Formannskapets budsjettgrunnlag

FROLAND KOMMUNE Budsjett 2011 og økonomiplan 2011-2014 Formannskapets budsjettgrunnlag

FROLAND KOMMUNES DRIFTS OG INVESTERINGSBUDSJETT 2011 ØKONOMIPLAN 2011-2014 RÅDMANNENS FORSLAG GENERELLE BEMERKNINGER Rådmannens forslag til budsjett og økonomiplan bygger på Forslag til statsbudsjett fra regjeringen Politiske vedtak og signaler i kommunestyret. KOSTRA-rapportering i 2009 Virksomhetenes forslag til budsjettjusteringer. Rådmann, økonomisjef og økonomirådgiver har hatt budsjettdrøftinger med den enkelte virksomhetsleder. Kommunestyret har vedtatt kommunens drift organisert i 8 virksomheter, samt rådmannens støttefunksjoner. Rådmannen foreslår ingen endringer i dagens struktur, men det pågår kontinuerlig prosesser for å oppnå en rasjonell drift og gode tjenester for kommunens innbyggere. Dette kan medføre at enkelte oppgaver eller tjenester overføres til annen virksomhet. I hovedsak videreføres dagens driftsnivå. Kommunen er i en positiv utvikling på mange måter, ikke minst når det gjelder utviklingen i folketall. Kommunen passerte 5000 innbyggere i desember 2009, pr 01.10.2010 var folketallet 5093. Økt folketall, endring av kriterier i inntekstsystemet for kommunene, samt realvekst i de frie inntektene har medført at skatt og rammetilskudd har økt med kr 45,570 mill i forhold til opprinnelig budsjett 2010. Innlemming av statstilskudd barnehager i rammetilskuddet er beregnet til kr 25,375 mill. Administrasjonen følger opp de politiske vedtak, bla er de budsjettmessige konsekvenser av ny omsorgsplan innarbeidet i neste års budsjett. Budsjettet for 2011 gir rom for å konsolidere driftsnivået, brutto driftsutgifter er økt med ca kr 30 mill fra opprinnelig budsjett i 2010. I tillegg til økte frie inntekter er momskompensasjonen på investeringer hovedforklaringen. Statlige myndigheter varsler at det vil bli innstramning av landets økonomi de kommende årene. Skatt og rammetilskudd vil neppe øke like mye som de senere år. I økonomiplanen er det lagt inn realvekst på 1% på de frie inntektene. Rådmannen ønsker å ha spesielt fokus på økonomistyring i 2011 og foreslår å begynne med kvartalsrapportering og ikke tertialrapportering. Driftskonsekvensene av Mjølhusmoenprosjektene er ikke innarbeidet i budsjettet, men det arbeides for tiden med dette. Rådmannen ønsker en samlet vurdering og en egen sak til kommunestyret hvor regler for utleie også er hensyntatt. Rådmannen vil gjøre en ny vurdering av budsjettsituasjonen etter 1. Kvartal 2011. Administrasjonen har arbeidet etter enkelte prinsipper som kommunestyret tidligere har hatt som forutsetninger: Momskompensasjon på investeringer skal i sin helhet overføres fra driftsbudsjett til investeringsbudsjett for å redusere gjeldsgraden på investeringer. Etter budsjett- og regnskapsforskriftene er kommunen pliktig til å overføre minimum 40% av momskompensasjonen i 2011. Det budsjetteres med 5% rente på alle innlån. Avvik mellom budsjettert rente og faktisk rente avsettes til et rentereguleringsfond Videreføring av avsetning til pensjonspremiefond Ikke ta i bruk minimumsavdrag på lån. Kommunen har de siste årene betalt ca 3 mill mer i årlige avdrag enn det kommunelovens bestemmelser om minimumsavdrag fastsetter. For 2011 medfører dette at det overføres kr 6,817 mill fra drift til investering i momskompensasjon på investeringer, renteavvik beløper seg til kr 7,162 mill og pensjonspremiefondet styrkes med kr 1,115 mill. 2

Det er lagt til grunn de satser som statsbudsjettet for 2011 er basert på. En deflator på 2,8%, prisvekst på 2% og en lønnsvekst på 3,25%. Virksomhetenes lønnsbudsjett er justert med 2,8% samt at det foreslås en tilleggsbevilgning på kr 2 mill til lønnsoppgjøret i 2011. Brutto investeringsutgifter i 2011 er kr 48,224 milll, herav kr 10 mill til startlån til videre utlån. Kapitalkostnadene er innarbeidet i økonomiplanen 2011-2014, herunder også kapitalkostnadene til Mjølhusmoenprosjektene. Budsjettet for 2011 viser brutto driftsinntekter på kr 308 mill mot kr 280 mill i 2010. Brutto driftsutgifter viser kr 287 mill mot kr 257 mill i 2010. Netto driftsresultat viser kr 14,577 mill mot kr 20,749 mill i 2010. Netto driftsresultat er saldert ved: Overføring til investeringsregnskapet med kr 5,058 mill Avsetning til bundne fond med kr 0,517 mill, Avsetning til disposisjonsfond med kr 10,277 mill Bruk av bundet driftsfond med kr 1,274 mill Budsjettet er delt i et driftsbudsjett og et investeringsbudsjett, Med driftsbudsjett menes oppstillingen av forventede løpende inntekter og innbetalinger i det år budsjettet gjelder for, tillagt planlagt bruk av løpende inntekter og innbetalinger avsatt i tidligere år, samt oppstilling over kommunestyrets bevilgninger som er dekket inn ved inntekter, innbetalinger og avsetninger som nevnt. Med investeringsbudsjett menes oppstillingen over forventet bruk av lånemidler, forventede inntekter og innbetalinger i det år budsjettet gjelder for som ikke er å anse som løpende, samt planlagt bruk av slike inntekter og innbetalinger avsatt i tidligere år. I tillegg kommer oppstilling over rammer for utlån, forskutteringer og tiltak av investeringsmessig karakter som kommunestyret har vedtatt skal dekkes inn ved inntekter, innbetalinger og avsetninger som nevnt. Budsjettforskriften gir hjemmel for å fremstille budsjettet på et overordnet nivå. Den videre fordeling på detaljnivå er ikke en del av årsbudsjettet og skal ikke fremstilles i årsbudsjettdokumentene. Forskriftene gir anledning til utstrakt grad av målstyring og rammebudsjettering. Budsjettet er i de senere år blitt presentert på tjenestenivå, men vedtatt av kommunestyret som ramme på ansvar eller virksomhetsnivå. LØNNS- OG PENSJONSUTGIFTER Lønnsutgift i budsjett 2010 er fremskrevet med 2,8%. Det er dessuten tatt høyde for tariffoppgjør 2011 ved at det er satt av en sentral pott på kr 2 milll. Pensjonsutgiftene er budsjettert med 10,46% til Statens pensjonskasse og 12,1% til KLP. Arbeidsgiveravgift er budsjettert med 14,1% SKATTEANSLAG OG RAMMETILSKUDD Befolkningsutvikling og aldersammensetning er avgjørende for kommunens frie inntekter som er rammetilskudd og skatt. Kommunen har hatt en kontinuerlig økning i folketallet siden 01.01.2007 og oppdaterte tall pr 01.10.09 viser at folketallet er 5093. Dette er en økning på 7% siden 01.01.2007. Kommunens folketall pr 01.07 inneværende år danner grunnlag for beregning av rammetilskudd. I tillegg til aldersammensetning er det avgjørende at folketallet minst har den samme utvikling som landsgjennomsnittet. Prognoser fra SSB viser en vekst i folketall fram mot 2020. Dersom en legger denne prognose til grunn, må dette få betydning for tjenester og rammer for virksomhetene. Kommunen har passert 5000 innbyggere og dersom prognosen legges til grunn vil folketallet passere 6000 i år 2020. 3

Befolkningsutviklingen de senere år 1.1.2006 4764 1.1.2007 4759 1.1.2008 4853 1.4.2008 4858 1.7.2008 4877 1.1.2009 4896 1.7.2009 4969 1.10.2009 4990 1.1.2010 5002 1.10.2010 5093 Framskrivninger fordelt på aldersgrupper* Prognose 2010 2011 2012 2013 2014 2017 Froland 0-5 år 416 419 419 433 438 439 6-15 år 707 723 735 730 720 758 16-66 år 3 348 3 386 3 433 3 464 3 518 3 623 67 år og eldre 531 546 554 580 599 663 Sum 5 002 5 074 5 141 5 207 5 275 5 483 *antatt middels nasjonal vekst Statsbudsjettet for 2011 forutsetter en realvekst i frie inntekter med 2,75 mrd og en realvekst i samlede inntekter for kommunesektoren på 5,7 mrd. Prognosen for Froland er en vekst på 8,9% i forhold til 2010 og samlede inntekter på skatt og rammetilskudd på kr 211,3 mill i 2011.. Med løpende inntektsutjevning er det summen av rammetilskudd og skatt som danner grunnlag for vurdering av kommunens frie inntekter. Utvilklingen i rammetilskudd og skatt kan vises i nedenstående oppstilling: (i hele tusen) Regnskap 2006 Regnska p 2007 Regnskap 2008 Budsjett 2009 Prognose 2009 Budsjett 2010 Budsjett 2011 Rammetilskudd 55 282 57 160 76 471 64 248 70 129 74 231 124 660 Skatt 76 491 78 244 78 993 90 757 80 700 92 126 86 640 Sum 131 773 135 404 155 464 155 005 158 830 166 357 211 300 MOMSKOMPENSASJON Refusjon av moms er budsjettert med kr 15,343 mill, herav kr 6,816 på investeringsprosjekt. Momskompensasjon vedr investeringsprosjekt er foreslått overført til investeringsbudsjettet. 4

Momskompensasjon i driftbudsjettet foreslås oppjustert med kr 0,2 mill. Budsjettering av momskompensasjon baserer seg på erfaringstall fra tidligere år samt at det er lagt inn økte driftsutgifter i neste års budsjett. I 2009 ble det budsjettert med momskompensasjon på prosjektene i tiltakspakken som en følge av finanskrisen, en del av prosjektene ble sluttført i 2010 og kommunen mottok momskompensasjon. Tiltakspakka videreføres ikke i 2011. Det forutsettes at momskompensasjonen på investeringer skal være en del av finansieringen av disse prosjekt og ikke en saldering av driftsbudsjettet. Budsjett-teknisk løses dette ved at momskompensasjon oppføres som en inntekt i driftsbudsjettet med en overføring fra drifts- til investeringsbudsjett. EIENDOMSSKATT Eiendomsskatten er budsjettert med kr 10,793 mill, en økning på 0,167 mill. Eiendomsskatten oppkreves i Froland kommune bare på verker og bruk. I tillegg kunne tidligere de kommuner som hadde såkalt bymessige strøk også kreve opp eiendomsskatt for slike strøk. Dette har ikke vært tilfelle for Froland kommune. Nye regler gir nå alle kommunene rett til å kreve opp eiendomsskatt i hele kommunen. I framlegget av statsbudsjettet for 2011 forslår regjeringen å endre reglene for utskrivning av eiendomsskatt slik at kommunene gis bedre muligheter til å likebehandle ulike typer næringseiendom i eiendomsskatten. Gjeldende regler er til hinder for kommuner som ønsker å skrive ut eiendomsskatt på for eksempel kjøpesentre, kontorbygg, men ikke ønsker å skrive ut eiendomsskatt i hele kommunen Det er i dette budsjett ikke forutsatt innført eiendomsskatt utover verker og bruk. Eiendomsskatt utskrives med for tiden 7 promille av takstverdien hvilket er lovens maksimum. RENTER OG AVDRAG Pr. 01.01.10 vil lånegjelden være på ca kr 412 mill - inklusive etableringslån/startlån. Netto lånegjeld (fratrukket etableringslån) vil være ca kr 356 mill som er kr 69,899 pr innbygger. Økningen i lånegjeld skyldes i hovedsak utbyggingen på Mjølhusmoen. Overføring av spillemidler skjer først når prosjektene er ferdige og kommunen må lånefinansiere også denne andelen. Når spillemidler blir innbetalt kan innbetalingene benyttes til nedbetaling av langsiktig gjeld. Det vil, i samsvar med økonomiplanen, bli tatt opp startlån på kr 10 mill for 2011. Dette er beregnet å utløse halvårseffekt med renter og avdrag. Rentene på startlån budsjetteres i driftsbudsjettet, mens avdragene budsjetteres i investeringsbudsjettet. Det er forutsatt en gjennomsnittlig rente på innlån på 5%. Det er et prinsipp som kommunestyret sluttet seg til ved budsjettbehandlingen for 2010. Resonnementet er at 5% rente er en gunstig rente for Froland kommune og at kommunen skal være i stand til å betjene låneporteføljen på dette nivået. Før finanskrisen høsten 2008 var rentenivået for kommunens innlån 6,7%. Finanskrisen medførte rentereduksjoner og kommunen hadde innlån helt ned i 1,95% på flytende rente. Rentenivået er på vei opp, styringsrenten i Norges Bank er for tiden 2%. Avviket mellom budsjettert rente og faktisk rente foreslås avsatt til et disposisjonsfond (fond renteregulering). Formålet er å bygge opp en buffer for å møte økt rente i fremtiden samtidig som kommunestyret kan bruke av fondet til fremtidige investeringsprosjekt. Kommunelovens krav til minsteavdrag. Kommunen nedbetaler sine lån raskere enn nødvendig. Avdragstiden kan etter forskriftene settes lik anleggets avskrivningstid. Beregninger viser at kommunen neste år betaler mer i avdrag enn lovens krav til minsteavdrag. Ved regnskapsavslutningen 2009 ble det beregnet et avvik på kr 3,663 mill. 5

Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett 2011 Oppr. budsjett 2010 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -86 640-88 747 Ordinært rammetilskudd -124 660-76 983 Skatt på eiendom -10 793-10 626 Andre direkte eller indirekte skatter -284-284 Andre generelle statstilskudd -4 845-17 014 Sum frie disponible inntekter -227 222-193 654 FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte -26 082-22 806 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 19 901 15 656 Avdrag på lån 12 604 9 410 Netto finansinntekter/-utgifter 6 422 2 260 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 0 0 Til ubundne avsetninger 10 277 4 430 Til bundne avsetninger 517 368 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk 0 0 Bruk av ubundne avsetninger 0 0 Bruk av bundne avsetninger -1 274-1 073 Netto avsetninger 9 519 3 725 FORDELING Overført til investeringsregnskapet 5 058 16 410 Til fordeling drift -206 223-171 259 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 206 221 171 257 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 0 0 Vedlegg 1, Froland kommune Regnskapsskjema 1B - Driftsregnskapet, fordelt på Rammeområder Tall i 1000 kroner Opprinnelig budsjett 2011 Netto driftsutgifter pr Rammeområder Rådmannen 20 797 021 Mykland i utvikling 709 243 OST 7 720 494 Kalkulatoriske kostnader -4 662 807 Finansiering -24 942 549 Blakstadheia oppvekstsenter 6 640 540 Mykland oppvekstsenter 3 032 204 Froland skole 51 458 922 Froland barnehage 30 410 000 VBH 37 271 665 Omsorg 43 717 348 Teknisk 28 721 711 Kultur 5 185 000 Netto for Rammeområder 206 058 792 6

Budsjettvedlegg 3 Økonomisk oversikt - Drift Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett 2011 Oppr. budsjett 2010 Regnskap 2009 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -10 494-10 113-9 578 Andre salgs- og leieinntekter -34 276-26 033-24 722 Overføringer med krav til motytelse -32 677-46 736-54 752 Rammetilskudd -124 660-76 983-70 130 Andre statlige overføringer -4 845-17 014-21 840 Andre overføringer -4 081-3 200-3 924 Inntekts- og formuesskatt -86 640-88 747-88 701 Eiendomsskatt -10 793-10 626-10 191 Andre direkte og indirekte skatter -284-284 -319 Sum driftsinntekter -308 750-279 736-284 156 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 140 539 128 408 132 853 Sosiale utgifter 41 239 35 265 35 436 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon 41 539 37 209 47 036 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteproduksjon 34 141 23 638 25 901 Overføringer 35 281 34 193 36 159 Avskrivninger 0 0 6 912 Fordelte utgifter -4 991-1 376-3 648 Sum driftsutgifter 287 748 257 338 280 650 Brutto driftsresultat -21 001-22 397-3 506 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte -26 082-22 806-21 601 Mottatte avdrag på lån -260-260 -148 Sum eksterne finansinntekter -26 342-23 066-21 750 EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger 19 901 15 656 9 192 Avdrag på lån 12 604 9 410 8 534 Utlån 262 262 837 Sum eksterne finansutgifter 32 767 25 328 18 564 Resultat eksterne finanstransaksjoner 6 424 2 262-3 186 Motpost avskrivninger 0 0-6 912 Netto driftsresultat -14 577-20 135-13 604 BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk 0 0 0 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 Bruk av bundne fond -1 274-1 073-6 407 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 Sum bruk av avsetninger -1 274-1 073-6 407 AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet 5 058 16 410 10 984 Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 0 0 0 Avsatt til disposisjonsfond 10 277 4 430 2 853 Avsatt til bundne fond 517 368 6 173 Avsatt til likviditetsreserven 0 0 0 Sum avsetninger 15 851 21 208 20 011 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 0 0 0 7

DRIFTSREGNSKAPET Ramme fordelt på virksomhetene Forslag ramme Revidert budsjett Oppr budsjett (i hele tusen) 2011 2010 2010 600 Rådmannen 20 797 20 766 20 300 699 OST 7 720 6 554 8 365 740 Blakstadheia oppvekstsenter 6 641 6 580 6 436 750 Mykland oppvekstsenter 3 032 2 957 2 824 780 Froland skole 51 459 49 351 47 719 790 Froland barnehage 30 410 6 251 6 087 820 VBH 37 272 35 131 31 779 830 Omsorg 43 717 41 765 40 348 911-916 Teknisk 28 722 28 593 26 684 930-934 Kultur 5 185 5 104 4 924 970 Kalkulatoriske kostnader -4 663-4 663-4 663 230 292 198 389 190 803 601 Finans -230 292-198 389-190 803 8

600 - RÅDMANNEN Virksomhetsleder: Willy Hægeland Froland kommune er organisert i flat struktur og har 8 virksomheter og en sentraladministrasjon. Kommunen ble omorganisert med virkning fra 1.10.2008. Tanken bak en flat organisasjon er at oppgaveløsning og tjenester er plassert nærmest mulig brukerne. Sentraladministrasjonen i Froland kommune består av rådmannskontoret, økonomiavdelingen og fellestjenester. Vi ivaretar både innbyggerne og kommunens ansatte på det overordnede nivå og skal legge til rette for at kommunen yter de beste tjenester til publikum og brukere ved å initiere til kontinuerlige utviklingstiltak. Rådmannen er leder av den samlede kommunale administrasjon og har et overordnet administrativt ansvar for hele den kommunale virksomhet. Som ledd i dette er rådmannen delegert personalansvaret for kommunens ansatte. Det er rådmannens ansvar å sørge for at saker som forelegges politiske utvalg er forsvarlig og tilstrekkelig forberedt i administrasjonen. Rådmannen legger frem selvstendige forslag til vedtak i saker. Når endelig vedtak er fattet er det rådmannens ansvar å besørge disse gjennomført. Sentraladministrasjonens hovedoppgaver kan oppsummeres slik: Overordnet tjenesteutvikling med brukeren i sentrum Kommuneplanlegging, rådgiving og støtte til virksomhetene, sektorovergripende oppgaver, samordning og helhetlig ledelse av kommunen, herunder administrative fellessystemer og rutiner Politisk sekretariat Økonomiplanlegging, budsjett, regnskap, skatt, innfordring, lønn og innkjøp IKT- strategisk planlegging og utvikling Resultatrapportering til politisk nivå Samfunnssikkerhet og beredskap Internkontroll, helse- miljø og sikkerhet, informasjonssikkerhet Kommunal informasjon Personaladministrasjon

740 BLAKSTADHEIA OPPVEKSTSENTER Virksomhetsleder: Bodil Hiis Årsverk 2007 2008 2009 18,75 19,76 12,24 Blakstadheia oppvekstsenter består av 1.-4.trinn og sfo. Skole og barnehage er fysisk samlokalisert, men ligger under ulike virksomheter Skolen har 73 elever. Skoleåret 10-11 er det 5 elever som er anbefalt spesialundervisning, totalt 684 årstimer, 18t/u. I tillegg er to elever anbefalt assistenthjelp. 2 elever får særskilt norskopplæring. 39 barn har sfo plass 54 barn benytter tilbudet om leksehjelp. Visjon: VEKST og GLEDE Satsingsområde 2010-11: Vurdering Budsjettramme 2010 fordelt på tjeneste; Ansvar Tjeneste Tjeneste(T) Budsjett 740 2020 Grunnskoleundervisning 5 625 267 740 2150 SFO 1 015 273 740 6 640 540 10

750 - MYKLAND OPPVEKSTSENTER Virksomhetsleder: Signe Heldal Risholt Årsverk 2008 2009 2010 Kommentarer: 750 2220 Skys av skolebarn Grunnet en øke i satsene og ekstra oppsetting av buss en dag blir utgiftene kr 17500 x 1o = kr 175000, Denne må opp kr 53 500,-. 750.2020 10 Grunnskoleundervisning Lønnsutgifter vårhalvåret 2011 for skolen må opp med ca kr 200 ooo. Dette pga ekstra timer til fr. spr. elever og spes ped. Det står også lite penger til vikar ved sykdom og lignende. Slik at når det da i år ble 3 x sykeperioder på 14 dager så har jeg ikke sjanse til å dekke det på inneværende budsjett. Ønske opp til kr 50 000. Lærerne her har et sterkt ønske om å få penger til å dekke inn 1 delingstime i engelsk i hvert av trinnene 3.-6., slik at læreren kan ha 1 time i uken bare med et trinn inne. Engelsk er et vanskelig fag å ha flere trinn inne hele tiden. (høring av gloser, gj.gå ny tekst, osv..) Vi ønsker derfor kr 50 000 til dekking av 2 delingstimer i engelsk. Samlet øke kr 300 000 på grunnskoleundervisning. 750.2020 12 Drift: Leirskole neste år; ekstra utgift med ca kr 25 000 på drift. Budsjettramme 2010 fordelt på tjeneste; Ansvar Tjeneste Tjeneste(T) Budsjett 750 2020 Grunnskoleundervisning 2 748 258 750 2150 SFO 160 107 750 2220 Skyss av skolebarn 123 839 750 3 032 204 11

780 FROLAND SKOLE Virksomhetsleder: Gerd Helga Stifoss-Hanssen Årsverk 2007 2008 2009 2010 71,74 75,73 75,38 79,53 Froland Skole ble etablert i 2006, og har pr dags dato 625 elever på 1.-10.trinn. 96 barn benytter SFO-tilbudet. Fra 01.01.10 består skolen av følgende enheter: Grunnskole 1.-10.trinn med SFO Kulturskole Voksenopplæring PPT Til sammen 100 ansatte. Økning av stillingshjemler skyldes økt bemanning i forhold til økte krav på disse områdene 1. Fysisk aktivitet på 5.-7.trinn: I henhold til krav i B-rundskriv nr 9 / 2009, 30% stilling 2. Leksehjelp på 1.-4. trinn: I henhold til Rundskriv nr 6 2010 er det innført gratis leksehjelp til alle elever på 1.-4.trinn med 8t/u fra 01.08.10, 40% stilling 3. Fremmedspråklige elever med krav om særskilt norskopplæring: Her bruker vi 75% stilling. 4. Ekstra klassedeling på 1.trinn: Vi har 59 elever på 1.trinn fra august 2010. Dette betyr at vi har en ekstra klasse på dette trinnet, 100% stilling 5. Ekstra time på 1.-7.trinn fra01.08.10: 20% stilling 6. Økt assistentbehov i forhold til enkeltelever etter tilråding fra PPT Dette utgjør 150% stilling Nøkkelord: Leseopplæring Klasseledelse Vurdering for læring Lærersamarbeid på trinn og team Tidlig innsats i basisfag på 1.-4.trinn Bruk av digitale verktøy som arbeidsredskap NB!! Problemstilling til vurdering for kommunestyret: Pr dags dato har vi 61 elever på klasselista for1.trinn høsten 2011. Det betyr ytterligere økning av stillinger fra høsten 2011. En annen mulighet som kan være aktuell er å se på grensene mellom Froland skole og Blakstadheia, for dermed å kunne regulere elevtallet. Etter de opplysningene jeg har fått, har Blakstadheia 14 elever på 1.trinn fra august 2011. 12

Budsjettramme 2010 fordelt på tjeneste; Ansvar Tjeneste Tjeneste(T) Budsjett 780 2020 Grunnskoleundervisning 43 169 581 780 2021 PP-tjenesten 2 305 495 780 2133 Voksenopplæring 569 681 780 2135 KappAbel - RB 25 164 780 2150 SFO 893 631 780 2220 Skyss av skolebarn 2 842 594 780 3830 Kulturskolen 1 652 776 780 51 458 922 13

790 FROLAND BARNEHAGE Virksomhetsleder: Gry Reiulfsen Årsverk 2008 2009 2010 2011 19,6 28,1 34,2 Froland barnehage består av Blakstadheia, Kringletoppen, Froland Friluftsbarnehage og Mykland med felles virksomhetsleder. Alle barnehagene har felles satsingsområder dette barnehageåret med tema: Språk Utover dette står hver barnehage fritt til å velge tema som passer barnehagen og barnegruppen. Det er viktig at alle har sitt særpreg, selv om vi er samlet i en organisasjon. Blakstadheia barnehage: Barnehagens satsningsområde er språkutvikling og arbeid med antall, rom og form. Arbeid med sosial kompetanse er også prioritert utviklingsområde Visjon: Vekst og glede Antall barn: 30 Årsverk: 6,5 Kringletoppen barnehage 1 og 2: Barnehagen er nå utvidet til 5 avdelinger og delt i Kringletoppen 1 og 2. Temaet dette året er læring gjennom kroppslig aktivitet, språk, tekst og kommunikasjon Visjon: Lyst til å leke og lære, sammen skal vi være. Antall barn: 67 Årsverk: 15 Froland Friluftsbarnehage: Tema i friluftsbarnehagen er: Fuglene i Indianerskauen Indianerskauen er det skog området på Løvjomås som Friluftsbarnehagen disponerer. Visjon: Vi ønsker at barna skal lære å være i oppleve og bli glad i naturen gjennom allsidig friluftsliv! Antall barn: 21 Årsverk: 3,3 Mykland barnehage: Tema: Språk utvikling, Steg for Steg og barns medvirkning. Visjon: Et godt sted å være, et godt sted å lære Antall barn: 12 Årsverk: 3,3 Spesialundervisning: I 2010 er det ansatt 1 spesialpedagog og 1 assistent for barn med spesielle behov. Det vil som følge av flere nye sakkyndige vurderinger være behov for ytterligere 0,1 spes.ped og 3,1 assistenter. Dette er under forutsetning av at vi i dag har hjemmel på 1 spes.ped og 1 assistent. Til sammen 5,2 hjemler. 14

