Tilstandsrapport 1. tertial 2019

Transkript

1 Arkivsak-dok. 19/ Saksbehandler Hilde Lind Saksgang Møtedato Sak nr. Formannskapet Bystyret Tilstandsrapport 1. tertial 2019 Innstillingssak. Medsaksbehandlere: Kommunedirektørens innstilling: 1. Kommunedirektørens tilstandsrapport pr tas til etterretning. 2. Det gjøres følgende endringer i driftsbudsjettet for 2019: Økt All tall i mill. kr Redusert inntekt/ økt utgift inntekt/redusert utgift/bruk av fond Økt rammetilskudd 15,00 Økt utbytte Østfold energi AS 10,50 Økt ramme grunnskole til ny lærernorm, fase 2, fra høsten ,20 Økt ramme direktør oppvekst - merinntekt tilskudd lærernorm 0,70 Redusert ramme barnehager - lønnsutgifter 1,50 Økt ramme grunnskoler - Skolematordning 1,00 Redusert ramme direktør oppvekst - Skolematordning 1,00 Lavere tilskudd ressurskrevende tjenester (2018) 2,30 Økt ramme virksomhet økonomi - alminnelig takseirng 3,00 Økt ramme virksomhet eiendom - energi 2,00 Økt ramme virksomhet Nav - økonomisk sosialhjelp 15,00 Økt ramme team sekretariat - IKT utstyr politikere 0,30 Økt ramme virksomhet barnevern 5,70 Redusert ramme omsorgstjenester - utsatt tiltak 2,00 Redusert ramme direktør helse og velferd - utsatt tiltak 0,80 SUM 31,50 31,50 1

2 3. Det gjøres følgende endringer i investeringsbudsjettet for 2019: All tall i mill. kr Investering Finansiering Opprusting Øketangen Opprusting Sandvika Statstilskudd Tilskudd Ingerøen velforening Økt merverdiavgiftskompensasjon Utbering av deponi Gatedalen Beholdere til innsamling av glass- og metallemballasje Trykkstasjon Lilleby (gjennomføres tidligere enn forutsatt i HP) Brevikbekken etappe 1 (gjennomføres tidligere enn forutsatt i HP) Separering Kalabekken (gjennomføres tidligere enn forutsatt i HP) Sarpsborg Scene Økt merverdiavgiftskompensasjon Disposisjondfond Låneopptak SUM Vedlegg: Tilstandsrapport 1. tertial 2019 Rapport til bystyret på vedtak til oppfølging 1. tertial Sammendrag: Tilstandsrapporten for 1. tertial 2019 er kommunedirektørens tilbakemelding til de folkevalgte for de fire første månedene i Det rapporteres på mål, rammer og prioriterte tiltak for 2019 i henhold til vedtatt handlingsplan og budsjett. Det er per 1. tertial store utfordringer på flere tjenesteområder. De tre største kommuneområdene, helse og velferd, oppvekst og teknisk ligger an til et merforbruk. Prognosen for kommuneområdene viser et negativt avvik på 48,3 mill. kr etter at virksomhetene har brukt totalt 13,3 mill. kr av tidligere års overskudd. For å nå balanse ved årets slutt foreslår kommunedirektøren flere tiltak. Kommunedirektøren foreslår å justere for økte inntekter gjennom rammetilskudd og utbytte fra Østfold Energi AS. Innenfor kommuneområde helse og velferd foreslås følgende to tiltak utsatt: 0,8 mill. kr av 1,0 mill. kr til dagaktivitetsplasser/møteplasser for eldre. 0,2 mill. kr er benyttet til Nyby 1. 2,0 mill. kr av 2,6 mill. kr til paradigmeskiftet. 0,6 mill. kr til responstjeneste for trygghetsalarmer og smittevernavtale er allerede disponert. Utfordringen ved NAV og barnevernet fortsetter fra 2018 og inn i Kommunedirektøren foreslår å styrke rammene med henholdsvis 15 og 7,6 mill. kr. Totalt er det lagt inn forslag på budsjettjusteringer på 31,5 mill. kr. Sykefraværet per 1. tertial for hele kommunen er på 9,2%. Det er noe lavere enn på samme tid i 2018, da var sykefraværet på 9,3%. 1 Nyby - er en digital plattform som gjør det mulig å koble mennesker direkte, slik at du kan få til sømløst samarbeid mellom avdelinger og organisasjoner. 2

3 Utredning: Revidert nasjonalbudsjett 2019 Regjeringen presenterte 14. mai sitt forslag til revidert nasjonalbudsjett for Hittil i år er det registrert en god skatteinngang, og kommunenes skatteinntekter er oppjustert med 1,5 mrd. kr. Det fordeler seg med 1,35 mrd. kr på kommunene og 0,15 mrd. kr på fylkeskommunene. Kostnadsdeflatoren (lønns- og prisvekst) for kommunesektoren er oppjustert fra 2,8 til 3,0%. Oppjusteringen skyldes i hovedsak prisveksten på varer og tjenester. Økningen i deflatoren trekker ned realinntektsveksten med om lag 1 mrd. kr. Med virkning fra 1. januar 2018 ble regelverket for arbeidsavklaringspenger endret. Endringen har medført en økning i økonomisk sosialhjelp på 90 mill. kr på landsbasis etter analyse fra Arbeids- og velferdsdirektorartet. Det foreslås å øke bevilgningen til kommunene med 90 mill. kr. I revidert nasjonalbudsjett er det beskrevet at økningen i arbeidsavklaringspenger gjelder for om lag personer på landsbasis. For Sarpsborg kommune gjelder det for 50 personer. Det vil si ca 2,6% av totalen. I delkostnadsnøkkelen for sosial blir kommunen kompensert for 1,265. Dersom delkostnadsnøkkelen legges til grunn for fordeling vil Sarpsborg kommune bli kompensert med om lag 1,1 mill. kr. NAV melder et merforbruk på 6 mill. kr som en konsekvens av lovendringen. For Sarpsborg kommune medfører endringene i revidert nasjonalbudsjett samlet en økning i rammetilskuddet på 15 mill. kr, da også økte skatteinntekter kompenseres gjennom skatteutjevningen i rammetilskuddet. Kommunedirektøren endrer ikke rammene til virksomhetene i henhold til oppjustert deflator. Økonomisk resultat Prognose ved 1. tertial indikerer at det styres mot balanse ved årets slutt, forutsatt at det iverksettes flere tiltak. For å kunne nå balanse er det nødvendig å redusere tjenestetilbudet, utsette planlagte tiltak som ikke er iverksatt, og bruke av merinntekter for å styrke rammene til noen av virksomhetene. Kommunedirektøren foreslår budsjettendringer for 31,5 mill. kr. Alle tall i kr Regnskap per 1. tertial Budsjett 2019 Regnskapsprognose Prognose avvik Prognose avvik i % av budsjett Skatt på inntekt og formue % Ordinært rammetilskudd % Skatt på eiendom % Konsesjonskraftinntekter % Andre generelle statstilskudd % Sum frie disponible inntekter ,3 % Renteinntekter og utbytte % Renteutg., provisjoner, andre finansutg % Avdrag på lån % Netto finansinntekter/-utgifter % Ulikheter i skatteinntekter kommunene imellom utlignes hovedsakelig gjennom inntektsutjevningen i inntektssystemet for kommuner, med utbetaling over rammetilskuddet. Budsjettert rammetilskudd foreslås justert opp med 15,0 mill. kr for Det er fortsatt stor usikkerhet ved skatteinngangen ut året. Akkumulert skatteinngang for kommunene viser ved 3

4 utgangen av april en vekst på 4,4 % fra året før. Anslaget i revidert nasjonalbudsjett for hele året 2019 er satt til 1,2 %. Samlet prognose for finans er et mindreforbruk på om lag 15 mill. kr ved årets slutt. Det er forventet et utbytte på 18,5 mill. kr fra Østfold Energi AS og 1 mill. kr fra Skjebergkilens Marina AS. Utbytte fra Østfold Energi AS er 10,5 mill. høyere enn budsjettert. Sarpsborg kommune betaler minste tillatte avdrag og dette betales vanligvis mot slutten av året. Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter ventes å bli litt lavere enn budsjettert, mens renteinntekter forventes å bli litt høyere enn budsjettert. Det blir utarbeidet en egen finans- og gjeldsrapport for 1. tertial 2019, som legges frem for bystyret som særskilt sak. Tilskuddet for 2018 til ressurskrevende tjenester ble 2,3 mill. kr lavere enn estimatet som lå til grunn for regnskap Differansen skal utgiftsføres i Resultat for kommuneområdene Samlet netto driftsramme for kommuneområdene i 2019 utgjør 3,2 mrd. kr. Prognosen viser et negativt avvik på 48,3 mill. kr etter at virksomhetene har brukt totalt 13,3 mill. kr av tidligere års overskudd. Kommuneområde Regnskap per 1. tertial Rev. budsjett 2019 Prognose før bruk av overskuddsfond Bruk av overskuddsfond Prognose etter bruk av overskuddsfond Prognose avvik i kr. Alle tall i kr Prognose avvik i % Helse og velferd ,3 % Oppvekst ,1 % Samfunn ,0 % Organisasjon ,2 % Teknisk ,4 % Teknologi og endring ,0 % Kommunedirektør ,0 % Sum ,5 % Kommuneområde helse og velferd har et forventet merforbruk på om lag 20,6 mill. kr etter bruk av 4,8 mill. kr av virksomhetenes fond. Virksomhetene arbeider med ulike tiltak for å holde de økonomiske rammene og komme i balanse. Størstedelen av merforbruket er innenfor NAV og barnevernet. NAV sosial ligger an til et merforbruk på ca. 15 mill. kr. Merforbruket skyldes en økning i antall mottakere og økning i boutgifter samt at mange brukere som får avsluttet arbeidsavklaringspenger (lovendring) i 2019 går over til å motta sosialhjelp. Barnevernet ligger an til et merforbruk på ca. 5,8 mill. kr. Det er beregnet en merutgift knyttet til etableringen av familieråd på ca. 2 mill. kr. Øvrig merforbruk hos barnevernet er knyttet til opprettelse av nye stillinger og til plasseringer i fosterhjem og institusjoner. Virksomhet Kompetansesenter rus og psykisk helse ser ut til å få et merforbruk på ca. 4,2 mill. kr etter bruk av fond på kr 2,8 mill. kr. En betydelig andel av kommunens tjenester til rus og psykisk helse er basert på statlige tilskuddsmidler, som det må søkes om hvert år. Tilskuddsmidlene fases betydelig ned de kommende årene, noe som synliggjøres fra 2019 og som også vil gi kommunen en økonomisk utfordring fremover. Det arbeides med omfattende omstilling innenfor kommuneområdet. Kommuneområde oppvekst har et forventet merforbruk på om lag 11,5 mill. kr etter at det er brukt 6,1 mill. kr av virksomhetenes fond. Grunnskolene melder samlet om et merforbruk på 11,9 mill. kr før bruk av fond. Etter bruk av fond med 4,3 mill. kr er forventet merforbruk på 7,6 mill. kr. Nasjonal norm for lærertetthet fra skoleåret 2018/2019 har redusert skolenes fleksibilitet til å disponere egen 4

5 budsjettramme. Det er en bekymringsfull utvikling at mange skoler ikke klarer å holde sine rammer. Virksomhet alternative skolearenaer ligger an til et forventet merforbruk på 2,0 mill. kr. Merforbruket skyldes i all hovedsak kjøp av tjenester til en elev. Kommuneområde samfunn forventes å gå i balanse ved årets slutt. Kommuneområde organisasjon ligger an til et mindreforbruk på om lag 0,2 mill. kr. Kommuneområde teknisk har samlet sett et forventet merforbruk på om lag 16,4 mill. kr etter bruk av 1,6 mill. kr av virksomhetenes fond. 11 mill. kr av merforbruket er innenfor selvkostområdene. Virksomhet eiendom ligger an til et merforbruk på 4 mill. kr. Merforbruket er i sin helhet relatert til høye strømutgifter. Strømutgiftene ble høyere enn budsjettert i 2018, og de høye strømprisene har fortsatt inn i Det er fortsatt usikkerhet til hvordan strømprisen vil utvikle seg gjennom året. Virksomhet kommunalteknikk forventer et merforbruk på 6,4 mill. kr etter bruk av 1,6 mill. kr overskuddsfond. Varslet merforbruk skyldes område renovasjon, hvor det innen husholdningsrenovasjon er estimert et merforbruk på 4,5 mill. kr, slamtømming 0,5 mill. kr og innen næringsrenovasjon et merforbruk på 2 mill. kr. Dette skyldes i hovedsak økte kostnader til bemanning, økte innsamlingskostnader og økte priser på behandling av avfall, samt nedgang i inntektene på næringsrenovasjon. Det forventes et merforbruk på 6 mill. kr innen virksomhet vann og avløp. Avviket skyldes hovedsakelig akutt vedlikehold ved Baterød og Isesjø vannverk, kraftig økning i antall lekkasjer, samt en større rehabilitering av VA-ledning Baterød- Ravneberget. Kommuneområde teknologi og endring forventer å gå i balanse ved årets slutt. Investeringer En oversikt over økonomi og fremdrift på kommunens investeringsprosjekter fremgår av vedlegg 1 til rapporten. Det er ingen prosjekter som foreslås avsluttet 1. tertial. Prosjekter som er av en årlig karakter avsluttes i bystyresak om årsregnskap og årsrapport. Disse er merket «avsluttes årlig». Utvalgte prosjekter er kommentert i eget kapittel i tilstandsrapporten. Endringer i driftsbudsjettet Kommunedirektøren foreslår at det gjøres følgende endringer i driftsbudsjettet for 2019: 5

