SAKSFRAMLEGG. 64/18 Formannskapet Kommunestyret

Transkript

1 Audnedal kommune Arkivsak: 2018/ Arkiv: 145 Dato: Saksbeh.: Kristine Valborgland SAKSFRAMLEGG Utv.saksnr Utvalg Møtedato 64/18 Formannskapet Kommunestyret Handlingsplan og Budsjett 2019 Vedlegg: 1 Særutskrift sak Budsjett Økonomiplan Søknad om tilskudd til drift og investeringer - Audnedal kirkelige fellesråd Rådmannens forslag til Handlingsplan og Budsjett Utvalgenes behandling av Handlingsplan og Budsjett 2019 Bakgrunn: Kommunelovens 45 sier at kommunestyret innen årets utgang skal vedta budsjett for kommende kalenderår. Årsbudsjettet er en bindende plan for kommunens inntekter i budsjettåret og anvendelsen av disse. Budsjett- og regnskapsforskriftene setter følgende krav til en kommunes årsbudsjett: a. Det skal være reelt, fullstendig og oversiktlig b. Budsjettet skal balanseres c. Eventuelt regnskapsmessig underskudd skal føres til dekning i budsjettet senest to år etter at det har oppstått (under særlige forhold er det fire år) d. Ved behandling av budsjettet skal det vurderes spesielt om det er behov for å styrke likviditeten ved å tilføre midler til kommunens kontantbeholdning. Når det gjelder økonomiplanen sier KL 44 at kommunestyret en gang i året skal vedta en rullerende økonomiplan. Denne skal legges til grunn ved kommunens budsjettarbeid og øvrig planleggingsarbeid. Økonomiplanen skal omfatte minst de fire neste budsjettår, og gi en realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i perioden. I økonomiplanen skal det videre inngå en oversikt over utgifter til renter og avdrag i planperioden. Audnedal kommune har valgt å omtale dokumentet som Handlingsplan og

2 Budsjett 2019 for å presisere at dokumentet først og fremst er en omtale av hva vi skal gjøre de neste fire årene. Det er kun formannskapet som innstiller til Kommunestyret i budsjettsaken. De andre utvalgene kan komme med kommentarer og innspill. Vurdering: Viser til rådmannens forslag til Handlingsplan og Budsjett DRIFTSBUDSJETTET 2019: De fleste kommunale inntekter og gebyrer er foreslått økt med 2,8 % som samsvarer med prisveksten for 2019 i Statsbudsjettet. Det er også foreslått å øke foreldrebetalingen i barnehagene med prisen som er lagt til grunn i Statsbudsjettet. Prisen øker fra for en full plass til kr fra Fra 1.august 2019 økes prisen med ytterligere kr 50 per måned. Du finner oversikt over betalingssatser og gebyrer for 2019 i vedlegg 1 i handlingsplandokumentet. Det er lagt inn noen satsinger og noen reduksjoner. Det er de reduksjonene som ble vedtatt av kommunestyret og som også lå i den vedtatte Handlingsplanen for som er innarbeidet. Disse følger i eget punkt i vedtaket. Satsinger er også nevnt punktvis i vedtaket. INVESTERINGSBUDSJETTET 2019: Siste del av kommunestyrets vedtatte investeringsplan er innarbeidet i 2019-budsjettet. Investeringene finansieres med lån og tilskudd. Beskrivelsene av de forslåtte investeringene finner du i kapittel i handlingsplandokumentet. Forslag til vedtak: 1.Eiendomsskatt for 2019: I henhold til Eigedomsskattelova (Eskl) 2 vedtar Audnedal kommune å skrive ut eiendomsskatt i kommunen. Eiendomsskatten skrives ut på alle faste eiendommer i kommunen, jfr Eskl 3 a).

3 Det skrives ut eiendomsskatt med 7, jfr Eskl 11. Når det gjelder boliger og fritidseiendommer samt ubebygd grunneiendom utskrives det eiendomsskatt med 2, jfr Eskl 12. Eiendomsskatten forfaller til betaling i to terminer, 15.juni og 1.september. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt for eiendomsskatteåret 2019 gjelder eiendomsskattetaktsvedtekter vedtatt av kommunestyret i sak 36/13, jfr Eigedomsskattelova 10. Kommunestyret fritar følgende kategorier eiendommer med hjemmel i 7 a) og b): Fylkeskommunale skoler Lokaler for religiøse samfunn Idrettsanlegg og idrettshaller Lokaler for ideelle organisasjoner, lag og foreninger Museumsbygninger og gamle skolehus 2.Betalingssatser og gebyrer A.Kulturskolen A1:Enkeltundervisning, økes med 2,8 % fra kr til kr A2:Gruppeundervisning, økes med 2,8 % fra kr til kr Søskenrabatt 20 %. Nye priser gjelder fra B.Barnehage B1: 5 dager: Kr fra og kr fra , slik som makssats i Statsbudsjettet. Endret fra kr B2: 4 dager: Økes fra kr til kr fra og kr fra B3: 3 dager: Økes fra kr til kr fra og kr fra Søskenrabatt: 30 % andre barn, 50 % tredje barn. Sosial profil som vedtatt av Stortinget. C.SFO C1. Inntil 10 t/uke: Endres med 2,8 % fra kr til kr C t/uke: Endres med 2,8 % fra kr til kr C3. 15 t/ uke og over: Endres med 2,8 % fra kr til kr Søskenrabatt 20 %. Kjøp av enkeltdager i ferien kr 205. Kjøp av timer kr 42 per time. Månedspris. 50 % i august, 11 måneder. Prisendring gjelder fra Sosial profil lik den i barnehage. D.Kommunale avgifter D1. Årsavgift vann, økes med 10 % fra kr til kr D2. Årsavgift kloakk, økes med 10 % fra kr til kr D3. Enhetspris vann, økes med 10 % fra kr 19,80 pr m³ til kr 20,35 pr m³. D4. Enhetspris kloakk, økes med 10 % fra kr 22,00 pr m³ til kr 22,60 pr m³. D5. Leie av vannmåler, økes med 10 % fra kr 378 til kr 389. D6. Tilkobling vann, økes med 2,5 % fra kr til kr D7. Tilkobling kloakk, økes med 2,5 % fra kr kr til kr D8. Slamavgift økes fra kr 834 til kr 909. Pris fra Maren AS. D9. Feie- og tilsynsavgift, økes fra kr 416 til kr 428. Pris fra Brannvesenet Sør. D10. Renovasjonsavgift, standard løsning, uendret kr Nedgang i pris pga selvkost. Pris fra Maren AS. Alle prisene er inkl mva, og prisendringene gjelder fra E.Andre tekniske tjenester: Byggesaksregulativet, oppmålingsgebyr, gebyrer for konsesjons- og delingssaker: Alle satsene økes med 2,8% fra

4 F.Utleie av kommunale bygg. Alle satsene økes med 2,8 % fra G.Brukerbetalinger for omsorgstjenester. Eget regulativ. Alle satsene økes med 2,8 % fra H.Husleiesatsene økes generelt med 2,8%. Når det gjelder de tre dyreste omsorgsleilighetene på Byremo og en leilighet i 2.etg på Helsehuset holdes leieprisene uendret. Konsumprisindeksen fra sept sept var på 3,4 %. I.Alle andre gebyrer og tjenester økes med 2,8 % fra Når det gjelder meglerpakke, så økes denne fra kr eks mva til kr eks mva. Matrikkelbrev koster kr 175 (Pris fra Kartverket). 3.Overføring til Audnedal Kirkelige Fellesråd: Kr I tillegg kr i 2019 og kr i 2020 til maling av kirkene, samt interne tjenester verdsatt til kr Overføring til Audnedal Frivilligsentral: Kr i tillegg til interne tjenester verdsatt til kr Budsjett for tilsyn og kontroll: Det bevilges kr til tilsyn og kontroll i Kr i overføring til Kommunerevisjonen Vest IKS, kr i overføring til sekretariatet for Kontrollutvalget, og kr til møtegodtgjørelser og kurs. 6.Driftsøkninger: Følgende satsinger og økning er lagt inn Det legges inn kr til tilskuddsordning for transport for hjemmeboende studenter. Audnedal Helse styrkes med kr som følge av endringer i kommunelegeordningen. Audnedal barnehager styrkes tilsvarende 1,6 årsverk i perioden på grunn av suppleringsopptak. Det omprioriteres slik at rusmiddelarbeidet kan styrkes med 0,1 årsverk i tråd med nasjonal satsing. 7.Driftsreduksjoner som ble vedtatt i forrige handlingsplan som et ledd i reduksjonsprosessen. Audnedal barneskoler kr Tilskudd til utbedring av plattform på Audnedal stasjon: Det bevilges kr i tilskudd til utbedring av plattform.

5 9.Budsjettskjema 1A og 1B vedtas for : Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Tall i 1000 kroner R 2017 B 2018 B 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Eiendomsskatt annen eiendom Eiendomsskatt boliger og fritidsboliger Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING Overført til investeringsbudsjettet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig merforbruk (+) / mindreforbruk (-) Budsjettskjema 1B - Driftsregnskapet, fordelt på rammeområder Tall i 1000 kroner R 2017 B 2018 B 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Fra Budsjettskjema 1A: Til fordeling drift Fordeling på rammeområder Ledelse og støttetjenester Fellesutgifter oppvekst Fellesutgifter HSO Politikk, kontrollutvalg, revisjon Stabsfunksjoner Teknisk/Næring Audnedal helse NAV Audnedal Barnevernet Audnedal omsorg Audnedal bo- og dagsenter Audnedal barneskoler Byremo Ungdomsskole Audnedal barnehager Fellesutgifter drift og pensjon Fellesområdet - budsjettskjema Netto for alle rammeområder

6 10.Budsjettskjema 2A og 2B vedtas for : Budsjettskjema 2A - Investeringsbudsjettet Alle tall i 1000 kroner B 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 INVESTERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERT SLIK: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert Budsjettskjema 2B - Investeringsregnskapet, fordelt på prosjekt Tall i 1000 kroner B 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Fra budsjettskjema 2A: Investeringer i anleggsmidler Fordeling på prosjekt REHABLILITERING VA-PUMPESTAS OMSORGSBOLIGER BYREMO BUS - OPPRUSTNING KOMMUNALE VEIER UTBYGGING BYREMO BARNESKOLE KONSMO SKOLE - UTBYGGING AREAL-/ EIENDOMSKJØP KAPITALINNSKUDD ANNE-CATH. VESTLY DIVERSE INVESTERINGER Sum fordelt

7 11.Låneopptak: Det tas opp kr i lån til å finansieres investeringer i Det vedtas å betale kr 5,6 mill i avdrag i Handlingsplanen for vedtas: Handlingsplanens driftsrammer og investeringsrammer for legges til grunn for planleggingen av den kommunale virksomhet. Saker med betydelige økonomiske konsekvenser som tas opp i løpet av året, skal alltid vise konsekvenser for budsjett og handlingsplan. Behandling i Formannskapet sak 64/18: Forkant av behandlingen ble det opplyst at det står feil prosent på prisøkningen i punkt 2D1-2D5. Riktig prosentsats skulle være 2,8 %. Prisene er likevel riktige. I punkt 6 stod det også feil beløp på driftsøkninger på Audnedal Helse. Riktig beløp skal være kr Vedtak med konsekvenser for budsjettskjemaene innarbeides i vedtaket. Forslag til vedtak ble gjennomgått og stemt over punktvis. Pkt 1 enstemmig vedtatt Pkt 2 enstemmig vedtatt med følgende endring: Pkt 2A: Kulturskolen; Prisen står uendret inntil nye priser vedtas når tilbudet fra Lyngdal høsten 2019 er klart. Pkt 3 enstemmig vedtatt. Pkt 4 enstemmig vedtatt. Pkt 5 enstemmig vedtatt. Pkt 6 enstemmig vedtatt med følgende endring: Rammen til Audnedal barnehager økes med kr finansiert med bruk av felles disposisjonsfond. Pkt 7: Eivind Arnt Husøy, AP, fremmet følgende forslag: Ressursene til Audnedal barneskoler reduseres med kr i 2019, og ytterligere kr i Kr finansieres med felles disposisjonsfond i Det ble stemt over rådmannens forslag mot Eivind Arnt Husøy sitt forslag. Eivind Arnt Husøy, Ap, sitt forslag ble vedtatt med 3 (Eivind Arnt Husøy, Ap, Sebastian Sjøberg, Sp, og Tønnes Seland, Bl) mot 2 stemmer (Reidun Bakken, KrF og Unni Husøy, FrP). Pkt 8 enstemmig vedtatt. Pkt 9 enstemmig vedtatt

8 Pkt 10 enstemmig vedtatt Pkt 11 enstemmig vedtatt Pkt 12 enstemmig vedtatt Vedtak i Formannskapet sak 64/18 1.Eiendomsskatt for 2019: I henhold til Eigedomsskattelova (Eskl) 2 vedtar Audnedal kommune å skrive ut eiendomsskatt i kommunen. Eiendomsskatten skrives ut på alle faste eiendommer i kommunen, jfr Eskl 3 a). Det skrives ut eiendomsskatt med 7, jfr Eskl 11. Når det gjelder boliger og fritidseiendommer samt ubebygd grunneiendom utskrives det eiendomsskatt med 2, jfr Eskl 12. Eiendomsskatten forfaller til betaling i to terminer, 15.juni og 1.september. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt for eiendomsskatteåret 2019 gjelder eiendomsskattetaktsvedtekter vedtatt av kommunestyret i sak 36/13, jfr Eigedomsskattelova 10. Kommunestyret fritar følgende kategorier eiendommer med hjemmel i 7 a) og b): Fylkeskommunale skoler Lokaler for religiøse samfunn Idrettsanlegg og idrettshaller Lokaler for ideelle organisasjoner, lag og foreninger Museumsbygninger og gamle skolehus 2.Betalingssatser og gebyrer A.Kulturskolen Prisen står uendret inntil nye priser vedtas når tilbudet fra Lyngdal høsten 2019 er klart. B.Barnehage B1: 5 dager: Kr fra og kr fra , slik som makssats i Statsbudsjettet. Endret fra kr B2: 4 dager: Økes fra kr til kr fra og kr fra B3: 3 dager: Økes fra kr til kr fra og kr fra Søskenrabatt: 30 % andre barn, 50 % tredje barn. Sosial profil som vedtatt av Stortinget. C.SFO C1. Inntil 10 t/uke: Endres med 2,8 % fra kr til kr C t/uke: Endres med 2,8 % fra kr til kr C3. 15 t/ uke og over: Endres med 2,8 % fra kr til kr Søskenrabatt 20 %. Kjøp av enkeltdager i ferien kr 205. Kjøp av timer kr 42 per time. Månedspris. 50 % i august, 11 måneder. Prisendring gjelder fra Sosial profil lik den i barnehage. D.Kommunale avgifter D1. Årsavgift vann, økes med 2,8 % fra kr til kr

9 D2. Årsavgift kloakk, økes med 2,8 % fra kr til kr D3. Enhetspris vann, økes med 2,8 % fra kr 19,80 pr m³ til kr 20,35 pr m³. D4. Enhetspris kloakk, økes med 2,8 % fra kr 22,00 pr m³ til kr 22,60 pr m³. D5. Leie av vannmåler, økes med 2,8 % fra kr 378 til kr 389. D6. Tilkobling vann, økes med 2,8 % fra kr til kr D7. Tilkobling kloakk, økes med 2,8 % fra kr kr til kr D8. Slamavgift økes fra kr 834 til kr 909. Pris fra Maren AS. D9. Feie- og tilsynsavgift, økes fra kr 416 til kr 428. Pris fra Brannvesenet Sør. D10. Renovasjonsavgift, standard løsning, uendret kr Nedgang i pris pga selvkost. Pris fra Maren AS. Alle prisene er inkl mva, og prisendringene gjelder fra E.Andre tekniske tjenester: Byggesaksregulativet, oppmålingsgebyr, gebyrer for konsesjons- og delingssaker: Alle satsene økes med 2,8% fra F.Utleie av kommunale bygg. Alle satsene økes med 2,8 % fra G.Brukerbetalinger for omsorgstjenester. Eget regulativ. Alle satsene økes med 2,8 % fra H.Husleiesatsene økes generelt med 2,8%. Når det gjelder de tre dyreste omsorgsleilighetene på Byremo og en leilighet i 2.etg på Helsehuset holdes leieprisene uendret. Konsumprisindeksen fra sept sept var på 3,4 %. I.Alle andre gebyrer og tjenester økes med 2,8 % fra Når det gjelder meglerpakke, så økes denne fra kr eks mva til kr eks mva. Matrikkelbrev koster kr 175 (Pris fra Kartverket). 3.Overføring til Audnedal Kirkelige Fellesråd: Kr I tillegg kr i 2019 og kr i 2020 til maling av kirkene, samt interne tjenester verdsatt til kr Overføring til Audnedal Frivilligsentral: Kr i tillegg til interne tjenester verdsatt til kr Budsjett for tilsyn og kontroll: Det bevilges kr til tilsyn og kontroll i Kr i overføring til Kommunerevisjonen Vest IKS, kr i overføring til sekretariatet for Kontrollutvalget, og kr til møtegodtgjørelser og kurs. 6.Driftsøkninger: Følgende satsinger og økning er lagt inn Det legges inn kr til tilskuddsordning for transport for hjemmeboende studenter. Audnedal Helse styrkes med kr som følge av endringer i kommunelegeordningen. Audnedal barnehager styrkes tilsvarende 1,6 årsverk i perioden på grunn av suppleringsopptak. Rammen til Audnedal barnehager økes med kr finansiert med bruk av felles disposisjonsfond.

10 Det omprioriteres slik at rusmiddelarbeidet kan styrkes med 0,1 årsverk i tråd med nasjonal satsing. 7.Driftsreduksjoner som ble vedtatt i forrige handlingsplan som et ledd i reduksjonsprosessen: Ressursene til Audnedal barneskoler reduseres med kr i 2019, og ytterligere kr i Kr finansieres med felles disposisjonsfond i Tilskudd til utbedring av plattform på Audnedal stasjon: Det bevilges kr i tilskudd til utbedring av plattform. 9.Budsjettskjema 1A og 1B vedtas for :

11

12 10.Budsjettskjema 2A og 2B vedtas for : Budsjettskjema 2A - Investeringsbudsjettet Alle tall i 1000 kroner B 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 INVESTERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERT SLIK: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert Budsjettskjema 2B - Investeringsregnskapet, fordelt på prosjekt Tall i 1000 kroner B 2019 HP 2020 HP 2021 HP 2022 Fra budsjettskjema 2A: Investeringer i anleggsmidler Fordeling på prosjekt REHABLILITERING VA-PUMPESTAS OMSORGSBOLIGER BYREMO BUS - OPPRUSTNING KOMMUNALE VEIER UTBYGGING BYREMO BARNESKOLE KONSMO SKOLE - UTBYGGING AREAL-/ EIENDOMSKJØP KAPITALINNSKUDD ANNE-CATH. VESTLY DIVERSE INVESTERINGER Sum fordelt

13 11.Låneopptak: Det tas opp kr i lån til å finansieres investeringer i Det vedtas å betale kr 5,6 mill i avdrag i Handlingsplanen for vedtas: Handlingsplanens driftsrammer og investeringsrammer for legges til grunn for planleggingen av den kommunale virksomhet. Saker med betydelige økonomiske konsekvenser som tas opp i løpet av året, skal alltid vise konsekvenser for budsjett og handlingsplan. Parter i saken: