Saksnr. utval Utval Møtedato 077/18 Formannskapet

Transkript

1 Norddal kommune Arkiv: FE JournalpostID: 18/8393 Saksbehandlar: Arne Krohn Dato: Saksframlegg Budsjett - Økonomiplan Saksnr. utval Utval Møtedato 077/18 Formannskapet Rådmannen si innstilling: Formannskapet tek rådmann si orientering til vitande og ber administrasjonen leggje fram i balanse i neste formannskapsmøte. Formannskapet Samrøystes i samsvar med innstillinga. FS-077/18 Vedtak: Formannskapet tek rådmann si orientering til vitande og ber administrasjonen leggje fram i balanse i neste formannskapsmøte. Saksgrunnlag: Kommunelova har krav om at kommunestyret ein gong kvart år skal vedta rullerande økonomiplan for komande fireårs periode. Lova krev at kommunestyret innan utgangen av året skal vedta for komande kalenderår. I Norddal vert dette utarbeidd samla slik at første år i økonomiplan er komande års. Det er sentrale forskrifter som gjev nærare innhald i økonomiplan. Det er eit krav at planen skal vere realistisk og at alle utgifter skal vere dekka inn. Økonomireglementet gir retningslinjer for innhald og inndeling av års og økonomiplan. Administrasjon har utarbeid førebels grunnlag for. Dette vert lagt fram for formannskap for gjennomgang og tilbakemelding før endeleg og økonomiplan vert ferdigstillt.

2 Saksopplysningar: Det vert vist til første utkast for. KS har utarbeidd prognose for skatteintekter og rammetilskot. Mot er skatteauken 2,38% og auken i rammetilskot 3,05 %. I rammetilskotet er det for innlagt skjønnsmidlar med Kr ,-. Av skjønsmiddlar er kr. 1,- til Fjord kommune, samt at kr. 100,- er til politikaropplæring i samband med kommunevalget. Eigedomsskatten i vil verte litt redusert mot. Dette kjem m.a. av endring i regelverk i utskriving av eigedomsskatt. Av det særskilte skattegrunnlaget som vert etablert for nedtrapping over 7 år er det ei usikkerheit om alt vert kompensert gjennom redusjonsordning frå KMD. Utover dette er eigedomsskatten vurdert m.a. utifrå Tafjord Kraftproduksjon AS ligningsmessige grunnlag for eigedomsskatt. For 2020 er det prognose for auke i eigedomskatten med ca. 4 mill. Inntekter for sal av konsesjonskraft aukar. Dette med utgangspunkt i at konsesjonskrafta for er solgt til vesentleg høgare pris enn i. Auken i konsesjonskraftinntekter er vurdert til kr ,-. Rentenivået aukar og ein forventar auke i renteutgifter. Vurdert til kr. 500,-. Avdrag på lån vil i utgangspunktet auke. Ein vil likevel vurdere dette oppimot krav om betaling av minsteavdrag. Når det gjeld kapitalinntekter er rentekompensasjon frå Husbanken redusert i tråd med Husbanken sine prognoser. Renteinntekter bank er redusert. Renteinntekter på startlån vert vidareført som før. Renteinntekter ansvarleg lån er auka med kr. 100 mot. Dette med utgangspunkt i utbetaling i samt forventa auke i rentenivå. Aksje-/ andelsutbytte er auka samanlikna med og samanlikna med faktiske tall for. Auken er på kr Det er ikkje lagt inn forslag om avsetning til disposisjonsfond. Med utgangspunkt i drifta for er det forutsett at inndekning av meirforbruk er inndekt i. Om dette ikkje er tilfelle må dette dekkast inn i.

3 Innteksskjema 1 A viser følgjande: Budsjettskjema 1A Budsjett Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskott Skatt på eigedom Konsesjonskraft Andre generelle statstilskott Sum frie disponible inntekter 169 Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutgifter, provisjonar og andre finansutgifter Kalkulatoriske renter sjølvkost Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån Netto finansinntekter/utgifter Til dekning av tidligare års meirforbruk Til ubundne avsettingar Til bundne avsettingar Bruk av tidligere års mindreforbruk Bruk av ubundne avsettingar* Bruk av bundne avsettingar Netto avsettingar Motkonto kapitalkostn. Sjølvkost Overført til investeringsrekneskapet 0 0 Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) smessig meir (-)/- mindreforbruk* Budsjettet viser så langt ein ubalanse på kr Inntektene er kommentert. I fortsettelsen vil fordeling av midlar verte kommentert.

4 Budsjettskjema 1B: Budsjettskjema 1B Budsjett Rådmann Fellestenester Oppvekst og kultur Helse og omsorg Teknisk, næring og miljø Fordelt til drift Samla bruk viser eit meirforbruk så langt stort kr ,-. Drifta vert gjennomgått i det følgjande. Rådmann: Rådmann Endring Justert Politisk styring Revisjon Rådmannsleiing Reservert lønsoppgjer Pensjonspremieavvik Kyrkja Andre livssyn Sum Kostnaden i rammeområdet går ned som følgje av auka beregning av premieavvik i pensjon. Politisk styring aukar med utgangspunkt i overføring av 1 mill kroner til Fjord kommune frå rammetilskot/skjønnsmiddlar. Elles så ser ein reduksjon i kostnader i ansvar vedrørande rådmann då han har deler av stillinga si dekt av Fjord kommune. Sentraladministrasjon: Fellestenester Endring Justert Fellestenester Beredskap og informasjon Flyktningteneste Sum Bemanninga er som før. Mykje av arbeidet innanfor administrasjon er no knytt opp imot kommunesamanslåingsprosjektet med Stordal. Deler er stillingar er derfor no knytt opp imot prosjektmidlar for etablering av Fjord kommune. Ein har tilsett ein medarbeidar i prosjekt fram til i 100% stilling. Denne stillinga er finansiert gjennom investeringsprosjekt og prosjektmidlar for etablering av Fjord kommune. Norddal kommune har gjort vedtak om å ikkje ta imot fleire flyktningar. Ein må likevel fylgje opp integreringsarbeidet for dei som er i Norddal. I administrasjonane for både Norddal og Stordal er det no stor aktivitet med tanke på etablering av nye system for bruk i Fjord kommune. Organisasjonane ( Norddal og Stordal ) / organisasjonen Fjord kommune (når den er i drift) skal verte meir «digital». Dette innber auke

5 i kompetanse i heile organisasjonen. Dette er eit spanande og viktig arbeid og det vert vist stort engasjement for å ta systema i bruk. Innanfor rådmannsleiinga har ein ekstra driftsutgifter i som ikkje var ert. Dette vil endre seg etter utgangen av januar. Norddal kommune er med i samarbeidsprosjektet i ekommune for IKT drift. Skule og barnehage Skule og barnehage Endring Formannskapet sitt forslag Fellesansvar skule/barnehage Valldal skule Eidsdal skule Dalsbygda barnehage Syltebøen barnehage Kulturskulen Kultur Frivilligsentralen Bibliotek Barnevern Sum Norddal kommune har gode skule- og barnhagetenester. Skulane har brukt for mykje ressursar i. I første utkast for skal dei meirkostnadane vere oppfanga. Skule: Både Eidsdal og Valldal skule ligg ann til meirforbruk i. I grunnlag for for Valldal skule ser ein at kostnader vedrørande løn er for lite ert. Dette på grunn av av stillingar der arbeidstakar er ute i permisjon er utan kostnad. Dette samtidig med at ein får refusjon for løn for desse stillingane gjer at det vert ubalanse i. Dette er no korrigert opp. Dette utgjer samla om lag 1,2 mill. I drifta er det ved Valldal skule redusert behov for ressursar med tanke på ressurskrevjande brukarar. Dette er det teke omsyn til i et. Eininga har ein del suppleringsbehov på inventar som ligg inne i drifts. Eidsdal skule har skissert behov for diverse inventar i skulen utan at dette er lagt inn i. Dette må i det vidare arbeidet avstemmast. Norddal kommune leverer ikkje skuletenester til Liabygda skule slik det var førespurnad om tidlegare. Det er heller ikkje diskutert om dette er aktuelt frå hausten. Barnehage: Barnehagane viser stabil og effektiv drift. Barnehagane har ei bemanning som norma tilseier. Begge barnehagane har mindreforbruk i drifta pr. oktober. For vidarefører ein driftsnivået i barnehagane. Ei viss tilpasning av bemanning er nødvendig. M.a. er bemanninga ved Dalsbygda barnehage styrke på grunn av fleire barn med krav på plass i barnehagen. Dette er det teke omsyn til i framlegg i.

6 Kultur: Innanfor driftsområdet kultur har Norddal kommune stabil drift. Iløpet av er det tilsett felles kulturskulerektor med Stordal. For ser ein for seg drift på same nivå som i. Barnevern: Barnevern viser vesentleg overforbruk i. Dette et er med det som utgangspunkt vurdert auka i. Helse- og omsorg Helse og omsorg Endringsforslag Formannskapet sitt forslag Fellesområde helse/plo Helse Sosial-NAV Pleie og omsorg heimetenester Pleie og omsorg institusjon Sum Helse- og omsorg har hatt eitt utfordrande driftsår i. Valldal sjukeheim: I har ein hatt utfordringar i samband med overbelegg og dermed innleige av ekstra personalressursar. I tillegg har ein hatt behov for å leige institusjonsplassar i Stordal. Ein har og hatt utskrivingsklare pasientar på sjukehuset som ein ikkje har funne plass til og har fått kostnader i samband med det. Ein har frå lagt om turnus. I for var det forventa at det, saman med endring i Open omsorg sin turnus, skulle redusere kostnader med kr ,-. Med tanke på den utfordrande situasjon ein har hatt i har ein ikkje sett konkrete resultat av dette. I gjennomgangen kan det sjå ut som ein del postar for er vurdert på feil grunnlag. Mellom anna er inntekter for sal av mat vurdert for høgt. I tillegg viser artsoppsettet i løn feil kontobruk. Fastløn er styrt mot faste tillegg og foreldrepengar. Dette er korrigert, men medfører at fastløn i aukar utover det stillingsheimlar og lønstillegg tilseier. Enkelte stillingar har og hatt feil løn i for. Dette er og korrigert. Samla utgjer dette ei vesentleg underering i forhold til den planlagte bemanning i einingane. Første utkast for Valldal sjukeheim viser ein vesentleg auke i driftskostnader for. Pleie- og omsorg: Budsjett for pleie- og omsorg viser ein auke på 5,04 % i første utkast. Auken kjem mellom anna av at det er ert med tilsetting i vakante stillingar. I Open omsorg er det og registrert manglande ering i faste stillingar. Stillingsheimlane er med, men kostand er ikkje med I for er ikkje kostnader til Byrg aktivitetsenter med. Dette belastar for både ansvar 3105 psykiatri og ansvar 3416 Tiltak for personar med nedsett funksjonsevne ekstra. Teknisk, næring og miljø: Teknisk næring og Endring Formannskapet sitt forslag

7 miljø Fellesansvar TNM Teknisk drift Teknisk drift sjølvkost Plan bygg oppmåling Brann- og oljevern Næring Eigedomsforvaltning Sum Teknisk, næring og miljø: For ser ein ein ubalanse i for TNM. Dette med utgangspunkt i at sjølvkost går med overskot i. I tillegg ser ein ubalanse i fordeling av internkostnader. Der er og ert med inntekter som ikkje vil kome i og. Samla utgjer dette eit avvik som gjer at et aukar meir enn naturleg. Vidare er det ert med utbetring av ulike avvik etter tilsynsrapportar. M.a kostnader til utbetring av bruer etter tilstandsrapport etter bruinnspeksjon. På eigedom er det lagt inn midlar til vedlikehald på mange av bygningane utover det som har vore ert tidlegare. Omstilling og endringa av stillingar er gjennomført. Det er overført personalressurs frå eigedomsdrift til FDV si avdeling. Ein opplever manglande ressursar med tanke på oppfølging. Dette spesiellt inn imot sjølvkostområda. Det er og vakanse på ingeniørkompetanse i TSSN samla. Saksvurdering og konklusjon: Rådmann har som intensjon å legge fram i balanse. I første runde er behovet frå einingane lagt til grunn. Dette vert lagt fram for formannskapet for diskusjon der ein ber om at det vert lagt føringar for inndekning av underskot. Rådmann viser og til Fylkesmann si klare haldning om etablering av økonomiske nøkkeltall. Dette er det viktig at formannskap og i neste instans kommunestyre er informert om. Det er og viktig å lage ein plan for korleis ein kan kome over i ei meir økonomisk berekraftig drift. Så langt er det ikkje lagt inn avsetningar til fond i driftsrekneskapen. Med det som utgangspunkt vert drifts for lagt fram for diskusjon. Karl André Birkhol rådmann