bergen bystyre vedtak som følger:
BERGEN KOMMUNE Byutvikling/Bymiljøetaten Fagnotat Saksnr.: 201317929-69 Emnekode: ESARK-64 Saksbeh: KOAK Til: BBU Stab Kopi til: Fra: Bymiljøetaten Dato: 15. mars 2017 Fagnotat Statusrapport for 2016 fra
DetaljerVedlegg 1 tidligere vedtak i saken. Styrevedtak i Vestre Viken: Styrets vedtak 25. august 2010, sak 97/10:
Vedlegg 1 tidligere vedtak i saken Styrevedtak i Vestre Viken: Styrets vedtak 25. august 2010, sak 97/10: Styret for Vestre Viken HF tar den fremlagte endelige rapporten fra Konsernrevisjonen i Helse Sør-
DetaljerStatus på oppfølging av anbefalinger i revisjonsrapporten "Kjøp av konsulent- tjenester i Hedmark fylkeskommune"
Saknr. 14/3469-3 Saksbehandler: Øivind Nyhus Status på oppfølging av anbefalinger i revisjonsrapporten "Kjøp av konsulent- tjenester i Hedmark fylkeskommune" Innstilling til vedtak: ::: Sett inn innstillingen
DetaljerBIR NETT AS Bossnett i Sandviken KFKN,
BIR NETT AS Bossnett i Sandviken KFKN, 08.11.2017 BIR Nett har en konkret bestilling på "grønt" og "blått" nett, men arbeider også med andre områder Blått Nett Nordnes Nøstet Nygårdshøyden Møhlenpris Engen
DetaljerStatusrapport Utbygging av bossnettet i Bergen sentrum. BIR Nett AS
Statusrapport 2014 Utbygging av bossnettet i Bergen sentrum BIR Nett AS 18.02.2015 1 Rapport Prosjektnavn Rapport tittel Prosjekteier Utbygging av bossnettet i Bergen sentrum Statusrapport 2014 - Utbygging
DetaljerRisikoer og tiltaksarbeid i Sykehusinnkjøp HF 2018
Sak 84/2018 Saksfremlegg til styret i Sykehusinnkjøp Risikoer og tiltaksarbeid i Sykehusinnkjøp HF 2018 Møtedato: 6. desember 2018 Tidligere behandlet i styret/saksnr. 085-2017 033-2018 045-2018 Type sak
DetaljerHelleren - hovedanlegg for svømming og stuping på Nygårdstangen. Resultat av usikkerhetsanalyse utført av Holte Consulting A/S
Dato: 15. august 2011 Byrådssak /11 Byrådet Usikkerhetsanalyse - Helleren svømme- og stupeanlegg MEGJ BBE-1634-200710606-232 Helleren - hovedanlegg for svømming og stuping på Nygårdstangen. Resultat av
DetaljerÅrsrapport 2012 Internrevisjon Pasientreiser ANS
Årsrapport 2012 Internrevisjon Innhold Internrevisjon... 1 1. Innledning... 3 2. Revisjonsoppdrag... 4 2.1 Revisjon av virksomhetsstyring, intern styring og kontroll del 1... 4 2.2 Revisjon av virksomhetsstyring,
DetaljerForvaltningsrevisjon av internkontroll i Bergen kommune - Bergen brannvesen
KTRU /14 Kontrollutvalget Forvaltningsrevisjon av internkontroll i Bergen kommune - Bergen brannvesen GYSP EKTRU-1266-201212887-245 Bakgrunn Kontrollutvalget vedtok høsten 2012 å prioritere forvaltningsrevisjonsprosjektet
DetaljerMalemaL Liv: UTK. Rapport 4/2015. Revisjon av Sykehusapotekene HF
MalemaL Liv: UTK Rapport 4/2015 Revisjon av Sykehusapotekene HF Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst 27.03.2015 Rapport nr. 4/2015 Revisjonsperiode Desember 2014 til mars 2015 Virksomhet Sykehusapotekene HF
DetaljerOslo universitetssykehus HF
Oslo universitetssykehus HF Styresak Dato dok.: 28. mai 2009 Dato møte: 4. juni 2009 Saksbehandler Administrerende direktør SAK 84/2009 STATUS SAMMENSLÅINGSAKTIVITETER Tidsplan Programmets og prosjektenes
DetaljerPrinsipper for virksomhetsstyring i Oslo kommune
Oslo kommune Byrådsavdeling for finans Prosjekt virksomhetsstyring Prinsippnotat Prinsipper for virksomhetsstyring i Oslo kommune 22.09.2011 2 1. Innledning Prinsipper for virksomhetsstyring som presenteres
DetaljerOslo universitetssykehus HF
Oslo universitetssykehus HF Styresak Dato dok.: 29. september 2009 Dato møte: 8. oktober 2009 Saksbehandler: Prosjektdirektør IKT Vedlegg: Status og risikorapportering IKT SAK 138/2009 STATUS IKT I OSLO
DetaljerKTRU /16. Kontrollutvalget. Selskapskontroll i BIR
KTRU /16 Kontrollutvalget Selskapskontroll i BIR GYSP EKTRU-1267-201212900-73 Hva saken gjelder: Kontrollutvalget behandlet saken Oppfølging av plan for selskapskontroll 2012-2016 i møtet 28.01.14. Saken
DetaljerProsjektmandat Hovedprosjekt. Informasjonssikkerhet
Prosjektmandat Hovedprosjekt Informasjonssikkerhet Side 2 av 6 Innhold 1 Innledning...3 2 Mål og rammer...3 2.1 Mål... 3 2.2 Rammer... 4 3 Omfang og avgrensning...4 4 Organisering...4 5 Beslutningspunkter
DetaljerSAK NR TERTIALRAPPORT FOR IKT-PROGRAMMET DIGITAL FORNYING
Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Helse Sør-Øst RHF 18. juni 2015 SAK NR 040-2015 TERTIALRAPPORT 1 2015 FOR IKT-PROGRAMMET DIGITAL FORNYING Forslag til vedtak: Styret tar status for gjennomføringen
DetaljerMøteprotokoll for styret i Helsetjenestens driftsorganisasjon for nødnett HF
Møteprotokoll for styret i Helsetjenestens driftsorganisasjon for nødnett HF Styre Helsetjenestens driftsorganisasjon for nødnett HF Møtedato 17.03.2016 Møtested Radisson Blu Airport Hotell, Gardermoen
DetaljerForvaltningsrevisjonsrapport "Anskaffelser og kontraktsoppfølging"
ØSTFOLD KONTROLLUTVALGSSEKRETARIAT Saksnr.: 2018/34 Dokumentnr.: 38 Løpenr.: 237610/2018 Klassering: 105-188 Saksbehandler: Anita Dahl Aannerød Møtebok Behandlet av Møtedato Utvalgssaksnr. Kontrollutvalget
DetaljerTilbakemelding 2014 på Forvaltningsrevisjonsrapport Prosedyrer og rutiner for Journalføring og tilgjengeliggjøring av dokument/saksutredning.
Byrådssak 257/14 Tilbakemelding 2014 på Forvaltningsrevisjonsrapport Prosedyrer og rutiner for Journalføring og tilgjengeliggjøring av dokument/saksutredning. BOBS ESARK-1266-201220264-10 Hva saken gjelder:
Detaljersak 002/16 vil bli behandlet i lukket møte jf. koml. 31.2, fvl. 13. Kontrollsekretær
HØYLANDET KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEINNKALLING Møtedato: 12.02. 2016 Møtetid: Kl. 09.00 Kontrollutvalgsmøte Møtested: Høylandet kommunehus, kommunestyresalen De faste medlemmene innkalles med dette
DetaljerByrådssak 181/16. Melding om statlige systemtilsyn med sosialtjenesten i 2015 ESARK
Byrådssak 181/16 Melding om statlige systemtilsyn med sosialtjenesten i 2015 MADH ESARK-0221-201609442-6 Hva saken gjelder: Byrådet legger frem melding om statlige systemtilsyn med sosialtjenesten i 2015.
DetaljerStyret ved Vestre Viken HF 015/
Saksfremlegg Risikovurdering 3. tertial 2011 Dato Saksbehandler Direkte telefon Vår referanse Arkivkode 22.02.12 Jan Reidar Bergwitz-Larsen 913 67 503 Saksnr. Møtedato Styret ved Vestre Viken HF 015/2012
DetaljerPLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON RESULTATER FRA OVERORDNET ANALYSE
PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON RESULTATER FRA OVERORDNET ANALYSE 2013 2016 1 Innholdsfortegnelse 1. Innledning... 3 1.1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon... 3 1.2 Om planlegging av forvaltningsrevisjon...
DetaljerBehandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret /11 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON -KVALITET I BARNEHAGE
SANDNES KOMMUNE - RÅDMANNEN Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 201002725 : E: 216 &58 : S.Haugen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 25.01.2011 7/11 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON -KVALITET
DetaljerByrådssak 179/16. Statusrapport for 2015 fra BIR Nett AS ESARK
Byrådssak 179/16 Statusrapport for 2015 fra BIR Nett AS UHSA ESARK-64-201317929-56 Hva saken gjelder: I denne saken legger byrådet frem Statusrapport for 2015 om Bossnettet i Bergen sentrum fra BIR Nett
DetaljerByrådsleder anbefaler at det legges opp til en fremdriftsplan som presentert i saksutredningen, med bystyrebehandling første halvdel 2016.
Byrådssak 1031 /16 Bergen kommunes planstrategi 2016-2019 - Oppstart av arbeidet RICT ESARK-1120-201529590-1 Hva saken gjelder: I denne saken redegjøres for rammer, premisser, organisering og fremdriftsplan
DetaljerKTRU : Sak om valg av regnskapsrevisor
KTRUs egne prosjekter under arbeid: Konkurranseutsetting av revisjonstjenestene i Bergen kommune for oppfølging: KTRU 19.01.16: 1. Det nedsettes en arbeidsgruppe som, i samarbeid med sekretariatet, gis
DetaljerInstruks (utkast) for Internrevisjonen Helse Sør-Øst
Instruks (utkast) for Internrevisjonen Helse Sør-Øst Fastsatt av Kontrollkomiteen Helse Sør-Øst RHF xx.xx.2007 Innhold 1 Innledning... 3 2 Formål og omfang... 3 3 Organisering, ansvar og myndighet...3
DetaljerProsjekt nytt sykehus i Drammen. Tertialrapport 1. tertial 2018 Status pr
Prosjekt nytt sykehus i Drammen Tertialrapport 1. tertial 2018 Status pr. 29.04.2018 Illustrasjon av nytt sykehus per april 2018 1 Formål med rapporten Styret i Helse Sør-Øst RHF behandlet i sak 054-2016
DetaljerKTRU /16. Kontrollutvalget. Selskapskontroll i BIR
KTRU /16 Kontrollutvalget Selskapskontroll i BIR GYSP EKTRU-1267-201212900-77 Hva saken gjelder: Kontrollutvalget behandlet saken Oppfølging av plan for selskapskontroll 2012-2016 i møtet 28.01.14. Saken
DetaljerOslo kommune Kommunerevisjonen
Oslo kommune Kommunerevisjonen Kontrollutvalget Dato: 13.09.2013 Deres ref: Vår ref (saksnr.): Saksbeh: Arkivkode 201300614-3 Arve Alstad 126.2.2 Revisjonsref: Tlf.: 900 48043 OPPFØLGING ETTER RAPPORT
DetaljerFORVALTNINGSREVISJON - STYRINGSSYSTEMER I KLÆBU KOMMUNE. Kommunestyret Møtedato: 25.03.2010 Saksbehandler: Eva Bekkavik
FORVALTNINGSREVISJON - STYRINGSSYSTEMER I KLÆBU KOMMUNE Kommunestyret Møtedato: 25.03.2010 Saksbehandler: Eva Bekkavik Utvalgssaksnr. Utvalg Møtedato 12/10 Kommunestyret 25.03.2010 3/10 Kontrollutvalget
DetaljerResultatet av systemtilsynet ble at det ikke ble avdekket avvik i forhold til krav iht. lovgivningen i tjenesten.
Byrådssak 119/17 Melding om statlige systemtilsyn med sosialtjenesten i 2016 KJMD ESARK-0221-201609442-13 Hva saken gjelder: Byrådet legger frem melding om statlige systemtilsyn med sosialtjenesten i 2016.
DetaljerStyring av store investeringsprosjekt Del B: BossNett AS
Styring av store investeringsprosjekt Del B: BossNett AS Rapport etter forvaltningsrevisjon Forord og sammendrag KPMG har i samsvar med BIRs Plan for forvaltningsrevisjon gjennomført et forvaltningsrevisjonsprosjekt
DetaljerUtkast Revisjonsplan Internrevisjon Pasientreiser HF
Utkast Revisjonsplan 2017 Internrevisjon Innhold 1 Innledning... 3 2 Rammer for internrevisjonens virksomhet... 3 2.1 Formål og oppgaver... 3 2.1.1 Bekreftelse av intern kontroll og risikostyring... 3
DetaljerStyret Helse Sør-Øst RHF 12. mars 2015
Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Helse Sør-Øst RHF 12. mars 2015 SAK NR 017-2015 ÅRLIG MELDING 2014 FOR HELSE SØR-ØST RHF Forslag til vedtak: 1. På grunnlag av samlet rapportering for 2014
DetaljerHelhetlig risikostyring som en integrert del av mål- og resultatstyringen i Helse Midt-Norge Toril Orrestad
Risikostyring Helhetlig risikostyring som en integrert del av mål- og resultatstyringen i Helse Midt-Norge Toril Orrestad Formål med innlegget Hvorfor igangsette dette arbeidet? Hva betyr det for dere?
DetaljerOslo kommune Kommunerevisjonen
Oslo kommune Kommunerevisjonen Kontrollutvalget Dato: 06.12.2012 Deres ref: Vår ref (saksnr.): Saksbeh: Arkivkode 201200770-11 Arve Alstad 126.2.2 Revisjonsref: Tlf.: OPPFØLGINGSUNDERSØKELSE ETTER RAPPORT
DetaljerInstruks for konsernrevisjonen Helse Sør-Øst
Instruks for konsernrevisjonen Helse Sør-Øst Godkjent av revisjonskomiteen Helse Sør-Øst RHF 26.02.2009 Innhold 1 Konsernrevisjonens formål... 3 2 Organisering, ansvar og myndighet... 3 3 Oppgaver... 3
DetaljerRetningslinjer for risikostyring ved HiOA Dato siste revisjon:
Retningslinjer for risikostyring ved HiOA Dato siste revisjon: 28.11.2017 1 Hensikt, bakgrunn og mål Hensikten med dette dokumentet er å bidra til at HiOA har en strukturert tilnærming for å identifisere,
DetaljerProsjektmandat. IT i nye Moss kommune. Delprosjektleder: Skal rekrutteres. Planlagt startdato: Planlagt sluttdato:
IT i nye Moss kommune Delprosjektleder: Skal rekrutteres Planlagt startdato: 01.03.2018 Planlagt sluttdato: 30.06.2020 Arkivreferanse: 1. BAKGRUNN 8.juni 2016 vedtok Stortinget ny kommunestruktur. Moss
DetaljerSaksframlegg. Møtedato Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 10/06/2015
Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 10/06/2015 SAK NR 38-2015 Statusrapportering prosjekt Mine pasientreiser per 30.04.15 Forslag til vedtak: Styret
DetaljerSAKLISTE Sak nr. Sakstittel 005/12 Orientering fra administrasjonen
NÆRØY KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEINNKALLING DATO: Tirsdag 13. mars 2012 TID: Kl 10.00 STED: Formannskapssalen De faste medlemmene innkalles med dette til møtet. Den som har lovlig forfall, eller er inhabil
DetaljerUtsira kommune. Plan for forvaltningsrevisjon Haugaland kontrollutvalgssekretariat IKS
Utsira kommune Plan for forvaltningsrevisjon 2012-2016 Haugaland kontrollutvalgssekretariat IKS Haugaland Kontrollutvalgssekretariat IKS INNHOLDSLISTE 1. Innledning 3 1.1 Framgangsmåte 3 2. Områder for
DetaljerUtviklingsprosjekt: Endring av beredskapsorganisering i Helse Fonna HF. Nasjonalt topplederprogram. Anne Hilde Bjøntegård
Utviklingsprosjekt: Endring av beredskapsorganisering i Helse Fonna HF Nasjonalt topplederprogram Anne Hilde Bjøntegård Bakgrunn og organisatorisk forankring for prosjektet De siste års hendelser nasjonalt
DetaljerLIERNE KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEINNKALLING. Møtedato: Møtetid: Møtested: Lierne, kommune sal
LIERNE KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEINNKALLING Møtedato: 15.02. 2016 Møtetid: 09.00-15.00 Møtested: Lierne, kommune sal De faste medlemmene innkalles med dette til møtet. Den som har lovlig forfall, eller
Detaljer1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon... 2. 2 Om planlegging av forvaltningsrevisjon... 2
PLAN FOR GJENNOMFØRING AV FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT 2008-2011 - NAMSOS KOMMUNE - 2008 Innholdsfortegnelse 1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon... 2 2 Om planlegging av forvaltningsrevisjon...
