STETI N DHALLEN. Stetindhallen Tysfjord KF. Regnskap 2016

Transkript

1 STETI N DHALLEN I Stetindhallen Tysfjrd KF Regnskap 216

2 FORORD Regnskapet er ført etter bestemmelsene i kmmunelvens 11 med tilhørende frskrifter. Dette innebærer at all tilgang g bruk av midler i løpet av året sm vedrører fretaket skal fremgå av driftsregnskapet. Det føres ikke eget investeringsregnskapet fr Stetindhallen Tysfjrd KF. Regnskapet er ført etter anrdningsprinsippet. Det betyr at alle kjente inntekter g utgifter skal tas med i regnskapet fr gjeldende år, enten de er betalt eller ikke ved årets slutt. Dersm det eksakte beløp ikke er kjent, skal et anslått beløp regnskapsføres. Kjøpsvik, den mars 217 Jhan Daniel Hætta Styreleder

3 Nte i End ring i arbeidskapital lanseflgflskapet: },i42.2o16 3.1Z.2O1$ ZE*Ini 2.1 Omløpsmidler Krtsiktig gjeld Arbeidskapital Drlftsg investerrngsregnskapet Bipp Sun Anskaffelse av midler: Inntekter driftsregnskap Inntekter investeringsregnskap Innbet.ved eksterne finanstransa ksjner 479 Sum anskaffelse av midler i i Anvendelse av midler: Utgifter driftsregnskap Utgifter investeringsregnskap Utbetalinger ved eksterne 519 finanstransaksjner Sum anvendelse av midler i Anskaffelse - anvendelse av midler Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjn-) Endring arbeidskapital i drifts-g investeringsregnskap Endring arbeidskapital i balansen Differanse Nte 2 Antall årsverk g ytelser til ledende persner g revisr Lønn g annen Gdtgj får illeggs 1ser J ledçnde persner gdtgjørelse andre verv gdtgjprelse Driftsleder GdtgjØrelse til revisr Stetindhallen Tysfjrd KF sin revisr er KmRev NORD IKS. Samlede gdtgjørelser til revisr utgjør kr ,-. Revisjn mfatter regnskapsrevisjn g rådgivning. Nte 3 Pensjner Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen lønnsutbetalinger g heller ingen pensjnsutbetalinger. Nte 4 Anleggsmidler Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen anleggsmidler. Nte 5 Aksjer g andeler i varig eie Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen aksjer eller andeler.

4 Nte 6 Salg av finansielle anleggsmidler Stetindhallen Tysfjrd KF har ikke slgt nen finansielle anleggsmidler. Nte 7 Langsiktig gjeld Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen langsiktig gjeld. Nte 8 Avdrag Stetindhallen Tysfjrd KF har ikke lån g betaler derfr ikke avdrag. Nte 9 Kmmunens garantiansvar Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen garantiansvar. Nte 1 Andre vesentlige frpliktelser Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen andre vesentlige frpliktelser. Nte 11 Finansielle eiendeler g frpliktelser til virkelig verdi Stetidhallen Tysfjrd KF har ingen finansielle eiendeler g frpliktelser. Nte 12 Avsetning g bruk av fnd Beh Avsetninger Bruk av fnd Beh Dispsisjnsfnd Bundnedriftsfnd Ubundne investeringsfnd Bundne investeringsfnd Samlede avs. g bruk av avs Nte 13 Strykninger Stetindhallen Tysfjrd KF har ikke regnskapsmessig merfrbruk, det har derfr heller ikke vært nødvendig å gjennmføre strykninger. Nte 14 Endringer i regnskapsprinsipp g regnskapsmessig merfrbruk Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen knt fr endring i regnskapsprinsipp, det er heller ikke regnskapsmessig merfrbruk. Nte 15 Kapitalknt Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen føringer mt kapitalknt. Nte 16 lnvesteringprsjekter Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen investeringsprsjekter. Nte 17 Usikre frpliktelser, betingede eiendeler g hendelser etter balansedagen Stetindhallen Tysfjrd KF har ingen usikre frpliktelser, betingede eiendeler eller kjente hendelser etter balansedagen sm kan påvirke resultatet.