6 Økt All tall i mill. kr Redusert inntekt/ økt utgift inntekt/redusert utgift/bruk av fond Økt rammetilskudd 15,00 Økt utbytte Østfold energi AS 10,50 Økt ramme grunnskole til ny lærernorm, fase 2, fra høsten ,20 Økt ramme direktør oppvekst - merinntekt tilskudd lærernorm 0,70 Redusert ramme barnehager - lønnsutgifter 1,50 Økt ramme grunnskoler - Skolematordning 1,00 Redusert ramme direktør oppvekst - Skolematordning 1,00 Lavere tilskudd ressurskrevende tjenester (2018) 2,30 Økt ramme virksomhet økonomi - alminnelig takseirng 3,00 Økt ramme virksomhet eiendom - energi 2,00 Økt ramme virksomhet Nav - økonomisk sosialhjelp 15,00 Økt ramme team sekretariat - IKT utstyr politikere 0,30 Økt ramme virksomhet barnevern 5,70 Redusert ramme omsorgstjenester - utsatt tiltak 2,00 Redusert ramme direktør helse og velferd - utsatt tiltak 0,80 SUM 31,50 31,50 Det er lagt inn to store inntektsøkninger. Det gjelder økt skatt som kommer som inntektsutjevning i rammetilskuddet på totalt 15,0 mill. kr, og et økt utbytte fra Østfold energi AS på 10,5 mill. kr. Det er store utfordringer driftsmessig, og for å oppnå balanse ved årets slutt foreslår kommunedirektøren flere tiltak. Det er behov for å styrke noen av tjenesteområdene. I handlingsplan for ble det lagt inn flere styrkninger. Kommunedirektøren foreslår å utsette to tiltak som ikke er iverksatt. Tiltak som foreslås utsatt er: 0,8 mill. kr av 1,0 mill. kr til dagaktivitetsplasser/møteplasser for eldre. 0,2 mill. kr er benyttet til Nyby. 2,0 mill. kr av 2,6 mill. kr til paradigmeskiftet. 0,6 mill. kr til responstjeneste for trygghetsalarmer og smittevernavtale er allerede disponert. I forbindelse med arbeidet med omtaksering av eiendomsskatt ble det satt av 8 mill. kr på eget disposisjonsfond. Ansvaret for gjennomføringen er plassert hos virksomhet økonomi. Det er behov for å styrke rammen til virksomhet økonomi med 3 mill. kr. Innkomne anbud viste at det var budsjettert for lavt for kjøp av tjenester. Det ble valgt ikke å justere for dette i 2018, da det i regjeringens forslag til statsbudsjett i oktober ble foreslått at Skatteetatens formuesgrunnlag skulle bli obligatorisk for utskriving av eiendomsskatt på boligeiendommer. Det ble med bakgrunn i dette varslet til valgt leverandør om endring/ eller avbestilling av deler av kontrakten. Ved behandling av statsbudsjettet i Stortinget beholdt kommunene retten til å velge mellom SSBs boligverdier eller lokale takster som takseringsmetode. Sarpsborg gjennomfører omtakseringen etter lokale takster som takseringsmetode. Tilskuddet til ressurskrevende tjenester inntektsføres mot slutten av året basert på et estimat som kommunen selv utarbeider. Det virkelige refusjonsbeløpet blir ikke kjent før året etter. Mer- eller mindreinntekter i forhold til estimatet må inntekts-/utgiftsføres i det påfølgende regnskapsår. Tilskuddet for 2018 til ressurskrevende tjenester ble 2,3 mill. kr lavere enn estimatet som lå til grunn for regnskap Differansen utgiftsføres i Det foreslås å styrke rammen til NAV med 15 mill. kr med bakgrunn i merforbruket beskrevet tidligere i saken. 6

7 Utfordringene ved barnevernet fortsetter og det meldes et forventet merforbruk på 5,8 mill. kr. Kommunedirektøren foreslår å styrke rammen med 5,7 mill. kr. Kommunen mottar et økt tilskudd for tidlig innsats. på 0,7 mill. kr. Sammen med en forventet lavere lønnsutgifter ved barnehager på 1,5 mill. kr, benyttes dette til å oppjustere 2,2 mill. til lærertetthet ved grunnskolene. Kommunedirektøren foreslår å styrke rammen til virksomhet eiendom med 2 mill. kr for å kompensere for økte strømutgifter. Det foreslås å øke rammen til team sekretariat med 0,3 mill. kr. Etter årets valg er det behov for anskaffelse av nytt IKT-utstyr til politikere. Endringer i investeringsbudsjettet. Det foreslås følgende endringer i investeringsbudsjettet: All tall i mill. kr Investering Finansiering Opprusting Øketangen Opprusting Sandvika Statstilskudd Tilskudd Ingerøen velforening Økt merverdiavgiftskompensasjon Utbering av deponi Gatedalen Beholdere til innsamling av glass- og metallemballasje Trykkstasjon Lilleby (gjennomføres tidligere enn forutsatt i HP) Brevikbekken etappe 1 (gjennomføres tidligere enn forutsatt i HP) Separering Kalabekken (gjennomføres tidligere enn forutsatt i HP) Sarpsborg Scene Økt merverdiavgiftskompensasjon Disposisjondfond Låneopptak SUM Det er søkt og innvilget tilskudd til tiltak i statlig sikrede friluftslivsområder i Sandvika og Øketangen. På Øketangen anskaffes det stupebrett og foretas tiltak på veg. I Sandvika ferdigstilles parkeringsplass, og betongkonstruksjoner repareres eller fjernes. Det foreslås derfor å bevilge totalt kr til utbedringstiltak i områdene. Investeringene vil bli finansiert av statstilskudd, merverdiavgiftskompensasjon, samt tilskudd fra Ingerøen velforening. På grunn av utsettelsen av Nipa-prosjektene kan kommunen gjennomføre ytterligere vannog avløpsprosjekter. Brevikbekken etappe 1, Kalabekken og trykkøkningsstasjon Lilleby er ferdig prosjektert og kan påbegynnes tidligere enn forutsatt i budsjett og handlingsplan. Det foreslås derfor at nevnte prosjekter startes opp i 2019, istedenfor senere i økonomiplanperioden. Hvorvidt eksisterende bevilgninger for Nipa-prosjektene bør skyves ut i tid, vurderes i forbindelse med 2. tertial. I formannskapsmøte ble det orientert om behov for tilleggsbevilgning for Sarpsborg Scene. Kommunedirektøren foreslår at det tilleggsbevilges 20 mill. kr, finansiert med økt merverdiavgiftskompensasjon og disposisjonsfond. Kommunedirektøren vil komme tilbake med oppdatert informasjon til møtet i formannskapet 6. juni Medarbeider Sykefraværet per 1. tertial 2019 for hele kommunen er på 9,2 %. Sykefraværet 1. tertial 2018 var på 9,3 %. 7

8 Den gjennomsnittlige stillingsstørrelse i kommunen er 81,6 % per 1. tertial Per 1. tertial 2018 var gjennomsnittlig stillingsstørrelse på 81,3 %. Gjennomsnittlig stillingsstørrelse har gått noe ned i 1. tertial 2019, da den per var på 82,1 %. Konsekvenser økonomi, miljø og folkehelse: Økonomi: Kommunedirektøren viser til endringene i drifts- og investeringsbudsjettet som er beskrevet ovenfor. Et eventuelt merforbruk ved årets slutt vil tære på de fondsmidler som er bygget opp de siste årene. En slik svekkelse vil redusere kommunens økonomiske handlingsrom. Det kan medføre at kommunen ved framtidige driftsutfordringer i større grad vil være nødt til å redusere tjenestetilbudet, og det blir vanskeligere å legge inn egenkapital til investeringer. Miljø: Kommunedirektøren viser til tilstandsrapport for 1. tertial Folkehelse: Kommunedirektøren viser til tilstandsrapport for 1. tertial