BÆRUM KOMMUNE RÅDMANNEN

Transkript

1 BÆRUM KOMMUNE RÅDMANNEN Dato: Arkivkode: Bilag nr: Arkivsak ID: J.post ID: / /47631 Saksbehandler: Knut Skov Pedersen Saksansvarlig: Ove Myrvåg Behandlingsutvalg Møtedato Politisk saksnr. Formannskapet /18 Kommunestyret /18 Overføring av investeringsmidler fra 2017 til 2018 Kommunestyret /18 Vedtak: Formannskapet /18 Innstilling: 1. Rådmannens forslag til vedtak: I henhold til redegjørelse i saken overføres 476 millioner kroner i investeringsmidler til bruk i

2 SAKEN I KORTE TREKK Som vedtatt av formannskapet i sak 228/17 - Økonomisk rapportering og årshjul 2018 fremmes egen sak om overføringer av investeringsmidler fra 2017 til Av den samlede disponible rammen på mill. til investeringer i 2017 er mill. brukt. Dette tilsvarer 64 prosent av budsjettet som er noe under målsettingen på 70 prosent, men 219 mill. over realiserte investeringer i I forhold til periodiseringsavvik meldt i forbindelse med Økonomimelding II 2017 ville gjennomføringsgraden vært på samlet 85 prosent som er langt bedre enn tidligere år. Samlet er det 719 mill. som er vurdert for overføring til 2018 i denne saken. På rapporteringstidspunktet er ingen av de store formålsbygg - pro sjektene forsinket i forhold til planlagt sluttdato selv om det er enkelte avvik i forhold til periodisert budsjett. Hovedårsaken til avvikene mellom disponibelt og realisert budsjett for 2017 er knyttet til periodiseringseffekter (noe fortung profil) samt at man i områder med samlebevilgninger samlet sett har realisert færre tiltak enn planlagt. Rådmannen foreslår å overføre 476 mill. til 2018 med følgende fordeling: Dersom det reelle behovet i 2018 skulle bli høyere enn beløpet som foreslås overført vil dette meldes i Økonomimelding I og II Formål og bakgrunn Vedtak om overføring av investeringsmidler fra 2017 til Red egjørelse Tradisjonelt har ubrukte investeringsmidler i sin helhet blitt overført til disposisjon for neste års budsjett, vurdert og rebudsjettert som del av investeringsbudsjettet i økonomimelding I året etter sist avlagte regnskap. Økonomimelding I behan dles først før sommeren. Som vedtatt av formannskapet i sak 228/17 - Økonomisk rapportering og årshjul 2018 fremmer rådmannen nå egen sak om overføringer.

3 Innledningsvis redegjøres det for avvik i forhold til årets budsjett og for eventuelle forsinkelser i forhold til planlagt sluttdato. I tillegg beskriver rådmannen tiltak for å kunne periodisere investeringsbudsjettet mer realistisk. Av den samlede bevilgningen på mill. til investeringer er mill. brukt. Dette tilsvarer 64 prosent av budsjettet som er noe under målsettingen på 70 prosent, men 219 mill. over realiserte investeringer i Samlet er det da 719 mill. som er vurdert for overføring til 2018 i denne saken. Handlingsprogram ble lagt frem før Økonomimelding II Man valgte derfor kun å rapportere periodiseringsavvik i forbindelse med økonomimeldingen, men ikke å justere investeringsbudsjettet. Tidligere års praksis for å korrigere investeringsbudsjettet inneværende år ble derfor ikke gjennomført i økonomimelding II. Dersom dette hadde blitt gjort ville investeringsbudsjettet for 2017 blitt redusert med i underkant av 500 mill. Gjennomføringsgraden ville da vært på 85 prosent, noe som er langt bedre enn tidligere år. For 2018 vil ferdigstilling av investeringsbudsjettet for handlingsprogram og økonomimelding II samkjøres slik at tilsvarende avvik unngås. På rapporteringstidspunktet er ingen av de store formålsbygg-prosjektene forsinket i forhold til planlagt sluttdato selv om det er enkelte avvik i forhold til periodisert budsjett. Hovedårsaken til avvikene mellom disponibelt og realisert budsjett for 2017 er knyttet til periodiseringseffekter (noe fortung profil) samt at man i områder med samlebevilgninger samlet sett har realisert færre tiltak enn planlagt. At investeringene ikke følger periodisert budsjett er lite heldig da investeringsbudsjettet ikke kan sies å være realistisk. I tillegg påvirkes innstramminger i driften av planlagt investeringsnivå, og man kan legge til grunn et for høyt nivå på innsparingstiltakene på et for tidlig tidspunkt. Over tid vil imidlertid de samlede investeringsnivåene gjennomføres, så avvikene på nivå over tid vil erfaringsmessig være mindre enn de kortsiktige avvikene knyttet til periodisering av årsbudsjett. Årsakene til avvikene mot periodisert budsjett (årsbudsjettet) er flere og sammensatte. En av årsakene er tradisjonen med å overføre ikke-disponerte investeringsmidler ett år til disponible midler for påfølgende år, uten å legge nærmere vurdering av gjennomføringsgrad til grunn før ved økonomimeldingene. Også økonomimeldingene tenderer til å ha en noe optimistisk profil i forhold til gjennomføringsevne og markedsforhold. Etter rådmannens vurdering er det neppe realistisk å få et årsresultat helt i samsvar med budsjett. Imidlertid arbeides det langs flere linjer som vil gjøre avviket mellom budsjett og regnskap mindre. Innføring av felles prosjektmetodikk bidrar til bedre beslutningsgrunnlag og styring av prosjektene. Faseinndeling skal sikre relevant styringsinformasjon, løpende revidering og gi større sikkerhet for at prosjektsrammene holdes. Det er spesielt viktig å legge stor vekt på beslutninger og vurderinger i tidligfase, og at helhetlige konsekvensvurderinger settes i system, noe som vil gjøre det lettere å periodisere budsjettet mer realistisk. Dette vil også gi økt sikkerhet for kvalitet i prosjektstyringen og vil forenkle og klargjøre rapportering og styring. Politisk forankring er sikret ved at enkeltprosjekter over en gitt størrelse fremmes for politisk behandling i form av egne saker. Dette gjelder for byggeprosjekt der kostnadsrammen overstiger 90 mill. og øvrige prosjekter over 30 mill., samt for prosjekter/investeringer av særlig politisk interesse. Politiske saker om enkeltprosjekt følger investeringsprosjektets faser, jfr. prosjektveiviseren.

4 Normalt har mindreforbrukinnen investeringeneblitt overført i sin helhet i forbindelsemed årsavslutningen,vurdert og rebudsjettert i ØkonomimeldingI året etter. For å få et mer realistisk budsjett for 2018har rådmanneni dennesakenforeslått å overførelangt mindre av mindreforbruketenn det som til nå har vært vanlig. Rådmannenvil ogsåprioritere, og ha fokus på å utarbeiderealistiskeinvesteringsbudsjetti arbeidet med ØkonomimeldingI 2018,og neste års handlingsprogram.blant annet vil periodiseringenav de store investeringsprosjektene som strekkersegover flere år vurderesendret da de nok trolig har hatt en noe «fortung» profil. Samtidigvil ferdigstillingav investeringsbudsjettetsamkjøresmed ferdigstillingav investeringsdelenfor økonomimeldingii. Den størsteutfordringen ved gjennomføringav prosjektenei tiden fremover er vanskelighetermed å få tak i prosjektledere/prosjektkapasitet, noe som kan forsinkefremdriften og bidra ti l økte kostnader.dette skyldeset overopphetetog pressetmarkedder kommunenhar utfordringer med å værekonkurransedyktig,og/eller at eksternekonsulentselskaper og/eller entreprenørerikke har kapasitet.utfordringengjelderpå tvers av de tekniskeområdene(eiendom,kommunalteknikk,it). Det arbeidesløpendemed å understøtteegneprosjektlederemed annentype personell/kompetansesom kan gjøresammeprosjektlederei stand til å jobbe med flere prosjekter. Rådmannenarbeiderogsåmed å gjørekommunenmer attraktiv som arbeidsgiverfor yrkesgruppenedet er vanskeligå få ansatt,samt å beholdede som alleredeer ansatt. Andre årsakertil forsinkelsei fremdriften kan væreplan og byggesaksbehandling, tomtemangel, tekniskeutfordringer, nye miljøkravog naboklager.viderestiller kommunens anskaffelsesreglement og lov om offentlige anskaffelserstrengekrav til anskaffelsesprosessen og kvalifiseringav leverandører.dette krevertid å gjennomføre. Statusinvesteringer2017 Tabellenviserbudsjett, regnskap,avvik,forbrukt i % og foreslått overført mindreforbrukper områdeog fordelt mellom ikke-rentable og rentable investeringer. Samletmindreforbrukble i mill. og fordeler segforholdsmessiglikt mellom ikke-rentable og rentable investeringer. Under følger korte og overordnedekommentarertil tabellen over. For nærmereomtale visesdet til

5 årsrapport 2017 som legges frem og økonomimelding I Formuesbevaring uspesifisert: 32 prosjekter har i sin helhet blitt gjennomført i Disse prosjektene er gjennomført i henhold til planlagt fremdrift og budsjett. Mindreforbruket skyldes hovedsakelig at det er 28 pågående prosjekter som er startet opp i 2017 og som fortsetter i 2018, og 10 mill. overføres til 2018 for å sluttføre prosjekter. IT- prosjekter: Mindreforbruket som i størrelse tilsvarer overføring fra 2016 til 2017, skyldes i hovedsak at det har vært vanskelig å innhente kapasitet blant leverandørene. Allerede godkjent budsjett for 2018 reflekterer kapasiteten internt og i markedet, mindreforbruket fra 2017 kan derfor frigis. Organisasjon, styring og utvikling: Mindreforbruket skyldes i hovedsak noe endret fremdrift, blant annet forsinkelser i EPC-prosjektet. Mindreforbruket på 23 mill. for Bolig og næringseiendom går i sin helhet til delfinansiering av Sjøholmenprosjektet som planlegges ferdig juli Barn og unge: Skolebyggene har mindreforbruk mot budsjett Hovedårsaken til avvik er en noe «fortung» periodisering for de store skoleprosjektene. Barnehager: Mindreforbruket skyldes hovedsakelig at planlagte tomtekjøp ikke er gjennomført, noe som både skyldes tidkrevende avklaringer og forhandlinger og knapphet på egnede tomter i de aktuelle områdene. Bistand og omsorg: Mindreforbruket på 75 mill. skyldes i hovedsak en noe «fortung» periodisering av Demenslandsbyen og Lindelia BBS, forsinket oppstart av ombygging til omsorgsplasser ved RUBO, noe forsinkelse på pasientvarslingssystem og oppgradering/vedlikehold ved Lønnås og Stabæktunet som er skjøvet til Miljø, idrett og kultur: Området er sammensatt av mange prosjekter, samlebevilgninger og løpende bevilgninger. Mindreforbruket skyldes hovedsakelig pågående prosjekter som er startet opp i 2017 og som fortsetter i 2018 og tiltak som tar lenger tid en forutsatt. Mindreforbruket overføres 2018 for å sluttføre prosjektene. Fornebu: Foreslått overført beløp på 52 mill. skyldes i hovedsak Sosial boligprofil. Det har ikke vært egnede boliger til salgs på Fornebu, midlene vil benyttes når det er tilgjengelige boliger i markedet. Midlertidig kapasitet for skole på Fornebu i 2017 er ikke benyttet, og beløpet på 20 mill. kan frigis. Omsorg og velferdsboliger:

6 Foreslått overført beløp på 66 mill. gjelder igangsatte prosjekter, resten av midlene frigis. Av beløpet som frigis gjelder 20 mill. ubenyttede midler til tomtekjøp. Tomtekjøpet i Griniveien løser deler av dette behovet. Vann, avløp og renovasjon: Mindreforbruket knyttes til prosjekter innen fornying, forsterkning vannledninger og avløpsnett som er i prosjekteringsfasen. Det er utfordringer knyttet til tilstrekkelig gjennomføringskapasitet som blant annet skyldes et presset marked for konsulenter og entreprenører. Allerede vedtatt budsjett for 2018 reflekterer kapasiteten i markedet, mindreforbruket fra 2017 kan derfor frigis. Overføringer til 2018 Rådmannen har foretatt en grundig vurdering av hvor mye av midlene det er behov for å overføre til Prosjekt som er avsluttet eller har hatt merforbruk mot budsjett 2017 er saldert. I vurderingen er det tatt hensyn til vedtatt budsjett i handlingsprogram , og hva som er forventet mulig å realisere i I vurderingene av samlepottene er kommunens investeringsreglement lagt til grunn. Fra investeringsreglementet: Dersom etterslep/mindreforbruk hva gjelder bruk av samlebevilgning eller løpende bevilgning gjør at samlet disponibel ramme overstiger mer enn to årsbudsjetter, tilpasses bevilget beløp påfølgende budsjettår slik at disponibel ramme til enhver tid ikke overstiger mer enn to årsbudsjetter. For midlene knyttet til Anleggsplan for utbygging av tilrettelegging av anlegg og områder (midler til idrettsanlegg som innstilles av Idrettsrådet) og Kulturanleggsplanen (hovedsakelig innrettet mot kultur og kulturanlegg i nærmiljøene, og støtter ulike tiltak for et bedre kulturtilbud til Bærums innbyggere) settes øvre grense til disponibel ramme til tre årsbudsjett. For detaljert oversikt vises det til regnskap 2017 som fremmes fra rådmannen Rådmannen foreslår å overføre 476 mill. til Avviket i 2017 var 719 mill. Dersom det reelle behovet i 2018 skulle bli høyere enn beløpet som foreslås overført vil dette meldes i Økonomimelding I og II Vedtatt budsjett for 2018 (HP ) er på mill. Sammen med foreslåtte overføringer fra 2017 til 2018 utgjør disponibel investeringsramme i mill. I 2017 ble mill. brukt. At 243 mill. ikke overføres til 2018 vil ha en positiv effekt på kommunens økonomi i form av lavere finansutgifter og at egenkapital frigis. I Økonomimelding I vil det samlede investeringsbudsjettet for 2018 inklusive overføringene fra 2017 vurderes i forhold til gjennomføringsevne og rebudsjetteres. Prosess/medvirkning internt og eksternt Saken er koordinert av Budsjett- og analyseenheten og utarbeidet i samarbeid med ansvarlige ledere for investeringene. Organisatoriske og økonomiske konsekvenser av beslutningene Grunnlag for rebudsjettering av investeringene i Økonomimelding I Beslutningspunkter Vedtak om overføring av investeringsmidler fra 2017 til

7 Behandlingen i møtet Kommunestyret Votering: Innstillingen ble enstemmig vedtatt. Kommunestyret /18: Vedtak: Behandlingen i møtet Formannskapet Votering: Rådmannens forslag ble enstemmig vedtatt. Formannskapet /18: Innstilling: