KONTROLLUTVALGET I MOLDE KOMMUNE

Transkript

1 KONTROLLUTVALGET I MOLDE KOMMUNE Molde, 16. september 2015 Til medlemmene i kontrollutvalget MØTEINNKALLING MØTE NR.: 5/15 TID: kl. 12:00 STED: Møterom «Formannskapssalen», Molde rådhus SAKSLISTE: UTV. SAKSNR. TITTEL PS 27/15 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MOTE 10. JUNI 2015 PS 28/15 REFERAT OG ORIENTERINGER PS 29/15 MOLDE KOMMUNE. OKONOMIRAPPORT PER 30. JUNI 2015 PS 30/15 KONTROLLUTVALGETS RAPPORT TIL KOMMUNESTYRET OM UTVALGETS VIRKSOMHET I VALGPERIODEN PS 31/15 BUDSJETTFORSLAG FOR 2016 FOR KONTROLL OG TILSYN PS 32/15 REVISJONENENS RAPPORT FOR I. HALVÅR 2015 PS 33/15 REVISJONSPLAN FOR REVISJONSARET 2015 PS 34/15 OPPFØLGING AV POLITISKE VEDTAK PS 35/15 OPPFØLGINGSLISTE PS 36/15 EVENTUELT Dersom det er saker kontrollutvalget ønsker å kommentere, stille spørsmål ved eller ta opp i dette møtet eller i senere møte, kan dette gjøres under Eventuelt. Eventuelle forfall meldes på tlf , evt. mob E-post: jane.anita.aspenmolde.komrnune.no Innkallingen går som melding til varamedlemmer som innkalles etter behov. Kopi: Ordfører Rådmann Kommunerevisjonsdistrikt 2 M & R Finn Myrland (s) leder Jane Anita Aspen daglig leder

2 MOLDE KOMMUNE Kontrollutvalget Saksmappe: Arkiv: Saksbehandler: Dato: / Jane Anita Aspen Saksframlegg Utvalgssaksnr Utvalg PS 27/15Kontrollutvalget Møtedato GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE 10. JUNI 2015 Sekretariatets innstilling Protokollen fra møte 10. juni 2015 godkjennes. Saksopplysninger Vedlagt følger protokollen fra forrige møte. Protokollen er tidligere utsendt. Det er ikke fremkommet merknader til protokollen. Jane Anita Aspen daglig leder

3 *,-, KONTROLLUTVALGET I MOLDEKOMMUNE MØTEPROTOKOLL Møte nr: Møtedato: Tid: Møtested: Sak nr: Møteleder: Møtende medlemmer: Forfall: Ikke møtt: Møtende vara: Fra sekretariatet: Fra revisjonen: Av øvrige møtte: 4/ Kl kl Møterom «Galleriet», Molde rådhus 21/15 26/15 Finn Myrland (Ap) Evy Olin Strømme (V) Are Krohn Venås (Frp) Harald Valved (Sp) Tove A. Melsæter, nestleder (H) Ingen Rolf I. Gaasø (V) Mette Hanekamhaug (Frp) Jane Anita Aspen, daglig leder Sigmund Harneshaug, distriktsrevisor Anny Sønderland, forvaltningsrevisor Lars Myklemyr, seksjonsleder loim (under sak 26/15) Terje Tveeikrem Sæter, seksjonsleder budsjett og økonomi (under sak 23/15) Møteleder ønsket velkommen og ledet møtet. Det ble fra sekretariatet framsatt forslag om en ny orienteringssak OS 09/15 Sammenslåingsprosjekt for revisjonsenhetene Møre og Romsdal Revisjon IKS referat fra møte i styringsgruppa Denne orienteringssaken ble utdelt i møte. Innkalling og sakliste ble godkjent med den merknaden som fremkom. TIL BEHANDLING: UTV.SAKSNR. PS 21/15 PS 22/15 PS 23/15 PS 24/15 PS 25/15 PS 26/15 TITTEL GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE 5. MAI 2015 REFERAT OG ORIENTERINGER MOLDE KOMMUNE. ØKONOMIRAPPORT FOR 1. TERTIAL 2015 REGLEMENT FOR KONTRLLUTVALGET I MOLDE. REVIDERING FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT. GJENNOMGANG AV PROSJEKPLAN OPPFØLGINGSLISTE Side I av 6

4 PS 21/15 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTET 5. MAI 2015 Kontrollutvalgets vedtak Protokollen fra møtet 5. mai 2015 godkjennes. Kontrollutvalgets behandling Kontrollutvalget fattet enstemmig vedtak i samsvar med sekretariatets innstilling. (5 voterende) PS 22/15 REFERAT OG ORIENTERINGER Kontrollutvalgets vedtak Referat - og orienteringssakene tas til orientering. Kontrollutvalgets behandling Referatsaker: RS 08/15 Årsrapport for 2014 for Molde kommune saksprotokoll fra kommunestyrets møte sak PS 20/15 RS 09/15 Årsrapport for 2014 Molde Eiendom KF saksprotokoll fra kommunestyrets møte sak PS 22/15 RS 10/15 Årsrapport for 2014 Moldebadet KF saksprotokoll fra kommunestyrets møte sak PS 21/15 RS 11/15 Årsrapport for 2014 Molde Havnevesen KF saksprotokoll fra kommunestyrets møte sak PS 24/15 RS 12/15 Årsrapport for 2014 Molde Vann og Avløp KF saksprotokoll fra kommunestyrets møte sak PS 23/15 RS 13/15 Molde kommune. Valg av revisjonsordning saksprotokoll fra kommunestyrets møte sak PS 30/215 RS 14/15 Godkjenning av selskapsavtale og eieravtale for Møre og Romsdal Revisjon IKS saksprotokoll fra kommunestyrets møte sak PS 31/15 Sekretæren orienterte. Orienteringssaker: OS 07/15 Vedrørende rapport fra uanmeldt tilsyn med vurdering av samtykkekompetanse og bruk av tvang, brev fra Molde kommune til Fylkesmannen datert Tilsyn med vurdering av samtykkekompetanse og bruk av tvang etter pasient- og brukrrettighetsloven kapittel 4A avslutning av tilsyn, brev fra fylkesmannen i Møre og Romsdal til Molde kommune datert OS 08/15 KOFA klagenemda for offentlige anskaffelser, Klagenemdas avgjørelse sak 2015/31 Molde Vann og Avløp KF: Brudd på regelverket, datert Side 2 av 6