DetaljerRapport fra gjennomgang av internkontroll 2. halvår 2014 og plan for
Status og av styrevedtak t.o.m. 10.06. Saksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt. Saksnr. Sakstittel Vedtak Status// 25-
DetaljerSaksframlegg Referanse
Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 10/06/2015 SAK NR 36-2015 Resultater fra gjennomgang av internkontroll 1. halvår 2015 og plan for gjennomgang
DetaljerInstruks for Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst. Erstatter instruks av
Instruks for Konsernrevisjonen Helse Sør-Øst Erstatter instruks av 26.02.2009 Fastsatt av styret i Helse Sør-Øst RHF 07.02.2012 Innhold 1 Konsernrevisjonens formål... 3 2 Organisering, ansvar og myndighet...
DetaljerMandat for Konseptfasen. Modernisering UNN Breivika Bygningsmessig realisering av Pasientens helsevesen Universitetssykehuset Nord-Norge HF
Modernisering UNN Breivika Bygningsmessig realisering av Pasientens helsevesen Universitetssykehuset Nord-Norge HF UNN, Breivika Universitetssykehuset Nord-Norge HF 2018 Versjon Dato Forfatter Godkjent
DetaljerHvorfor er BIR Nett er stolt av å fortelle...prosjektutvikling, utbygging og driftserfaringer med Bergens nye «bossnett»?
Hvorfor er BIR Nett er stolt av å fortelle om...prosjektutvikling, utbygging og driftserfaringer med Bergens nye «bossnett»? Frokostmøte hos KS Bedrift 12.01.2016 Inspirasjon i praksis «Bergen bør bli
DetaljerRevisjonsrapport analyse av manglende avtalelojalitet ved kjøp av behandlingshjelpemidler
Sak 90-2017 Saksfremlegg til styret i Sykehusinnkjøp Revisjonsrapport analyse av manglende avtalelojalitet ved kjøp av behandlingshjelpemidler Møtedato: Tidligere behandlet i styret/saksnr. Type sak (orienteringssak,
DetaljerMANDAL KOMMUNE KONTROLLUTVALGET MØTEBOK
MANDAL KOMMUNE KONTROLLUTVALGET Møte nr. 01/17 Dato: 07.03.17, kl. 08.15 11.45. Sted: Rådhuset, bystyresalen Tilstede: Ebba Farre Roksvold, leder Idar Tronstad, nestleder Hege Lønning, medlem Siril Follerås
DetaljerStyret Sykehuspartner HF 6. desember 2017 OPPFØLGING AV VEDTAK FRA FORETAKSMØTE SYKEHUSPARTNER HF 31. MAI 2017
Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Sykehuspartner HF 6. desember 2017 SAK NR 078-2017 OPPFØLGING AV VEDTAK FRA FORETAKSMØTE SYKEHUSPARTNER HF 31. MAI 2017 Forslag til vedtak: 1. Styret tar saken
DetaljerSaksframlegg. Saksgang: Styret Sykehuspartner HF 7. februar 2018 SAK NR OPPFØLGING AV VEDTAK FRA FORETAKSMØTE SYKEHUSPARTNER HF 31.
Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Sykehuspartner HF 7. februar 2018 SAK NR 010-2017 OPPFØLGING AV VEDTAK FRA FORETAKSMØTE SYKEHUSPARTNER HF 31. MAI 2017 Forslag til vedtak: 1. Styret tar saken
DetaljerKTRU /16. Kontrollutvalget. Saker i arbeid - status november 2016
KTRU /16 Kontrollutvalget Saker i arbeid - status november 2016 GYSP EKTRU-0224-201605103-20 Hva saken gjelder: Sekretariatet legger frem en oppdatert oversikt over status på saker kontrollutvalget har
DetaljerDRAMMEN EIENDOM KF SAKSUTREDNING. Innstilling til: Styret i Drammen Eiendom KF
DRAMMEN EIENDOM KF SAKSUTREDNING Saknr. 51/11 Saksbeh. Rino Pettersen Jour.nr 11/10496 Fagavd. Drammen Eiendom KF Mappe Avgj. av Styret Møtedato 17.10.2011 SAK 51/11 FRYDENHAUG SKOLE, PROSJEKTRAPPORT Innstilling
DetaljerProsjektdirektiv. Samdistribusjon av varer til kommunens enheter. 22. desember Versjon: 1.0
Samdistribusjon av varer til kommunens enheter 22. desember 2010 Versjon: 1.0 Innhold 1 Bakgrunn og hensikt med prosjektet... 3 2 Prosjekteier... 3 3 Prosjektets hovedmål... 3 3.1 Prosjektets delmål...
DetaljerSvein-Arne Myrvold Kontrollsekretær Telefon / E-post:
Kontrollutvalget MØTEINNKALLING Møtedato: Torsdag 12. april 2012 Møtetid: Kl. 0900 Møtested: Namsos Samfunnshus, møterom Lyon De faste medlemmene innkalles med dette til møtet. Den som har lovlig forfall,
DetaljerKl vil kontrollutvalget besøke Snåsaprodukter AS og ha møter med daglig leder, ansatte og brukerrepresentant.
SNÅSA KOMMUNE Kontrollutvalget Møteinnkalling DATO: Torsdag 11. februar 2016 TID: Kl. 10.00 STED: Møterom på («gamle») Herredshuset Faste medlemmer er med dette kalt inn til møtet. Den som har lovlig forfall,
DetaljerSaksframlegg. Trondheim kommune. KOMMUNEØKONOMIENS INNVIRKNING PÅ BARNEVERNETS VURDERINGER Arkivsaksnr.: 05/39804
Saksframlegg KOMMUNEØKONOMIENS INNVIRKNING PÅ BARNEVERNETS VURDERINGER Arkivsaksnr.: 05/39804 Forslag til innstilling: 1. Bystyret er tilfreds med revisjonsrapportens hovedkonklusjon om at økonomien ikke
DetaljerStyret Helse Sør-Øst RHF 17. mars 2011
Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Helse Sør-Øst RHF 17. mars 2011 SAK NR 010-2011 STRATEGI FOR EIENDOMSVIRKSOMHETEN I HELSE SØR-ØST Forslag til vedtak: 1. Strategi for eiendomsvirksomheten i
DetaljerOslo kommune Kommunerevisjonen
Oslo kommune Kommunerevisjonen Kontrollutvalget Dato: 08.11.2013 Deres ref: Vår ref (saksnr.): Saksbeh: Arkivkode 201300742-17 Kristin Skaane 126.2.2 Revisjonsref: Tlf.: OPPFØLGINGSUNDERSØKELSE ETTER RAPPORT
DetaljerNotat. Bistandsprosjekt - Høgskolen i Nesna Andre statusrapport. Kunnskapsdepartementet Agenda Dato: 16.12.2008 Emne: Til: Fra:
Notat Til: Fra: Kunnskapsdepartementet Agenda Dato: 16.12.2008 Emne: Bistandsprosjekt - Høgskolen i Nesna Andre statusrapport Ut fra vår rolle i dette bistandsprosjektet som er: Kvalitetssikring av høgskolens
DetaljerSykehuset Innlandet HF Styremøte 05.05.14 SAK NR 037 2014 HELHETLIG PLAN FOR VIRKSOMHETSSTYRING 2014. Forslag til VEDTAK:
Sykehuset Innlandet HF Styremøte 05.05.14 SAK NR 037 2014 HELHETLIG PLAN FOR VIRKSOMHETSSTYRING 2014 Forslag til VEDTAK: 1. Styret tar redegjørelsen om arbeidet med å videreutvikle virksomhetsstyringen
DetaljerFLEKKEFJORD KOMMUNE KONTROLLUTVALGET MØTEBOK
Postboks 120 4491 Kvinesdal Bankkonto: 3080 32 25660 Organisasjonsnr.: 988 798 185 FLEKKEFJORD KOMMUNE KONTROLLUTVALGET Møte nr. 02/15 Dato: 18.05.2015 kl. 09.00 10.30 Sted: Rådhuset, Formannskapssalen
DetaljerSaksbehandler: Theis Juel Theisen Arkiv: 002 Arkivsaksnr.: 04/ Dato:
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Theis Juel Theisen Arkiv: 002 Arkivsaksnr.: 04/04983-010 Dato: 10.11.04 FRAMTIDAS KOMMUNESTRUKTUR - DRØFTINGSSAK INNSTILLING TIL FORMANNSKAPET: Ordførers innstilling: Saken
DetaljerBehandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret /11 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON PLAN- OG BYGGESAKER
SANDNES KOMMUNE - RÅDMANNEN Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 201002725 : E: 216 &58 : S. Haugen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 25.01.2011 8/11 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON PLAN-
DetaljerPLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON
MODUM KOMMUNE Kontrollutvalget PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON 2016-2019 Vedtatt av kommunestyret., sak.. 1 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 INNLEDNING 2 IDENTIFISERING AV PROSJEKTER - OVERORDNET ANALYSE 3 VALG AV
DetaljerA3 Virksomhetsstyring, økonomi og eierskap
Mandat for initiativ Tilhører prosjekt: Navn på initiativ: Leder for initiativ: Utfylt av (navn og rolle i programmet): Godkjent av Prosjekteier (dato): Valgt organisering av initiativ: A3 Virksomhetsstyring,
DetaljerOslo universitetssykehus HF
Oslo universitetssykehus HF Styresak Dato dok.: 18. juni.2009 Dato møte: 25. juni 2009 Saksbehandler: Administrerende direktør Vedlegg: Oppfølgingen av styresak 20/2009 SAK 103/2009 STATUS IKT I OSLO UNIVERSITETSSYKEHUS
DetaljerSist redigert 01.12.2009 1. Behandlet Oppfølging Ferdig. Brev rådmann. Lagt inn i årsplanen for oppfølging
16.2.09 1/09 Referater og orienteringer. 1. Kontrollutvalget sender brev til rådmannen med ønske om tilbakemelding i forhold til Fylkesmannens tilsyn med grunnskoleopplæringen, slik som beskrevet under
Detaljerwww.pwc.no Sykehuset Telemark HF Revisjonsplan 2012 og oppsummering interim November 2012
www.pwc.no Revisjonsplan 2012 og oppsummering interim Agenda Revisjonens målsetning og innhold Overordnet forretningsanalyse - punkter til diskusjon Risikovurdering og revisjonsplan Kommunikasjonsplan
DetaljerSaksframlegg. Møtedato Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 23/04/2015
Saksframlegg Saksgang: Styre Møtedato Styret Helseforetakenes senter for pasientreiser ANS 23/04/2015 SAK NR 26-2015 Statusrapportering prosjekt Mine pasientreiser pr 31.mars 2015 Forslag til vedtak: Styret
DetaljerLangsiktig lån til finansiering av rørbasert oppsamlingssystem for avfall
Dato: 06. november 2009 Byrådssak /09 Byrådet Langsiktig lån til finansiering av rørbasert oppsamlingssystem for avfall GOMI SARK-15-200900104-28 Hva saken gjelder: BiR AS har søkt om et langsiktig lån
DetaljerMØTEINNKALLING Kontrollutvalget i Rendalen kommune
MØTEINNKALLING i Møtested: Kommunehuset Møtedato: Mandag 19. november 2018 Tid: Saknr. 25/2018 31/2018 Sakliste Sak nr.: Innhold 25/2018 Godkjenning av sakliste og innkalling 26/2018 Godkjenning av møteprotokoll
DetaljerMØTEINNKALLING Kontrollutvalget i Rendalen kommune
MØTEINNKALLING Kontrollutvalget i Rendalen kommune Møtested: Kommunehuset i Rendalen Møtedato: Mandag, 3. mars 2014 Tid: Kl. 14.00 15.30 Saknr. 07/2014 11/2014 Sakliste Sak nr.: Innhold 07/2014 Godkjenning
DetaljerGjelder fra: 24.09.2014. Godkjent av: Fylkesrådet
Dok.id.: 1.3.1.1.0 Formål og definisjoner Utgave: 1.00 Skrevet av: Camilla Bjørn Gjelder fra: 24.09.2014 Godkjent av: Fylkesrådet Dok.type: Generelt Sidenr: 1 av 6 Formålet med styrings- og kvalitetssystemet:
DetaljerRAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON - ETIKK, ENDELIG GODKJENNING
SANDNES KOMMUNE - RÅDMANNEN Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200808061 : E: 216 &58 : S. Haugen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 27.01.2009 16/09 RAPPORT ETTER FORVALTNINGSREVISJON -
DetaljerSaksframlegg Referanse
Saksframlegg Referanse Saksgang: Styre Møtedato Styret Helse Sør-Øst RHF 19.06.08 SAK NR 067-2008 OMSTILLINGSPROGRAMMET STAUSRAPPORT PER JUNI 2008. VIDERE ARBEID MED EN HELHETLIG STRATEGI FOR HELSE SØR-ØST
DetaljerMUSIT SAKSFRAMLEGG 2015
SAK NR: V-sak 13/2-2015 FRA: SEKRETARIATET FOR MUSIT TEMA: Styringsgruppe for Forprosjektet:MUSITs IT-arkitektur:Tilleggsnotat til Mandat DATO: 04.06.2015 Tilleggsnotat til Mandat Forprosjektet MUSITs
DetaljerTVERRSEKTORIELT SAMHANDLINGSPROSJEKT
MANDAT FOR DELPROSJEKTER TIL FORPROSJEKT TVERRSEKTORIELT SAMHANDLINGSPROSJEKT FOR BYGG, SAMFERDSEL, ANNEN SAMFUNNSVIKTIG INFRASTRUKTUR OG GEODATA Versjon 1.0, 8.10.2012 Versjon Dato Endret av Beskrivelse
DetaljerUtkast Revisjonsplan 2015 Internrevisjon Pasientreiser ANS
Utkast Revisjonsplan 2015 Internrevisjon Innhold 1 Innledning... 3 2 Rammer for internrevisjonens virksomhet... 3 2.1 Formål og oppgaver... 3 2.1.1 Bekreftelse av intern kontroll og risikostyring... 3
DetaljerSaker til behandling i kontrollutvalgets møte. tirsdag 26. februar 2013 kl 16.30. Møtet holdes i Kontrollutvalgets sekretariat Grenseveien 88.
Saker til behandling i kontrollutvalgets møte tirsdag 26. februar 2013 kl 16.30 Møtet holdes i Kontrollutvalgets sekretariat Grenseveien 88 Kart I Sak Side 12/13 Protokoll fra kontrollutvalgets møte 29.01.2013...
DetaljerByrådsak /07 10 OKT. 2007. Dato: 8. oktober 2007. Arkivnr. tffø Saksh. Eksp. U.off. Byrådet
HORDALAND FYLKESKOMMUNE Byrådet 10 OKT. 2007 Arkivnr. tffø Saksh. Eksp. U.off. Dato: 8. oktober 2007 Byrådsak /07 Endrete økonomiske forutsetninger for Bergensprogrammet - Bybanen TOCO BBY-510-200001704-392
DetaljerFylkesmannen i Buskerud 22. august 2011. Risikostyring i statlige virksomheter. Direktør Marianne Andreassen
Fylkesmannen i Buskerud 22. august 2011 Risikostyring i statlige virksomheter Direktør Marianne Andreassen 11.10.2011 Senter for statlig økonomistyring Side 1 Senter for statlig økonomistyring (SSØ) -
DetaljerStyresak /6 Oppfølging av styrets vedtak, status for gjennomføring, jf. styresak /3
Møtedato: 25. november 2015 Arkivnr.: Saksbeh/tlf: Sted/Dato: 2014/711-85/012 Karin Paulke, 75 51 29 36 Bodø, 13.11.2015 Styresak 131-2015/6 Oppfølging av styrets vedtak, status for gjennomføring, jf.
DetaljerSaksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt.
Status og oppfølging av styrevedtak t.o.m. 22.01. Saksnr. som inneholder: Godkjenning av møteprotokoll, administrerende direktørs orientering og orienteringssaker er utelatt. Saksnr. Sakstittel Vedtak
DetaljerInnlandet Revisjon IKS, Forvaltningsrevisjon GLØR iks - Etterlevelse av regelverket for offentlige anskaffelser
Ark.: Lnr.: 399/11 Arkivsaksnr.: 11/55-1 Saksbehandler: Kjell Arne Sveum FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT - GLØR IKS VEDLEGG: Innlandet Revisjon IKS, Forvaltningsrevisjon GLØR iks - Etterlevelse av regelverket
DetaljerPolicy for Antihvitvask
Intern 1/ 5 Policy for Antihvitvask Besluttet av Styret i Sbanken ASA Dato for beslutning 13. desember 2018 Frekvens beslutning Årlig Erstatter Policy datert 01.11.2017 Dokumenteier Leder Kunde Spesialist,
DetaljerOslo universitetssykehus HF
Oslo universitetssykehus HF Styresak Dato møte: 20. september 2012 Saksbehandler: Vedlegg: Viseadministrerende direktør medisin, helsefag og utvikling Stabsdirektør pasientsikkerhet og kvalitet 1. Prosjektmandat
Detaljer