Rettleiing til berekningsgrunnlag for fastsetting av inntektsramme

Transkript

1 Norges fl]? vassdrags- og & energidirektorat N v E Notat _ Middelthuns gate 29 Til: Omsetnm skonses onærar med mntektsramme _.. Postboks 5091 Majorstua SekSJon for økonm isk 0301 OSLO 0 _ - i, Fra re larm X ' Telefon: Ansvarlig: Tore [.,an set \7' ' Telefaks: E-post: nve@nve.no Dato: Internett: Vår ref.: Org. nr.:. NO MVA Arklv: 621 Bankkonto: Kopi: Rettleiing til berekningsgrunnlag for fastsetting av inntektsramme Denne rettleiinga skildrar kva for data frå den økonomiske og tekniske rapporteringa (erapp) som blir brukt til fastsetting av inntektsramme for nettselskapa for Korleis berekningsgrunnlaget for inntektsrammene skal fastsettes går fram av forskrift av nr 302 om økonomisk og teknisk rapportering, inntektsramme for nettvirksomheten og tariffer (kontrollforskrifia). I rettleiinga forklarer Vi kor dataa er henta frå og kva dei skal brukast til. Mellom anna brukas skj ermbildar for å illustrere kor i erapp størrelsane er henta frå. Disse skjermbilda er bare eksemplar, og reflekterer ikkje verdiane har registrert for selskapet. Vi begynner med å sjå på kostnadene som skal inngå i kostnadsgrunnlaget til selskapet. Under dette punktet Vil også tall som inngår i berekninga av tillegg for investeringar beskrives, jf. kontrollforskrifia 8-5. Deretter skildrar vi variablar som inngår i fastsetting av kostnadsnorm. Variablar på geografiske rammevilkår og frå TEK blir ikkje omtala i dette notatet. Kontaktpersonar for spørsmål til berekningsgrunnlaget: Roar Amundsveen, tlf: , e-post: roam@nve.no Hilde Marit Kvile, tlf: , e-post: hkv@nve.no Ole-Petter Kordahl,t1f: , e-post: opko@nve.no

2 ala Side 2 E: Kostnader som skal inngå i kostnadsgrunnlaget til inntektsramma for selskapet Selskapets kostnadsgrunnlag for 2013 skal fastsettes med utgangspunkt i selskapets inflasjonsjusterte drifts- og vedlikehaldskostnader, avskrivingar, bokført verdi på nettkapital per 31.12, nettap, utbetalingar for svært langvarige avbrot og faktiske KILE-beløp frå regnskapsåret 201 1, jf. kontrollforskrifta 8-1. Kostnader henta frå resultatskjemaet i erapp Frå resultatskj emaet i erapp finn vi kostnadspostene som blir lagt til grunn når selskapets drifts- og vedlikehaldskostnader og avskrivingar på investert kapital blir berekna. Informasjonen som er markert i bildet under blir brukt til dette. Resultatskj ema TABELL 1: RESULTAT PR. VIRKSOMHEI SOM DE ? Alle tall i kr, Interne og eksterne transaksgnner. Nummereting er løsrevet fra everkets artsspesifikasjnn Melder! kostnader Hole Felles Kraft Kraft Sentral Regain! Distrib. Tele l Øvrig Virksomhetsområåe Hr wriummhcl omselning mmmksjon nett nen nelt wrniomhel virksomhet %innleklel 310 n ' ukere eks, avm fier l 1 l ' ' ' ' l 3.11 ner ' -an Ds av ' er 2 32' '. Ge'vin-a' v ' m'månu & - han to Hf m ' terneiemteuef a ' m o ' 225nm ;aifrmn nmermrrm reim.'.-.n t ' " ' ' : l 345 hnxekvnw Eben '. 'vnu 'r in ' ml E.:Mäswrmmnram Hm 5 ' Jig AM fl Enamla_f wannaeksav ' E! ' 3 ' ' ' ' 37 0.? F. <a-n ' \r narlieon'er - : ' ' ' T" & Leiehnteklei tnsleiemlum ' ' ' jf.] Ar ' far 11 r ' &=; 399 Inntelderv iri tainaiun ' & n r 'r' rer n Jester 391 Andrearm r ' ester 7 ' ' SUM DHIFTSINNTEKTEH D D "(43058 I] 8346 Dliftskoslnadel fl n an» L : uemm 11 ' 3mg fl Tun urem- In H el ' ia 'Kim au nverfnrinnstien t r =4=4 & Svsiemtlenætef 12 ' ' Varel' tn er ÅDL'LEM im an r milk El" det 1l 13 ' 10393' 1 ' S3 ' 2996 fl Å. dre drihslwstnader & Åwkrivninoa -1=-15. _ ' 4536" I ' 153. l & lie: hw ri ' n asrmdia' ' ' ' 'l E Ben D ka 193 ' 455. l. I'IÅ-Tau =fordringer Ta v an midler ' ' ' ' ' ' "l " l 798 m:nnr'eede ibn ter (IV uf rays 19 " ' SUM DRIFTSKUSTNADER D (l M DRIFTSHES. FER FORDELING AV FELLESKDSTNADEH «22030 D a % U l] ' _ l; 'Fnrdelinu av nam) felleskostnader l '. 4-1 I? DHIFTSRESULTAT n u c u u Eksempel frå erapp Post 391, andre driftsinntekter, blir trekt frå kostnadsgrunnlaget både i inntektsrammeberekninga og i grunnlaget for dei samanliknande analysane.