5 Sekretær gjennomgikk avgjørelsen fra KOFA. Utvalget ønsker en orientering om hvilke konsekvenser avgjørelsen får og ønsker derfor at daglig leder i Molde Vann og Avløp KF gir en orientering om dette i neste møte i kontrollutvalget OS 09/15 Sammenslåingsprosjekt for revisjonsenhetene Møre og Romsdal Revisjon IKS referat fra møte i styringsgruppa OS 10/15 Oppfølging av forvaltningsrevisjonsprosjekt Refusjon sykepenger i Molde kommune Seksjonsleder Lars Myklemyr orienterte om arbeidet som er gjort siden forrige rapportering. Det gjøres nå et systematisk arbeid der det er satt av leller 2 dager pr. lønnskonsulent pr. mnd. for å arbeide med oppfølging av utestående krav. Seksjonsleder sier det er et krevende arbeid med manuell oppfølging av hver sak. Det er jobbet med utestående krav for perioden og Det som er kommet inn er ca ,- mens det er avskrevet krav for ca ,-. Oppfølging av gamle krav har innvirkning på den aktuelle enhets økonomi, sier Myklemyr. Lønnsseksjonen vil fortsette arbeidet. Lars Myklemyr svarte på spørsmål fra kontrollutvalgets medlemmer. Kontrollutvalget ønsker å følge saken videre og vil be om en ny statusrapport i første møte i Kontrollutvalget fattet enstemmig vedtak i samsvar med sekretariatets innstilling. (5 voterende) PS 23/15 MOLDE KOMMUNE. ØKONOMIRAPPORT 1. TERTIAL 2015 Kontrollutvalgets vedtak Kontrollutvalget tar økonomirapport for 1. tertial 2015, sammen med administrasjonens muntlige redegjørelse til orientering. Kontrollutvalgets behandling Seksjonsleder Terje Tveeikrem Sæter orienterte og svarte på spørsmål fra utvalgets medlemmer. Utvalgsmedlemmene ga uttrykk for at de er bekymret for den økonomiske situasjonen til kommunen. Kontrollutvalget fattet enstemmig vedtak i samsvar med sekretariatets innstilling. (5 voterende) PS 24/15 REGLEMENT FOR KONTROLLUTVALGET. REV1DERING Kontrollutvalgets vedtak Kontrollutvalget anbefaler det fremlagte forslag til revidert Reglement for kontrollutvalget i Molde kommune som oversendes til kommunestyret med følgende innstilling: Side 3 av 6

6 Kommunestyret vedtar revidert Reglement for kontrollutvalget i Molde kommune slik det fremgår av saken. Kontrollutvalgets behandling Sekretær orienterte og redegjorde for de endringer som er tatt inn i utkast til revidert reglement. Utvalget hadde en grundig drøfting av utformingen av 2 Valg sammensetning. Det ble i møte fremsatt forslag om at derme paragrafen ble endret slik: 2. Valg - sammensetning Kontrollutvalget i Molde kommune består av 5 medlemmer og 5 varamedlemmer. Kommunestyret velger medlemmer og varamedlemmer, og blant medlemmene leder og nestleder. Funksjonstiden folger valgperioden. Minst 2 av medlemmene velges blant kommunestyrets medlemmer hvor av den ene velges til leder. For å sikre den politiske balansen og sammensetningen i utvalget, bor leder av kontrollutvalget tilhore opposisjonen, mens nestleder bor tilhore posisjonen. Begge kjonn skal være representert i utvalget. Kontrollutvalget velges i kommunestyrets konstituerende mote etter valg av formannskap og ordforer/varaordforer. Jf Kommuneloven 17, 2. Det ble votert over endringen. Endringen ble vedtatt med 3 (Ap, Frp, Frp) mot 2 (V,V) stemmer. Det fremkom ingen andre merknader eller tiltøyelser til revidert Reglement for kontrollutvalget i Molde. Kontrollutvalget fattet enstemmig vedtak i samsvar med sekretariatets innstilling. (5 voterende) PS 25/15 FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT. GENNOMGANG AV PROSJEKTPLAN Kontrollutvalgets vedtak Kontrollutvalget godkjenner den fremlagte prosjektplan for forvaltningsrevisjonsprosjektet "Kommunens økonomiske situasjon limenfor helse og omsorg" med de merknader og tilføyelser som måtte fremkomme i møtet. Prosjektplanen danner grunnlaget for gjennomføringen av prosjektet. Kontrollutvalgets behandling Forvaltningsrevisor Anny Sønderland orienterte om oppstart av arbeidet med prosjektet og redegjorde for problemstillingene som fremgår av prosjektplanen. Utvalget uttrykte at det var viktig at revisjonen holder seg orientert om det arbeidet som kommunen har satt i gang for å finne årsakene til den negative økonomiske utviklingen innen pleie og omsorg. Utvalget drøftet om problemstillingene i prosjektplanen var i samsvar med bestillingen fra kontrollutvalget. Det fremkom ingen forslag til endringer eller tilføyelser til planen. Kontrollutvalget fattet enstemmig vedtak i samsvar med sekretariatets innstilling. (5 voterende) Side 4 av 6

7 PS 26/15 OPPFØLGINGSLISTE Kontrollutvalgets vedtak 1 oppfølgingslisten gjøres følgende endringer: Oppfølging av forvaltningsrevisjonsprosjekt Refusjon sykepenger i Molde kommune Kontrollutvalget behandlet forvaltningsrevisjonsrapporten Refusjon sykepenger i Molde kommune i møte i sak 42/11. Oppfølging av rapporten vil ventelig skje i siste ha1vdel av : Orientering gitt i dagens møte av seksjonsleder Lars Myklemyr, jfr. OS 10/15. Utvalget ønsker ny orientering i første møte Oppfølging av nummerert brev nr. 1 vedr. revisjon av Molde kommune Behandlet i dagens møte i sak PS 15/14. Etter gjennomført revisjon av regnskapsåret 2013 for Molde kommune og de kommunale foretakene, fant revisjonen at kommunen ikke har vært ute på anbud med sine rammeavtaler for innkjøp. Dette kan være i strid med Lov om offentlige anskaffelser. Kontrollutvalget ønsker at revisjonen skal følge opp saken videre og rapportere tilbake til kontrollutvalget. Saken føres opp på oppfølgingslisten : Utvalget ønsker en oppdatert liste over rammeavtaler til møte Tilsyn med sosiale tjenester i Arbeids- og velferdsforvaltningen i Molde kommune med fokus på kvalifiseringsprogrammet 2014 Fylkesmannens tilsynsrapport fra viser 2 avvik: 1) Molde kommune sikrer ikke at kvalifiseringsprogram er tilgjengelig for alle mulige deltagere og at tildeling av program blir gjort på en forsvarlig måte. 2) Molde kom sikrer ikke at hver enkelt deltager får tilstrekkelig individuelt tilpasset kvalifiseringsprogram og at deltagerne blir forsvarlig fulgt opp ved gjennomføring av sine kvalifiseringsprogram : Orienteringen må utsettes til Oppfølging av politiske vedtak Ifølge kommunens årshjul skal restanseliste for oppfølging av politiske vedtak oversendes kontrollutvalget som i sin tur skal rapportere til kommunestyret. Denne oversikten skal inneholde vedtak fattet av formannskapet, kommunestyret og andre politiske utvalg med beslutningsmyndighet, og som av ulike årsaker ikke er iverksatt innen slutten av kalenderåret : Sekretariatet har mottatt tilbakemelding om vi skal motta oversikt slik at saken skal kunne legges frem i møte Uanmeldt tilsyn med vurdering av samtykkekompetanse og bruk av tvang i Molde kommune 2014 Fylkesmannens tilsynsrapport fra viser 1 avvik: 1) Molde kommune sikrer ikke at det alltid blir fattet vedtak med hjemmel i pasient- og brukerrettighetsloven kapittel 4A når det ytes sornatisk helsehjelp. Kontrollutvalget ber rådmannen sende kopi av plan for lukking av avvik til kontrollutvalget : Kommunens tiltaksplan og Fylkesmannens brev om å avslutte tilsynet ble lagt frem i dagens møte jfr. sak OS 07/15. Kontrollutvalget anser saken som avsluttet. KOFA avgjørelse om brudd på regelverk Molde Vann og Avløp KF (ny sak) Klagenemdas avgjørelse sak 2015/31 Molde Vann og Avløp KF: Brudd på regelverket, datert , ble lagt frem i dagens møte OS 08/15. Kontrollutvalget ønsker i møte Side 5 av 6

8 en orientering fra daglig leder i Molde Vann og Avløp KF om hvilke konsekvenser regelbruddet får. Kontrollutvalgets behandling I dette møtet var det lagt opp til følgende orientering fra administrasjonen: Refusjon sykepenger i Molde kommune Utvalget gjennomgikk de saker som var opplistet i saksframlegget. en ny sak på oppfølgingslisten: Det ble fremmet forslag til KOFA avgjørelse om brudd på regelverk Molde Vann og Avløp KF Kontrollutvalget fattet enstemmig vedtak i samsvar med omforent forslag fra utvalgets medlemmer. (5 voterende) Finn Myrland Evy Olin Strømme Are Krohn Venås leder Rolf I. Gaasø Mette Hanekamhaug Jane Anita Aspen sekretær Side 6 av 6

9 MOLDE KOMMUNE Kontrollutvalget Saksmappe: Arkiv: Saksbehandler: Dato: / Jane Anita Aspen Saksframlegg Utvalgssaksnr Utvalg PS 28/15Kontrollutvalget Møtedato REFERAT OG ORIENTERINGER Sekretariatets innstilling Referat- og orienteringssakene tas til orientering. Saksopplysninger Referatsaker: RS 15/15 Økonomirapport for Molde kommune 1. tertial 2015 saksprotokoll fra kommunestyrets møte sak PS 37/15 (vedlagt) RS 16/15 RS 17/15 RS 18/15 RS 19/15 RS 20/15 Reglement for kontrollutvalget i Molde kommune - revidering saksprotokoll fra kommunestyrets møte sak PS 64/15 (vedlagt) Årsmelding 2014 Kommunerevisjonsdistrikt 2 Møre og Romsdal (vedlagt) Referat fra i styringsgruppa for sammenslåingsprosjektet for revisjonsenhetene, «Møre og Romsdal Revisjon IKS» (vedlagt) Informasjon om etablering av nytt revisjonsselskap brev til kommunene fra Kommunerevisjonsdistrikt 2 i M&R, datert (vedlagt) Protokoll fra møte i styret for Kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal (vedlagt) Orienteringssaker: OS 11/15 Rapport etter tilsyn «Skolens arbeid med elevenes utbytte av opplæringen» Molde kommune- Sellanrå skole (0 avvik), Fylkesmannen i Møre og Romsdal datert (vedlagt) OS 12/15 Møte- og forklaringsplikt «Bernt svarer: Du har plikt til å forklare deg til kontrollutvalget» - artikkel fra Kommunal Rapport, (vedlagt) Jane Anita Aspen daglig leder

10 PS 37/15 Økonomirapport for Molde kommune per 1. tertial 2015 Saksprotokoll i Molde kommunestyre Vedtak Økonomirapport for Molde kommune per 1. tertial 2015 tas til orientering Oversendelsesforslag: Molde kommunestyre ber rådmannen legge frem en sak om reåpning av Røbekk sykehjem for midlertidig opphold inntil langtidsvedtak pasienter får fast plass. Behandling Ann-Elida Solheim (FRP) fremmet følgende forslag: Oversendelsesforslag til formannskapet: Molde kommunestyre ber rådmannen legge frem en sak om reåpning av Røbekk sykehjem for midlertidig opphold inntil langtidsvedtak pasienter får fast plass. Dette for å frigjøre Kirkebakkens korttidsplasser til de utskrivningsklare pasientene fra sykehuset. Molde kommunestyre er av den formening at dette er en nødvendig midlertidig løsning inntil vi har alle steg i omsorgstrappen på plass og i respekt for pasientene dette gjelder. Etter debatten i kommunestyret trakk Ann Elida Solheim (FRP) andre og tredje avsnitt i FRP's fremsatte forslag. Votering: Innstillingen ble enstemmig vedtatt. FRP's oversendelsesforslag ble vedtatt med 44 mot 3 (1 H, 1 V, 1 KRF) stemmer.

11 PS 64/15 Reglement for kontrollutvalget i Molde kommune revidering Saksprotokoll i Molde kommunestyre Vedtak Kontrollutvalget anbefaler det fremlagte forslag til revidert Reglement lar kontrollutvalget i Molde kommune som oversendes til kommunestyret med folgende innstilling: Kommunestyret vedtar revidert Reglement for kontrollutvalget i Molde kommune slik det fremgår av saken. Behandling Innstillingen ble enstemmig vedtatt.

12 KOMMUNEREVISJONSDISTRIKT2 MØRE OG ROMSDAL Interkommunalt samarbeid mellom Molde, Vestnes, Rauma, Nesset, Sunndal, Gjemnes, Eide, Fræna og Aukra ÅRSMELDING 2014 NØKKELTALL NIEDLEMSKOMMUENE Antall innbyggere Driftsinntekter mill kroner Antall årsverk NØKKELTALL REVISJONEN Fakturertetimer Kostnaderper time 799 Antall årsverk 6 Sykefraværi dager 19 UTVIKLING I BETALING FRA MEDLEMSKOWIMUNENE Betaling fra kommunene Budsjett2014Budsjett reg Kommunerevisjonsdistrikt2 Møre og Romsdal Rådhusplassen Molde 6413 Molde Telefon

13 KOMMUNEREVISJONSDISTRIKT2 MØRE OG ROMSDAL Selskapet Kommunerevisjonsdistrikt 2 Møre og Romsdal ble etablert i 1993 ved sammenslåing av flere revisjonsenheter, og eies i dag av kommunene Molde, Vestnes, Rauma, Nesset, Sunndal, Gjemnes, Eide, Fræna og Aukra. Selskapet er hjemlet i 27 i kommuneloven om interkommunalt samarbeid. Selskapet har som oppgave å utføre lovpålagt revisjon i eierkommunene. Det er fem ansatte med oppmøte i Molde og en ansatt med oppmøte i Sunndal. Ved utgangen av 2014 er det 6 ansatte i revisjonen, og utviklingen har vært slik siden etableringen i 1993: Årsverk ,5 9,5 Reduksjon i antall ansatte har vært mulig pga at revisjonsarbeidet er lagt om til mer fokus på risiko- og vesentlighetsvurderinger og at det er tatt i bruk elektroniske hjelpemidler i dokumentasjon og kommunikasjon. Dette har ført til høyere effektivitet i form av flere tjenester og lavere kostnader. De nye hjelpemidlene har også gitt en bedre kvalitet på arbeidet. Revisjonsutgiftene som dekker regnskapsrevisjon, forvaltningsrevisjon og selskapskontroll har utviklet seg slik i perioden 1993 til 2015: Revisjonsutgifter Kommunene faktureres med en fastdel på kr og resten etter innbyggertall. Det ble en spesiell økning fra 2014 til budsjett 2015 i første rekke på grunn av økning med en ansatt. Her er en oversikt for den enkelte kommune i 1000 kroner. År Molde Fræna Eide Gjemnes Vestnes Rauma Aukra Nesset Sunndal Styret Styretbestår i perioden 2011 til 2015 av Faste medlemmer Leder: Nestleder: Torbjørn Rødstøl Ove Medalen Frank Lien Knut Sjømæling Martin Kjøpstad Bjøm Steinland Anita Øyen Halås Øyvind Solem Ottar Nerland Personlige varamedlemmer Ame Hop Per Olav Eidseter Martin Lous Lyngstad Heidi Hogset Sivert Petter Dyrkorn Eva Betten Odd Magne Bolli Inngunn Hjelmås Sigrun Gjendem Fjørtoft Deltakerkommune: Rauma Nesset Molde Gjemnes Vestnes Sunndal Eide Aukra Fræna 1