5 Nte 18 Spesifikasjn av vesentlige pster g transaksjner Regnskapet til Stetindhallen Tysfjrd KF føres med 61% mva-kmpensasjn. Denne vurderingen er basert på frdelingen mellm privat g kmmunal bruk. Frdelingen skal vurderes etter hvert år. Nte 19 Virkning av endring av regnskapsprinsipper, regnskapsestimater g krrigering av tidligere års feil Stetindhallen Tysfjrd KF har ikke gjennmført nen endringer sm har innvirkning på årets resultat. Nte 2 Frdringer g gjeld til egen kmmune, andre KF g interkmmunale samarbeid rnmunal virksmhet - navn Frdringer Gjeld Frdnger Gjeld Krtsiktige pster Tysfjrdkmmune Sum krtsiktige pster Langsiktige pster Tysfjrd kmmune Sum langsiktige pster i, Gjeld til Tysfjrd kmmune utgjør ppgjør fr regnskapsåret 215. Oppgjøret ble først utbetalt i 217 g står derfr sm uppgjrt i regnskap 216 Nte 21 Frdeling av fretakets inntekter g utgifter IKS/egen Egen kmmune Ttalt kmmune er deltaker Andre Driftssinntekter Andre salgs- g leieinntekter Overføring uten krav til mtytelse Overføringer med krav til mtytelse Ttalt Driftsutgifter Kjøp avvarergtjenester Kjøp av fellestjenester Overføring uten krav til mtytelse Overføring med krav til mtytelse Ttalt

6 Øknmisk versikt drift - Stetindhallen Tysfjrd KF Andre salgs- g leieinntekter OverfØringer med krav til mtytelse Andre verføringer Andre direkte g indirekte skatter Sum driftsinntekter Lønnsutgifter Kjøp av varer g tjenester sm inngår i kmmunens tjenesteprduksjn Kjøp av tjenester sm erstatter kmmunal tjenesteprduksjn Overføringer Sum driftsutgifter BRUTTO DRIFTSRESULTAT i7 18X Regnskap 216 Budsjett /L V V Regnskap Renteinntekter g utbytte -479 V -32 Sum eksterne finansinntekter Renteutgifter g lånemkstninger 519 / 2 23 Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjner NETTO DRIFTSRESULTAT Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindrefrbruk Sum bruk av avsetninger Avsatt til dispsisjnsfnd Sum avsetninger Årets regnskapsmessige mindrefrbruk

7 -I Oi ch. -I İ I L14OJ (J) C ç *1. c w fl LI. (./ c LI-in t ). ). Ġ) G) 1-4- Li. ÇDE Din

8 Balanseregnskapet - Stetindhallen Tysfjrd KF Regnskap 216 Regnskap 215 El EN DELER ANLEGGSMIDLER Sum anleggsmidler OM LØPSM I D LER Krtsiktige frdringer Kasse, pstgir, bankinnskudd i Sum mløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Dispsisjnsfnd Bundnedriftsfnd 2 Ubundne investeringsfnd 3 Bundne investeringsfnd 4 Regnskapsmessig mindrefrbruk Sum egenkapital GJELD LANGSIKTIG GJELD Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Annen krtsiktig gjeld Sum krtsiktig gjeld Sum egenkapital g gjeld

9 Endring i arbeidskapital - Stetindhallen Tysfjrd KF Endring av arbeidskapital basert på bevilgningsregnskapet Regnskap 216 Regnskap 215 ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel Inntekter investeringsdel Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjner driftsdel Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjner investeringsdel Sum anskaffelse av midler ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel i i Utgifter investeringsdel Utbetaling ved eksterne finanstransaksjner driftsdel Utbetaling ved eksterne finanstransaksjner investeringsdel Sum anvendelse av midler i Endring i arbeidskapital Endring av arbeidskapital basert på balanseregnskapet OM LØ PSM I DLER End ring krtsiktige frdringer Endring betalingsmidler Sum endring mløpsmidler KORTSIKTIG GJELD Endring krtsiktig gjeld Sum endring krtsiktig gjeld Endring i arbeidskapital

10 Regnskapsskjema la - Stetindhallen Tysfjrd KF Budsjett, Regnskap 216 regulert 216 Budsjett, pprinnelig 216 Regnskap Andre direkte eller indirekte skatter -2 Sum frie dispnible inntekter -2 Renteinntekter g utbytte Renteutgifter, prvisjner g andre finansutgifter Nett finansinntekter/-utgifter 4 i 91 Til ubundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindrefrbruk Til frdeling drift Sum frdelt drift Regnskapsmessig merfrbruk/mindrefrbruk

11 In rl Lfl. I -) I.c Lfl G). In. ru Ta.1.I b G) z

12 Regnskapsskjema 2A - Investeringsregnskapet - Stetindhallen Tysfjrd KF Budsjett, Budsjett, Regnskap 216 regulert 216 pprinnelig 216 Regnskap Årets finansieringsbehv - Sum ekstern finansiering Sum finansiering Udekket/udispnert

13 C) Regnskapsskjema 2B - lnvesteringsregnskapet frdelt på ansvar - Stetindhallen Tysfjrd KF Budsjett, Regnskap 216 regulert 216 Budsjett, pprinnelig 216 Regnskap 215 Sum frdelt

14 (fl Årsregnskap Stetindhallen Tysfjrd KF Regnskap 216 Budsjett 216 Rev. Budsj. 216 Annet salg av varer g tjenester, gebyrer.l. utenfr avgiftsmrådet (62) , -425, -425, Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lkaler (63) ,15-86, -86, Kmpensasjn mms påløpt i driftsregnskapet (729) ,11-4, -4, Refusjn fra kmmuner (75) ,85,, Andre direkte g indirekte skatter (877), -2, -2, Overføringer fra kmmunalt fretak i egen kmmune (88) ,9-329, -329, Overføringer fra andre (private) (89) ,15-25, -25, Sum driftsinntekter , , -1 15, Fast lønn (1), 275, 275, Kntrmateriell (1) 27484,64,, Matvarer (115) 2 536,3,, Samlepst annet frbruksmateriell, råvarer g tjenester (12) 6, 135, 135, Pst, banktjenester, telefn, internett/bredbånd (13) ,52 23, 23, Opplæring, kurs (15), 2, 2, Transprtutgifter g drift av egne g leide transprtmidler (17), 1, 1, Strøm (18) ,19 2, 2, Avgifter, gebyrer, lisenser.l. (195) 29 21,3 34, 34, Kjøp g finansiell leasing av driftsmidler (2) ,8 157, 157, Serviceavtaler, reparasjner g vaktmestertjenester (24) ,53 41, 41, Materialer til vedlikehld, påkstning g nybygg (25) ,48 1, 1, Renhlds- g vaskeritjenester (26) ,13 5, 5, Andre tjenester (sm inngår i egenprduksjn) (27) 3 537,78 3, 3, Kjøp fra kmmuner (35) 24 36, 25, 25, Kjøp fra andre (private) (37) 6 743,94 1, 1, Merverdiavgift sm gir rett til mmskmpensasjn (429) ,11 4, 4, Overføring til kmmunalt fretak i egen kmmune (48) ,16,, Sum driftsutgifter , , 1 15, v

15 Renteinntekter (9) -479,15,, Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindrefrbruk/bruk av tidligere års udispnert (93) ,47,, Finansinntekter (9-99) ,62,, Renteutgifter, prvisjner g andre finansutgifter (5) 519,4,, Avsetninger til dispsisjnsfnd (54) ,47,, Regnskapsmessig mindrefrbruk/udispnert (58) ,3,, Finansutgifter (5-59) ,9,,,,,