3 ( EE & Side 3 Informasjon frå balanseskjemaet i erapp Frå balanseskjemaet i erapp vil informasjon som er markert i bildet under bli brukt. Balanseskjema ikzonhehområde Nå:, Felle: virhomhol Senna!non 933? D:;ab'.- EIENDELER AHLEBGSHIDLEH Imnlnsiellu eiendeler 106 Vassdragsregogremgheter Ulsafi skattefordel 108 Pdemer, goodwill. aktivene kostnader (11.01 I DID] I SUM IHMATEHIELLE EIENDELER D D 0 Me (kiltcnidlel 1L nin r % L Kraftstasjoner 15 Sentralmtt ) % Regionaheflsanlegg 17 ii Distribusionsa'deg & Anlegg underdføretse ] romter 15 Q 325 (& 1454 lififi nvarmeverk, Ied1ingeretc 15 l _ amegg 17 Q ääl anlegg 17 l E Trmspmmiater (:7) 1055 % 15755% 125 Inverttal,verktsv.etb ( Andre SUMVAHIGE DHIFTSHIDLER l I(mdaspesil'ikke Eä Fordelingfelles driftsmidler SUM DHIFTSMIDLEFI ETTER FORDELING D D Eksempel frå erapp Opplysningane frå balanseskj emaet brukt til å bestemme selskapets avkastningsgrunnlag. Selskapets avkastningsgrunnlag finner vi gjennom å summere dei markerte postane, og deretter legge til 1 % for arbeidskapita1,jf. kontrollforskrifia 8 1 bokstav c. Informasjon frå noter og vedlegg i erapp Nettap Informasjon om det fysiske nettapet hentes frå note 11 i erapp. Note 1 1 Note 11 Post 411 Netlap vis tap Cl vedwrt volum fra note 4 MWh Periodserl Tap kostnad MWh Qreék w h TODD kr Nettap i regionaheflet 1 '1,1 Nettapi distrlbusjonsnsnat I11,2 1.5] ] 1273l % 25,51 Sum Eksempel fra erapp

4 GE Side 4 E: Det fysiske nettapet multipliserast med referanseprisen på kraft for å finne nettapskostnaden som inngår i kostnadsgrunnlaget, jf. kontrollforskrifia 8-4. KILE beløp KILE-beløpa blir henta frå vedlegg K i erapp. Noen selskap har fått korrigert ordinær KILE. KILE beløpet som blir brukt i kostnadsgrunnlaget er dermed Sum KILE i bildet nedanfor, og eventuell korrigert ordinær KILE blir trekt frå. Vedlegg K.1. fra erapp Vedlegg K.1.3, Distribusjonsnefl (tall i hele tusen). lkke valsleda avbrudd * Varslede avbrudd " Sum Ordlnær KILE (kontrollforskriflen 5 9-1) KILE [2_UlZIB- KILE [2_U1U» KILE [2_Dl]E- KILE [2WD- KILE [ZDUB- KILE [2WDverdl] verdl] vardl] verdi] vetdl] verdl] Lndustri idé Handel & Tren ester Jurdbruk 7 B 0 7 B Husholdning Offentlig ? 95 Trefnredl og kraflintensiv ind. 5 7 D 6 7 Sum KILE [nvellsles note 5.1] 2508 Z34 7' Wed ikke levert energi som skyldes andre netteiere, må ansvarsforholdet avklares med part. Frem til avklaring er det den berørte konsesionær som må registrere KILE som sin egen. Konigell ordinær KILE [overføres note 5.1] " I * Korrigert ordinær KILE: Kolonnen skal benyttes når ansvarsforholdet er endelig avklart mellom berørt og ansvarlig konsesionael, iamlør lc-rskrill om leveringskvalitet i kraftsystemet, kapittel 2A Ved endelig avklaring skal berørt kunsesionaer få et tillegg i tillatt innlektl[+] mans ansvarlig knnsesionaer skal redusere tillatt inntakt [-]. ldel korrigerte KlLE-beløpet skal sin risikohie rente for den aktuelle penaden Innga Kommentarer (skal benyttes når Korrigert ordinær KILE er fyllt ut): Eksempel frå erapp KILE frå individuelle avtaler og kostnader ved svært langvarige avbrot er ikkje inkludert i faktisk KILE. Vedlegg K.2. Individuelle avtaler og vedlegg K.3. Betalingar ved vært langvarige avbrøt kjem inn i kostnadsgrunnlaget gjennom note 14 Andre driftskostnader som blir overført til post 600 i resultatskjema.

5 ah- Side 5 E: Vedlegg K.3. frå erapp Vedlegg K.3.3, Distribusjnnsnett Betalinger ved svært langvarige avbrudd Avb ruddsinte Naller Antall [kn ntrullfurskriflen s 9A 2] l sats " ] utbetalinger " sum over 12 timer til og med 24 timer aan over 24 timertil og med 4a timer 14 a u over 48 timer til Dg med 72 timer over 72 timer' 1a 3l 3900 utbetalinger vedr. frilidsfigc r ihht. kontrullmrakriften & QA-Z. 4. avsnitt:"forjcclsboligec.....i kan et samlet årlig krav ikke overstige forventet innbetatt nettleie for inne-a J Sum "vært lem "arte ; Sum utbetalt g g Innhetaling ha ansvarlig til berørt kunsesionæl " - avbrudd 0','51fcu-35 natt- 14 Andre driftskostnader- Utbetaling til berørt ha ansvarlig konsesiunær " I l Sum svært langvarige avbrudd [overføres note 14] Data som inngår i kostnadsnorma Input variablar Anleggfinansiert ved tilskott/anleggsbidrag, note I 7 B Kostnader i knytte til kapital finansiert ved tilskott/anleggsbidrag inngår ikkje i kostnadsgrunnlaget til selskapetxdisse kapitalkostnadene inngår i kostnadene som inngår i dei samanliknande analysane. Frå note 17 B er informasj on som blir brukt i dei samanliknande analysane markert ut med sirkel.

6 ah: Side 6 E: Note 17 B Note 1? B Anlegg knytlel lil av:.j ',,' som er " ' med " ' *"anlqsbidrag(målli1l1l1tl kr) Talliol'. " andel' med.;1 'N. _ Amkaliellesknslnad Avskrivninger I Anleggsnverxikl I l K' i '! Akk avskr. Akk Boklml veldi Bøkløll vevd D1 01 salg pp/ Ålels llgang Ålels avgang Akk avsk: pl, :v/kiøp Akk. avskr el $39: Wig? I Aral: avxkl NedskA lavel. iavfilgfidzm ; p, ' Simtmlneu l? 'I El L I '. U.if "):";mummu I. I I I. I -:'i I I I [ 9-} D I nmc- ;i!!.. : Sum senllalnzll '_ ' f '. '. _.J.: _.- C- '.'. 6 ' i I", ' * B. Lm 2182M _ l mew; _ m_fi wa guy _ l ?e Sm nun E nn; Iiolr-Llcnmwu 253.1; I M 9113' E roa; " '_ " - f - ; Summgiunalnell ;.H-r:.-.zps] : =r -.- m1}?.-. mar. -. mm - mm mszz Frem Pwdvel realm l I I "l I l _ g _- j r: ' {3mg 5 _ ! " ; egen M C 1964! " 31 ;; rr, 303 meg um: Im ' : 92m 59m L : 1:} Sum dilnell Su ;? '355 15% - [ham F'1I: 1<n Mllatf-cg) [,,, Kundusguolllkhu nnlugg I?»! B {Imam [ 35 NM Sum kundespu anl?3!!".w' _Pu'vlm uråäiegg Total sum ? ' hula". Pwdaol. mum.' '.." NHI Summen av skal vale lik Sum ' ' ' ' anlegg lol Ålel: avrklivninw i male 114: l Mal: :hm: Fimmifar [n filr ndl' i?m. 1 'I An gi l'ul :1 in nu Eåmuniurm In! sum Kundaspesilikke anlegg lll balansenppslillingen: (Pnsl121 Kundespasilikke anlegg) NBI Sumac" av.!äiäli-l-lgt ns kal vale lik bnkllll vmdi-lul Sum Kyldgl-Emliluu Menu i nol=17.4: nun. ma..,. :11 12 I um." mam am: [%;-annen lb1s1meu l5um!regnnalnelt [gun neu i_s_um l._c. l (;_fl. 3.2L_ 2: 3' Eksempel frå erapp Nettap Kostnadene ved nettap inngår i dei samanliknande analysane for distribusj onsnett, men ikkje i analysane for i regionalnett. Informasj on om det fysiske nettapet blir henta frå note 11 i erapp. Det fysiske nettapet multipliserast med systemprisen på kraft slik den kjem fram hos NordPool. KILE KILE blir henta frå vedlegg K på same måte som for kostnadsgrunnlaget. Output-variabler i dei samanliknande analysane Sum abonnement Sum abonnement blir henta frå note 4.4 A i erapp

7 t 812? Side 7 E: Note 4.4A Note 4.4A Post 1340 Distribusjonsneu Nettinfnrmasiun Prioritert uttak Antall amme. Effekt Energi menter Kundegruppe pr MW MWh Husholdninger og jordbruk Fritidsboliger 2834? Mindre næring, kun energimåling Mindre næring med effektma ling ? fl Næring [ ] kw? %03 Næring l: 1DDDH W} G ate Neity's [l Andre nett " Sum prioritert uttak means: " Levert energi til fellesnett skal inngå i posten [or "Andre nett". Levert energi og abonnementer fra/i fellesnett skal ikke Iappmteres her. 'XJ k w N13,. Hvis effekt- Utlak med utkubllngsklausul flmtall amme. avregning, Energi menter awegnings- Kunde ru 3 pr 3112 grunnlag MWh g PP MW Mindre 5a 2 timers waralingstid Mer enn 2 timers æsrslingstid Sum uttak med utkoblingsklausul, I ? Uttak kunder tilknyttet pm du ksjnnsrelaterte neflanlegg Mia" abonne' Effekt Energ' menter Kundegruppe Husholdninger cg jordbruk Fritidsb nliger Mindre næring. kun energimåling Mindre: næring, med effeh tmflling Hearing [ m ; Hærmg l> 1IIIIJL1 mf; '.ndre nett Sum uttak kunder lilknyltet [: produksjnnsrelaterte nettanlegg pl MW MWh Sum prioritert uttak. utlak med utkohlingsklausul og uttak kunder tilknyttet prod.rel. nettanlegg L Eksempel frå erapp presiserer at det er sum aktive abonnement per ] 1 som ska] rapporterast i note 4.4 A i erapp. Anna enn dette er å rekne som feilrapportering. Sum km nett og sum Stasjoner med fordelingstransformatorer Sum km høgspent nett og sum stasjoner med fordelingstransformatorer pr blir henta frå vedlegg H i erapp.

8 Side 8 N v E Vedlegg H Overførings og fnrdelingsanlegg. (Lengde skal gis i km) Fylke: Vest-Aqder : Linielype Disllibusionsnell l Hegionalnelt Sentralnell l Eau? og ' ' " " 22, 33, ' Liniel i NominellspenningiKVve-lys l11, ,50 11 ; ] all I -. [72.5] Lufllednin er Luft P m s.:l r32] a 51!- Luft Pr halav: Pmd [BI neltanl. pl Jnrdkabler. Jotr Kilomeler høyspent net! 9 Jord P ? ? g3 herav: Pmdrel nettanl pl S'økabler Sim PL l 2? SE Sim Fr : 5? herav: Prodlel neuanl pr 31,12 l 0 T ransforrnatovanlegg l Fordelingstlansformatmet Nedtransformering til ( 1 kv Innførings- Hoved-transformatorer transformatorel -Pledt!an010rmermg til 1 Nedtransformeting til W l 'i'1l1k'nyttetkåbéläeä pg: _knlfietmlngtt'pf _- -. _ i _plimaersiciej prim_aelsiden _ 'Transiormatorer. antall stk. Pr- m :- F'f ? herav Prodlel nettanl pr irpnsfnrmflréisarrll et ylaise KVA.. PI F'r i2DE-D herav: Prodrel nettanl pr frib'esl Qfmäieämå'nnef- fie'tees T """" Antall neflstasjoner. Pr V5" ' - 3 Fr ? 103? 30 E herav1odlel nettanl pr Eksempel frå erapp Desse variablane blir brukt i analysane til å uttrykke utstrekninga på selskapets nett. Itillegg nyttar jordkabelandel og sj økabelandel som variablar i trinn 2, rammevilkårskorrigeringa. Desse reknar vi også ut frå rapportering av høgspentnettet i vedlegg H.

9 i EH? Side 9 & Kostnader som ikkje inngår i dei samanliknande analysane Vedlegg M Vedlegg M Rapportering av merkostnader knyttet til utredningsansvar i sentral ng regionalnettet * Beløp i 1000kr Post500 Post 500 * d 50 poster Merkustnader vedrørende utredningsansvar ] mol 100[ ' Opplysningene skal kun fylles ut lur nettselskap som er pålagt utredningsansvar i sentra - og regionalneltet, if. forskrift om energiutredningel 2. Rapportering av merkostnader knyttet til oppgaver som Kraftlarsyningens distriktssjefer (KDS) ** Beløp i 1000kr Post 500 Post 500 Ånd"? Sum poste! M eri-w sm ader ves reread & KD S iun ksjtm en l 1DDl 1W 1 GD 390 " Dpplysningene skal kun fylles ut for nettselskap eller andre som er utpekt av N'H'E sum Kraftforsyningens distriktssiefel [KDS]. Summen av meirkostnader i samband med utredningsansvar og meirkostnader i samband KDS funksjonen blir trekt frå totalkostnadene som inngår i dei samanliknande analysane for regional- og sentralnettet.

10 á