14 KOMMUNEREVISJONSDISTRIKT2 MØRE OG ROMSDAL Ansatte har møtt i styretmed tillitsvalgt. Det har i løpetav 2014 vært avholdtto møter i styretog ett i lønnsforhandlingsutvalget.de sakene som har vært behandleter budsjett,regnskap,sammenslåingmed andre revisjonsenheteri fylketog lønnsforhandlinger. Revisjonsoppgaver Vi utførerregnskapsrevisjon,forvaltningsrevisjonog selskapskontrollmed hjemmeli kommuneloven.i tillegg kommerulike attestasjonsoppgaver.for revisjonetterrevisorlovensamarbeidervi med revisjonsselskapetbdo og er medarbeiderfor disseoppdragene.dette gjeldernoen få små aksjeselskaper. Vi er med i en ordningder Norges Kommunerevisorforbundgjennomførerkvalitetskontrolli forholdtil standarderfor kommunalrevisjonsskikk.det ble gjennomførtkvalitetskontrolli selskapethøsten2014 med et tilfredsstillenderesultat. Regnskapsrevisjon Vi benytterdet elektroniskerevisjonsverktøyetdescartestil å utføreregnskapsrevisjon.leverandørenkom med en webbasertversjon i fjor, som er mer funksjonell.denne er tatt i bruk for regnskapet2014. Det er revisorforeningensomhar ansvaretfor den fagligedelen i dette verktøyet. Ny regnskapsrevisorble ansatt2. halvår.i tilleggble regnskapsrevisjonstyrketmed nyansettelse i mai. Dette innebærerat det i 2014 er en økning fra 2,5 til 3,5 stillingerpå regnskapsrevisjon.dette er gjort for å heve kvalitetenog dokumentasjonenav utførtrevisjon,slik at vi bedre kan oppfyllekravenetil god kommunalrevisjonsskikk.siden2010 har vi vært 2,5 regnskapsrevisorer. Revisjonsberetningtil kommunenesineregnskaperble avgitt innen lovensfristsom er 15.april. Selskapskontroll Det ble i 2012 bestiltselskapskontrollav to kraftforetak,men på grunn av storutskiftingav ansattehar det vært problematiskå fa tid til å gjennomføredisse.arbeidetmed rapportenestarteti fjorhøst og behandlesi kontrollutvalgenepå nyåret. Plan for selskapskontroller utarbeidetfor alle kommuneneog disse er godkjentav kommunestyrene. Forvaltningsrevisjon I 2014 ble det levert7 forvaltningsrevisjonsrapporter(6 rapporterforrigeår). Rapporteneomhandlettemaene Næringsarbeid Barnevern Evalueringav interkommunaltbarnevernsamarbeid Samhandlingsreformen Kvaliteti sykehjemstjenestene Beregningav selvkostpå VAR-området Det er gjennomførtoppfølgingav tidligereforvaltningsrevisjonsrapporterog rapporterttil kontrollutvalgene ihht plan Alle revisjonsoppdrageneer levert i henholdtil plan. 2

15 KOMMUNEREVISJONSDISTRIKT 2 MØRE OG ROMSDAL Økonomi Inntektene i 2014 ble på 6 mill kroner, og regnskapet viser et rnerforbruk på kr Økonomisk oversikt i 1000 kroner. Regnskap 2014 Budsjett Avvik Regnskap 2013 INNTEKTER Kommunene Selskaper Bruk av fond SUM UTGIFTER Fast lønn Pensjon Arbeidsgiveravgift Andre utgifter SUM Regnskapsresultat Kommentar til budsjettavvik - inndekking Årsaken til underskuddet er at budsjettet ikke hadde tatt tilstrekkelig høyde for økningen i pensjonspremien med kr fra 2014 til 2015 samt manglende disposisjonsfond. Det er brukt kr mindre i lønnsmidler enn budsjettert. Underskuddet for 2014 er på kr Dette vil bli dekket i 2015 gjennom innsparinger av lønnsmidler ved vakanse og ved at pensjonsutgiftene blir kr lavere enn budsjettert, og evt. resten ved innbetaling fra kommunene. Prising av tjenester - benchmarking Selskapet leverer sine tjenester til selvkost. Prisingen av våre tjenester skjer ikke i et åpent marked. For å se om vi er konkurransedyktig på pris sammenligner vi oss med andre kommunale revisjonsenheter. Norges kommunerevisorforbund utførte høsten 2014 en benchmarking av kostnadseffektiviteten i kommunale revisjonsenheter ved å måle revisjonskostnadene i forhold til driftsinntektene i kommunene. Resultatet fra undersøkelsen viser at våre kommuner har lave kostnader til revisjon, og da spesielt de små kommunene. Revisjonskostnadene for våre 9 kommuner ligger på 72 % av gjennomsnittet. Det var 15 revisjonsheter som deltok i undersøkelsen. Styregodtgjørelse og lønn til distriktsrevisor i 2014 er på henholdsvis kr og kr Tidsforbruk Vi registrer timene elektronisk for å kunne dokumentere timeforbruket for den enkelte ansatte og for hvert revisjonsoppdrag/kommune osv. Dette gir oversikt over fleksitid for den ansatte, interntid, og er grunnlag for fakturering på selskapene. Videre bruker vi timeforbruket tidligere år i planleggingen av revisjonsoppdragene neste år. Timeforbruk i 2014 Timer 2014 % andel Timer 2013 Regnskapsrevisjon Forvaltningsrevisjon

16 KOMMUNEREVISJONSDISTRIKT2 MØRE OG ROMSDAL Selskapskontroll Intem tid Totale timer Fordelingen mellom regnskapsrevisjon og forvaltningsrevisjon har ligget stabilt de siste årene. Interntiden gjelder timer til kurs, administrasjon og eksteme møter. Denne har nær doblet seg fra året før pga mye tid til sammenslåingsprosessen og intem opplæring av nyansatte samt verv i NKRF. Arbeidsmiljø og likestilling Det har vært en stor utskifting av medarbeidere. fravær i 2014 mot 6 dager året før. Sykefraværet er lavt og det er registrert 19 dager med Styresammensetningen i selskapet tilfredsstiller ikke kravene til minst 40 % representasjon fra hver av kjønnene. Selskapet praktiserer lik lønn og øvrige arbeidsbetingelser uavhengig av kjønn. Framtidsutsikter Selskapets største utfordring er at vi som en liten organisasjon er sårbar ved utskifting av medarbeidere. I løpet av få år vil eller er fire ansatte erstattet pga alder. Det er to ansatte som står for tur for pensjonering. Revisjonsdistriktet har i dag fire regnskapsrevisorer (medregnet distriktsrevisor) og to forvaltningsrevisorer. Bemanningen er økt med en person i 2014 og er tilbake på 2010-nivå. Dette har etter en samlet vurdering vært nødvendig for å sikre en forsvarlig revisjon av kommunenes regnskaper. Vi har vært i en prosess med sammenslåing av Møre og Romsdal fylkesrevisjon, Distriktsrevisjon Nordmøre IKS, Komrev3 IKS og Kommunerevisjonsdistrikt 2 Møre og Romsdal. Det ble laget en utredning om sammenslåingen som ble ferdig 30. april Rapporten er behandlet i fylkeskommunen og kommunene. Planlagt oppstart av det sammenslåtte selskapet er 1.juli 2015, men kan bli noe forsinket.. Komrev 3 IKS har valgt ikke å være med videre. Hvis det blir positivt svar i de andre revisjonene vil Kommunerevisjonsdistrikt 2 Møre og Romsdal bli avviklet når det nye sammenslåtte selskapet er oppe å gå. 4

17 Referat fra møte i styringsgruppa for sammenslåingsprosjektet for revisjonsenhetene, "Møreog Romsdal Revisjon IKS". Møtet ble holdt som telefonmøte. Møtet startet kl Til stede: KnutAnders Oskarsson OlaE.Rognskog OlaKrogstad Ronny Rishaug Asmund Kristoffersen, møtesekretær/prosessleder Revisjonssjefene Bjarne Dyrnes og Sigmund Harneshaug var invitert til å delta. Bjarne Dyrnes møtte. Sigmund Harneshaug kunne ikke møte p.g.a.annet oppdrag. Det vises til innkalling hvor tema for møtet var status og framdrift i prosjektet etter at avtaleverket i sammenslåingsprosjektet ennå ikke er behandlet i Nordmørskommunene Knut Anders Oskarson gjorde greie for bakgrunnen for møtet og for prosessen så langt. Asmund supplerte med å vise til møtet i arbeidsgruppa ,spesielt referatet derfra og til kontakten med eierkommunene på Nordmøre. Styringsgruppa drøftet så situasjonen og de tiltak som nå skal gjøres. Det ble bl.a henvist til det kommende møtet i representantskapet i Distriktrevisjon Nordmøre IKSder eierkommunene vil møtes. Styringsgruppa hadde forhåpninger til at mye kan avklares der for å komme videre. Dessuten ville OlaRognskoghenvende seg til alle ordførerne for å påvirke framdrift og forhåpentligvis gode beslutninger. I tillegg vil Asmund holde kontakt med eierkommunene og være oppdatert på beslutningsprosessene der. Det ble uttrykt tilfredshet med de dokumenter som arbeidsgruppa hadde forberedt til innkalling av konstituerende representantskapsmøte. Med bakgrunn i de samlede drøftingene i styringsgruppa, fastsatte styringsgruppa dato for konstituerende representantskapsmøte til TIRSDAG17. NOV Knut Anders Oskarsson varslet at det kunne være aktuelt med møte i styringsgruppa i august for å oppsummere status og legge grunnlag for videre arbeid fram mot konstituerende representantspasmøte.

18 Ronny Rishaugorienterte etter spørsmål fra styreleder kort om møtet i Angvik 12. juni og problemstillinger som ble reist der. Møtet sluttet med at det ble uttrykt tro på at prosjektet ville lykkes. Møtet slutt Asmund Kristoffersen/referent

19 '(.roiranunereasjorzsfzilistrikt 2 More og Romsdal Telefon: direkle Teiefon: hovedkontor Telefaks: E-post: anny.sonderland molde.kommune.no Organisasionsnr.: Kommunene i Kommunerevisjonsdistrikt 2 Møre og Romsdal Dcrcs rcfcransc: år referanse: Arkivkode: Sted/dato Anny Sonderkind MnIde, 25.08_2015 Informasjon om etablering av nytt revisjonsselskap Vi viser til kommunenes vedtak om å gå inn i nytt revisjonsselskap More og Romsdal revisjon Vi er i gang med etablering av selskapet. Etter opprinnelig plan skulle dette ha skjedd 1.juli Det har oppstått forsinkelser siden kommunene som er medlem av Distriktsrevisjon Nordmøre IKS, ikke har behandlet saken. Dette vil skje nå ganske snart. Vi er i gang med flytting fra Iokaler ved busstasjonen til Steinbruddet vest for sentrum. Vi blir da samlokalisert med ansatte i dagens fylkesrevisjon. Nærmere informasjon om tidspunkt for etablering av det nye selskapet blir gitt når det er gjort vedtak i alle kommunene. Med hilsen ( Si mund H Daglig leder neshaug

20 Styret for Kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal MØTEPROTOKOLL Møte nr: Møtedato: Tid: Møtested: Sak nr: Møteleder: Av styrets medlemmer møtte: Aukra kommune: Eide kommune: Fræna kommune: Molde kommune: Nesset kommune: Vestnes kommune: Forfall: Rauma kommune: Møtende vara: Gjemnes kommune: Sunndal kommune: Ikke møtt: Fra sekretariatet: Av øvrige møtte: 2/ Kl kl Møterom «Formannskapssalen», Molde rådhus 08/15 12/15 Ola Krogstad, leder Rita Rognskog, nestleder Ola Krogstad, leder Jim Erik H. Johansen Finn Myrland Paul Nauste Øyvind Uren Odd Ivar Røhmesmo Heidi Hogset Odd Helge Gravem Ingen Jane Anita Aspen, daglig leder Åse Solveig Eriksen, rådgiver Ingen Lederen ønsket velkommen og ledet møtet. Det fremkom følgende merknader til saksliste: Daglig leder fremmet forslag om at det ble delt ut en referatsak i møte; RS 07/15protokoll fra forhandlingsutvalg og orienteringssak; OS 06/15Val av formannskap/fylkesutval, ordførar/fylkesordførar, varaordførar m.m Innkalling og sakliste ble godkjent med de tillegg som ble meldt. TIL BEHANDLING: UTV. SAKSNR. TITTEL ST 08/15 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE 23. MARS 2015 ST 09/15 REFERAT OG ORIENTERINGER ST 10/15 ØKONOMIRAPPORT PR. 21. AUGUST 2015 ST 11/15 KU SEKRETARIATET. BUDSJETT FOR 2016 ST 12/15 EVENTUELT Side 1 av 4

21 ST 08/15 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE 23. MARS 2015 Styrets vedtak Protokollen fra styremøte 23. mars 2015 godkjennes. Styrets behandling Styret fattet enstemmig vedtak i samsvar med sekretærens innstilling (8 voterende). ST 09/15 REFERAT OG OR1ENTERINGER Styrets vedtak Referat- og orienteringssakene tas til orientering. Styrets behandling Referatsaker: RS 06/15 Protokoll fra møte i sekretærforumet i M&R og S&F Sekretariatet orienterte og svarte på spørsmål fra styremedlemmene. RS 07/15 Protokoll fra forhandlingsutvalget Protokollen ble delt ut i møte. Styreleder orienterte. Orienteringssaker: OS 04/15 OS 05/15 OS 06/15 Informasjon om etablering av nytt revisjonsselskap Styreleder og daglig leder orienterte. Det gjenstår at kommunen knyttet til Distriktsrevisjon Nordmøre IKS får gjort vedtak i respektive kommunestyrer. Konstituerende representantskapsmøte skal etter planen være 17. november Granskninger Bernt svarer: «Ikke alle kan granske» - artikkel fra Kommunal Rapport, datert Daglig leder gjennomgikk artikkelen Val av formannskap/fylkesutval, ordførar/fylkesordførar, varaordførar Utdrag fra Rundskriv H-12/15 fra Kommunal- og moderniseringsdepartementet. Utdrag fra rundskrivet ble delt ut i møte. Daglig leder gjorde oppmerksom på det som stod i rundskrivet knyttet til valg av kontrollutvalg. Styret fattet enstemmig vedtak i samsvar med sekretærens innstilling (8 voterende). ST 10/15 ØKONOMIRAPPORT PR Styrets vedtak Økonomirapport pr tas til orientering. Styrets behandling Side 2 av 4

22 Daglig leder gjennomgikk økonomirapporten og svarte på spørsmål fra styret. Styret fattet enstemmig vedtak i samsvar med sekretærens innstilling (8 voterende). ST 11/15 KU SEKRETAR1ATET. BUDSJETT FOR 2016 Styrets vedtak Det framlagte forslag til budsjett for KU sekretariatet for 2016 godkjennes. Sekretariatet gis fullmakt til å omprioritere innenfor ansvarsområdets budsjettramme. Utgiftene fordeles på kommunene pr. 1. januar 2015 jfr. vedlegg etter en prosentvis andel beregnet etter folketallet Styret ber sekretariatet legge fram en sak om kjøp av elektronisk saks- og arkivsystem i løpet av 2016 Styrets behandling Daglig leder gjennomgikk budsjettforslaget og svarte på spørsmål fra styret. Det ble i møtet fremmet forslag om at en i vedtaket skulle legge til et punkt 3, til sekretærens innstilling: Styret ber sekretariatet legge fram en sak om kjøp av elektronisk saks- og arkivsystern i løpet av 2016 Styret fattet enstemmig vedtak i samsvar med omforent forslag fra styrets medlemmer. (8 voterende) Sekretærens innstilling Det framlagte forslag til budsjett for KU sekretariatet for 2016 godkjennes. Sekretariatet gis fullmakt til å omprioritere innenfor ansvarsområdets budsjettramme. Utgiftene fordeles på kommunene pr. 1. januar 2015 jfr. vedlegg etter en prosentvis andel beregnet etter folketallet ST 12/15 EVENTUELT Under Eventuelt ble følgende tema tatt opp: Statusoppdatering fra sekretariatet Ansettelseav rådgiver Sekretariatets arkiv Statusoppdatering etablering av Møre og Romsdal RevisjonIKS Side 3 av 4

23 Sekretariatets arkiv Åse Solveig Eriksen orienterte om det arbeidet som må gjøres med sekretariats arkiv for at dette skal være i tråd med arkivlovgivningen. Møtebøker og saker må bl.a. innbindes i bøker med faste permer. Dette er et noe tidkrevende arbeid å gjennomgå arkivet, og det vil innebære en del kostnader for sekretariatet med innbindingen. Arbeidet må gjøres for dagens arkiv uansett om en på sikt tar i bruk et elektronisk saks- og arkivsystem. Ansettelse av rådgiver Etter at sekretariatets nåværende rådgiver ønsker å gå av med pensjon fra nyttår, har denne stillingen vært utlyst. Det kom inn 20 søknader på den utlyste stillingen og 5 av disse ble kalt inn til intervju. Det er nå gjort tilsetting i stillingen, og det er gjort avtale om tiltredelse fra 1. januar Statusoppdatering etablering av Møre og Romsdal Revisjon IKS Viser til OS 04/15 Rita RognskogOla nestlederleder Krogstad Jim Erik H. Johansen Heidi HogsetFinn Myrland Paul Nauste Odd Helge Gravem Øyvind Uren Jane Anita Aspen sekretær Side 4 av 4

24 Molde kommune ved Arne Sverre Dahl Rådhusplassen Molde ENDELIG TILSYNSRAPPORT Skolens arbeid med elevenes utbytte av opplæringen Molde kommune - Sellanrå skole

25 Innholdsfortegnelse Sammendrag 2 Innledning 3 Om tilsynet med Molde kommune - Sellanrå skole Fylkesmannen fører tilsyn med offentlige skoler Tema for tilsynet Om gjennomføringen av tilsynet 4 Skolens arbeid med opplæringen i fag Rettslige krav Fylkesmannens undersøkelser og vurderinger Fylkesmannens konklusjon 9 Underveisvurdering for å øke elevens læringsutbytte Rettslige krav Fylkesmannens undersøkelser og vurderinger Fylkesmannens konklusjon 14 Underveisvurdering som grunnlag for tilpasset opplæring og spesialundervisning Rettslige krav Fylkesmannens undersøkelser og vurderinger Fylkesmannens konklusjon 18 Vurdering av behov for særskilt språkopplæring Rettslige krav Fylkesmannens undersøkelser og vurderinger Fylkesmannens konklusjon 19 Avslutning av tilsynet 19 Molde, Vedlegg: Dokumentasjonsgrunnlaget 21 1

26 Sammendrag Tema for tilsynet er skolens arbeid med elevenes utbytte av opplæringa, jf. opplæringsloven kapittel 1,2 og 5 og forskrift til opplæringsloven kapittel 1 og 3. Tema for tilsynet er retta mot kjerneområdet til skolen: arbeidet med elevenes utbytte av opplæringa. Det overordna formålet med tilsynet er å bidra til at alle elever får et godt utbytte av opplæringa. Tilsyn med Molde kommune ble åpnet gjennom brev Fylkesmannens vurderinger og konklusjoner er basert på skriftlig dokumentasjon og opplysninger fra intervju. Fylkesmannen har etter innsendt tilbakemelding og ekstra dokumentasjon etter foreløpig rapport konkludert med at Sellanrå skole på alle kontrollområder oppfyller eller vil komme til å oppfylle lovkravene. 2

27 Innledning Fylkesmannen åpnet tilsyn med skolens arbeid med elevenes utbytte av opplæringen ved Sellanrå skole i Molde kommune. Felles nasjonalt tilsyn handler om skolens arbeid med elevenes utbytte av opplæringen og består av tre områder for tilsyn: Skolens arbeid med elevenes utbytte av opplæringen (som denne rapporten omhandler), forvaltningskompetanse og skolebasert vurdering. Utdanningsdirektoratet har utarbeidet veiledningsmateriell1 knyttet til tilsynet, og Fylkesmannen har gjennomført informasjons- og veiledningssamlinger. Det er kommunen som har det overordnede ansvaret for at kravene i opplæringsloven blir overholdt, jf. opplæringsloven første ledd. Kommunen er derfor adressat for denne foreløpige tilsynsrapporten. Tilsynet har etter tilbakemeldingen etter foreløpig rapport ikke avdekt lovbrudd. Om tilsynet med Molde kommune - SeIlanrå skole 2.1 Fylkesmannen forer entlige skoler Fylkesmannen fører tilsyn med offentlige skoler jf. opplæringsloven 14-1 første ledd, jf. kommuneloven kap. 10 A. Fylkesmannens tilsyn på opplæringsområdet er lovlighetstilsyn jf. kommuneloven 60 b. Fylkesmannens tilsyn med offentlige skoler er myndighetsutøvelse og skjer i samsvar med forvaltningsrettens regler for dette. I de tilfeller Fylkesmannen konkluderer med at et rettslig krav ikke er oppfylt, betegnes dette som lovbrudd, uavhengig av om det er opplæringsloven eller forskrifter fastsatt i medhold av denne, som er brutt. 2.2 Tema for tilsynet Temaet for tilsynet er rettet mot skolens kjernevirksomhet: skolens arbeid med elevenes utbytte av opplæringen. Det overordnede formålet med tilsynet er å bidra til at alle elever får et godt utbytte av opplæringen. Hovedpunkter i tilsynet vil være: Skolens arbeid med opplæringen i fag Underveisvurdering for å øke elevenes læringsutbytte Underveisvurdering som grunnlag for tilpasset opplæring og spesialundervisning Vurdering av behov for særskilt språkopplæring Tilsynet skal bidra til at kommunen som skoleeier sørger for at elevene: får kjennskap til og opplæring i målene som gjelder for opplæringen får tilbakemeldinger og involveres i eget læringsarbeid for å øke sitt utbytte av opplæringen får vurdert kontinuerlig hvilket utbytte de har av opplæringen Tilsyn/Rettleiingsmateriell-for-felles-nasjonalt- tilsyn / 3

28 blir fulgt opp og får nødvendig tilrettelegging når utbytte av opplæringen ikke er tilfredsstillende Manglende etterlevelse av regelverket kan medføre at elevene ikke får realisert sine muligheter eller får lite utbytte av opplæringen. 2.3 Om gjcnnornføri,:.;, av tilsynet Tilsyn med Molde kommune ble åpnet gjennom brev Kommunen er blitt pålagt å legge frem dokumentasjon for Fylkesmannen med hjemmel i kommuneloven 60 c. Fylkesmannens vurderinger og konklusjoner er basert på skriftlig dokumentasjon og opplysninger fra intervju, se vedlegg. 3. Skolens arbeid med opplæringen i fag 3.1 Rettslige krav Nedenfor har vi oppgitt de rettslige kravene for tilsynet med skolens arbeid med opplæringen i fag. Vi viser også til hvilke bestemmelser i opplæringsloven og forskrift til opplæringsloven kravene er knyttet til. Rektor skal sikre at opplæringens innhold er knyttet til kompetansemål i faget Undervisningspersonalet skal tilrettelegge og gjennomføre opplæringen etter Læreplanverket for Kunnskapsløftet (LK06), jf. opplæringsloven 2-3 og forskrift til opplæringsloven 1-1. Det betyr at opplæringen skal ha et innhold som bygger på kompetansemålene i læreplanen og bidrar til at disse blir nådd. Rektor må organisere skolen slik at dette blir ivaretatt, jf. opplæringsloven 2-3. Rektor skal sikre at undervisningspersonalet ivaretar elevens rett til å kjenne til mål for opplæring, hva som blir vektlagt i vurdering av elevens kompetanse, og hva som er grunnlaget for vurderingen. Underveisvurdering skal brukes som et redskap i læreprosessen og bidra til å forbedre opplæringen, jf. forskrift til opplæringsloven 3-2. Eleven skal kjenne til hva som er målene for opplæringen, hva som vektlegges i vurderingen av hans eller hennes kompetanse, og hva som er grunnlaget for denne vurderingen, jf. forskrift til opplæringsloven 3-1. Det betyr at elevene må kjenne til kompetansemålene i læreplanene for fagene. De skal også kjenne til hva læreren vektlegger når læreren vurderer en prestasjon. Fra og med 8. trinn skal elevene kjenne til hva som skal til for å oppnå de ulike karakterene. Kravet til at dette skal være kjent, innebærer noe mer enn at informasjonen er tilgjengelig for elevene. Rektor må organisere skolen for å sikre at undervisningspersonalet formidler dette til elevene. Rektor skal sikre at opplæringen dekker alle kompetansemålene på hovedtrinnet / i faget og de individuelle opplæringsmålene i IOP. Undervisningspersonalet skal tilrettelegge og gjennomføre opplæringen etter LK06, jf. opplæringsloven 2-3 og forskrift til opplæringsloven 1-1. For de fleste fag i grunnskolen og for noen fag i videregående skole er kompetansemålene satt per hovedtrinn eller etter flere års opplæring. I slike tilfeller må rektor sikre at elevene får opplæring i alle kompetansemålene i faget / på hovedtrinnet gjennom opplæringsløpet. 4

29 Opplæringsloven 5-5 hjemler at en elev som får spesialundervisning, kan ha unntak fra kompetansemålene i de ordinære læreplanene. Gjeldende opplæringsmål for eleven skal da fremgå av en individuell opplæringsplan (IOP). I slike tilfeller må skolen sikre at elevens opplæring dekker de individuelle målene. Alle elever som har vedtak om spesialundervisning, skal ha IOP. Skolen skal utarbeide en individuell opplæringsplan (IOP) for alle elever som får spesialundervisning, jf. opplæringsloven 5-5. Det må fremgå av I0P-en hvilket tidsintervall den gjelder for. Innholdet i I0P-en skal samsvare med enkeltvedtaket når det gjelder innholdet i opplæringen og synliggjøre eventuelle avvik fra LK06. I0P-en skal vise mål for og innholdet i opplæringen og hvordan opplæringen skal gjennomføres, jf. opplæringsloven 5-5. Reglene for innhold i opplæringen gjelder så langt de passer for spesialundervisningen. Det kan medføre at målene for opplæringen avviker fra kompetansemålene i læreplanene i LK06. Før skolen/kommunen gjør et enkeltvedtak om spesialundervisning, skal PPT utarbeide en sakkyndig vurdering. Den sakkyndige vurderingen skal gi tilrådning om innholdet i opplæringen, blant annet realistiske opplæringsmål for eleven og hvilken opplæring som gir eleven et forsvarlig opplæringstilbud. Vedtaket om spesialundervisning skal bygge på den sakkyndige vurderingen, og eventuelle avvik må begrunnes. Vedtaket om spesialundervisning fastsetter rammene for opplæringen og dermed innholdet i I0P-en. I0P-en kan først tas i bruk etter at det er fattet enkeltvedtaket om spesialundervisning. I0P-en må ha egne mål for opplæringen når elevens opplæring avviker fra ordinære læreplaner, og skolen må ha en implementert rutine som sikrer at I0P-en er samordnet med den ordinære opplæringens (klassens) planer. Reglene om innhold i opplæringen (kompetansemålene i læreplanene) gjelder for spesialundervisning så langt de passer, jf. 5-5 i opplæringsloven. Skolen skal legge vekt på utviklingsmulighetene for eleven og de opplæringsmålene som er realistiske innenfor det samme totale undervisningstimetallet som for andre elever, jf. opplæringsloven 5-1. Den individuelle opplæringsplanen skal vise målene for opplæringen, jf. opplæringsloven 5-5. Dersom vedtaket om spesialundervisning ikke inneholder avvik fra LK06, eller bare angir færre kompetansemål i et fag enn i den ordinære læreplanen, må dette også komme klart frem i I0P-en. Det må også komme klart frem i hvilke fag eller deler av fag eleven eventuelt skal følge ordinær opplæring (i klassen). Skolen må ha en skriftlig fremgangsmåte som angir hvordan spesialundervisningen og den ordinære opplæringen skal ses i sammenheng / arbeide sammen i slike tilfeller. Fremgangsmåten må være innarbeidet av de som har ansvaret for å utvikle I0P-en og for å gjennomføre opplæringen. 3.2 Fylkesmannens undersøkelser og vurderinger Fylkesmannen har gjennom skriftlig dokumentasjonen, intervju og spørreundersøkelse undersøkt om ledelsen ved rektor organiserer det lokale arbeidet med læreplanene slik at tilrettelegging og gjennomføringen av opplæringen er i tråd med Læreplanverket for Kunnskapsløftet (LK06). Vi har særlig sett på det lokale arbeidet med læreplanene og de individuelle opplæringsplanene (IOP) for fagene norsk, matematikk og kroppsøving for skoleåret 5

30 For elever med spesialundervisning, som skal ha avvik fra LK06, har vi sett på om det er utarbeidet egne mål for spesialundervisningen i elevens IOP. Rektor skal sikre at opplæringens innhold er knyttet til kompetansemål i faget Rektor må organisere skolen slik at opplæringen elevene får har et innhold som bygger på kompetansemålene i LKO6 og bidrar til at disse blir nådd. Av tilsendt dokumentasjon og gjennom intervju ser vi at det i løpet av skoleåret, både i pedagogisk utviklingstid (PU-tid) og på planleggingsdager, settes av tid til å jobbe med lokale fagplaner og vurdering. Skolen har over de to siste skoleårene utarbeidet lokale fagplaner i de fleste fag. Det har vært et strukturert samarbeid både trinnvis og på stortrinn. Målet har vært å oversette kompetansemålene i fag i LKO6 til mer forståelige mål for elevene, fordele kompetansemålene på trinn og sikre at alle målene blir dekt, samt sørge for progresjon. Det blir brukt en felles mal. Det er fra ledelsens side lagt føringer for hvilke komponenter planene skal inneholde; kompetansemålene fra LK06, kjennetegn på måloppnåelse (Eleven kan:...) og vurdering (noe - middels - høy). Gjennom intervju sier lærerne at de aktivt bruker planene i planlegging og gjennomføring av undervisningen. Det er overlatt til faggruppene som utarbeider planen å sørge for at alle kompetansemålene er dekt og at eventuelle endringer i læreplanene i LKO6 blir tatt med. Det settes frist for når planene skal være ferdige, og planene blir lagret på Fronter. Fylkesmannens vurdering Skolen har flere formelle arenaer hvor undervisningspersonalet og skolens ledelse drøfter, reflekter og etablerer planer og prosesser for undervisningen. Ved at skolen utarbeider lokale fagplaner på alle trinn med kjennetegn på måloppnåelse ut fra kompetansemålene i LK06, sikrer skolen at det er etablert et grunnlag for at undervisningspersonalet kan knytte opplæringens innhold til kompetansemålene i fag Rektor skal sikre at undervisningspersonalet ivaretar elevens rett til å kjenne til mål for opplæring, hva som blir vektlagt i vurdering av elevens kompetanse, og hva som er grunnlaget for vurderingen. Rektor må organisere skolen slik at undervisningspersonalet ivaretar disse rettighetene til elevene. I sin egenvurdering skriver rektor at personalet er skolert og bevisstgjort kravene i dette kontrollpunktet. Skoleledelsen forventer at undervisningspersonalet skal gjøre elevene kjent med målene i starten av timen. Målene skal stå på tavla og være sentrale i oppsummeringen i slutten av timen. Målene skal også stå på ukeplanen. Dette gjelder alle fag. Skolen har fokus på vurdering. Personalet gjennomførte i 2013/2014 en ståstedsanalyse, der skolens vurderingspraksis ble vurdert. Skolens ledelse bruker resultatene fra denne analysen i planlegging og gjennomføring av skolens utviklingsarbeid. Skolen har dette året blant annet innført kollegalæring, med vekt på erfaringsutveksling. Fylkesmannens vurdering Fylkesmannen opplever gjennom intervju, egenvurderingsskjema, spørreundersøkelse og annen dokumentasjon at skolen jobber med vurdering - basert på de fire prinsippene for 6

31 underveisvurdering. Vi ser at rektor gjennom sin organisering av skolen, med faste møteplasser som legger til rette for samhandling og samarbeid, har et styringssystem som gjør det mulig å drive pedagogisk utviklingsarbeid i tråd med gjeldende planer. Skolen har også startet opp med kollegalæring. Fylkesmannen mener med bakgrunn i dette at rektor legger til rette for at lærerne sørger for at elevene forstår hva de skal lære, gir dem tilbakemeldinger om deres kompetanse i forhold til målene, gir råd for videre arbeid og involverer elevene i eget læringsarbeid. Rektor skal sikre at opplærinaen dekker alle kompetansernalene på hovedtrinnet faget og de individuelle opplæringsmålene i IOP. Gjennom intervju med lærerne kom det fram at det er kompetansemålene i LKO6 og de lokale fagplanene ved skolen som legger grunnlaget for elevenes opplæring. Som nevnt tidligere, skal de forskjellige faggruppene sørge for at alle kompetansemålene i LKO6 blir dekt i de lokale læreplanene. Av fagplanene vi har fått tilsendt kan vi se at skolens felles mal blir brukt. Alle kompetansemålene i faget er representert og oppdatert i forhold til nasjonal læreplan. Av dokumentasjonen og intervju kommer det fram at skolen har rutiner for spesialpedagogisk arbeid og skriving av IOP. Det lages tilpassede ukeplaner for elever med IOP. Fylkesmannens vurdering Fylkesmannen mener at organiseringen av arbeidet med å utarbeide lokale læreplaner sikrer at opplæringen dekker alle kompetansemålene på hovedtrinnet/i faget. Fylkesmannen mener skolens rutiner og praksis er med på å sikre at opplæringen dekker de individuelle opplæringsmålene i IOP. Alle elever som har vedtak om spesialundervisning, skal ha IOP. Innholdet I0P-en skal samsvare med enkeltvedtaket når det gjelder innholdet i opplæringen og synliggjøre eventuelle avvik fra LK06. Skolen skal utarbeide en individuell opplæringsplan når en elev har fått enkeltvedtak om spesialundervisning. Planen skal utformes på bakgrunn av den sakkyndige vurderingen fra PPT og enkeltvedtaket om spesialundervisning og skal beskrive innholdet i, omfanget og organiseringen av opplæringen. Sellanrå skole har rutiner som skal sikre at det blir utarbeidet IOP for alle elever som har vedtak om spesialundervisning, jf. vedlegg 5 i «Plass for alle en minimumsplan for tilpasset opplæring ved Sellanrå skole». Dette blir også bekreftet gjennom intervju. Det er kontaktlærer, sammen med lærerne på trinnet og andre som er involvert i elevens opplæring, som går gjennom sakkyndig vurdering og skriver, evt. justerer IOP sammen med foresatte og andre involverte parter. Det er satt frister for ferdigstilling av både IOP og årsrapport. Vi har fått tilsendt sakkyndig vurdering, enkeltvedtak og IOP for noen elever. Malen for enkeltvedtakene tar utgangspunkt i mal fra Molde kommune, med noen tilpasninger. Når det gjelder innholdet i spesialundervisningen (fag/emner) blir det i vedtaket vist til sakkyndig vurdering. Når det gjelder nærmere beskrivelse av metoder, valg av lærestoff, læringsstrategier, læringsstiler o.l. blir det vist til kommende IOP. Fylkesmannen har som 7