Forklaring på bruk av hjemler: Administrasjon: 1 Barnehagene: 28,1* Spesialundervisning 2 Til sammen 31,1 Behov for økning: 3,1 Sum 34,2 *tall fra 2010 hadde ikke med adm. og spesialundervisning (3,0) Budsjettramme 2010 fordelt på tjeneste; Ansvar Tjeneste Tjeneste(T) Budsjett 790 2010 Adminstrasjon barnehage 4 139 911 790 2011 Kringetoppen barnehage 2 390 357 790 2012 Eikely Barnehage 12 703 714 790 2013 Blakstadheia barnehage 2 735 643 790 2014 Mykland barnehage 1 326 649 790 2015 Jomås barnehage 351 553 790 2016 Mjåvatn familiebarnehage 631 679 790 2017 Trollungen familiebarnehage 645 072 790 2018 Froland friluftsbarnehage 1 360 876 790 2110 Spesialundervisning 353 050 790 2210 Skyss av førskolebarn 64 611 790 9002 Kringetoppen 2 3 706 885 790 30 410 000 15

820 - VELFERD, BARNEVERN OG HELSE (VBH) Virksomhetsleder: Jarle Knutsen Årsverk 2009 2010 2011 32,4 34,12 40,96 Antall ansatte: ca. 50 Virksomheten ble opprettet 01.01.2009, og den er et resultat av Nav-reformen, samt sammenslåing av tidligere virksomheter. I Nav-Froland er det overført 3 årsverk fra Sosialtjenesten, og Froland kommune har gått inn i Nav i tråd med minimumsløsningen; dvs. hovedsakelig økonomisk sosialhjelp. Nav-Froland rapporterer til virksomhetsleder for VBH. Andre sosiale tjenester inkl. bolig-sosialt arbeid er lagt til VBH. I tillegg er kommunal tjeneste innen psykisk helse lagt til VBH. Her er ressurser overført fra omsorg, og dette er psykiatriske sykepleiere (helsearbeidere), og Treff-28. Psykisk helse utvides med 4,77 årsverk og døgnbemanner nytt tiltak. Tjenester til funksjonshemmede er i sin helhet lagt til VBH. Det gjelder bofellesskapet i Bjørkeveien 2 (fra omsorg) og tjenester til hjemmeboende som før var på sosialkontoret. I budsjettet for 2011 ligger det inne forslag om nytt avlastningshjem og økning i bemanning både overfor hjemmeboende og i bolig. Virksomhet for Helse er i sin helhet lagt til VBH. Unntaket er fastlegeordningen. På helsestasjonen har en tatt ansvar for etablering av ungdomskontraktordning (kriminalitetsforebyggende tiltak overfor ungdom). 0,3 årsverk av avsatt til dette. Ergoterapeutstillingen, som har vært en del av kommunens omsorgstjenester, er plassert i VBH. Barneverntjenesten, som tidligere var en tjeneste under Sosial- og barneverntjenesten, ligger i VBH. Økning i 2010 i barnevernet er 1 årsverk. Oversiktsmessig kan virksomheten deles inn i følgende tjenesteområder: Psykisk helse, inkl. miljøarbeidertjeneste og Treff-28 (lavterskel, dagtilbud) Barneverntjeneste Helsetjenester, inkl. lege, fysioterapi og ergoterapi Helsestasjon, inkl. skolehelsetjeneste og jordmortjeneste Tjenester til funksjonshemmede, inkl. bofelleskap, avlastning, sosiale tjenester Boligsosialt arbeid, inkl. husbankens boligsosiale virkemidler Flyktningetjeneste Virksomheten har fokus på sine tjenester, og er inne i en periode med økte behov. På kort sikt gjelder dette områdene barnevern, psykisk helse og tjenester til funksjonshemmede. Samhandlingsreformen vil berøre helsetjenestene, og hvor mye vårt ansvar vil øke de neste årene vil bli klarlagt frem mot år 2012. 16

Budsjettramme 2010 fordelt på tjeneste; Ansvar Tjeneste Tjeneste(T) Budsjett 820 2320 Helsestasjonstjenester 2 680 555 820 2331 Forebyggende edruskapsvern 19 791 820 2332 Miljørettet helsevern 15 076 820 2333 Tilskudd krisesenteret 45 757 820 2335 Pysk.atr.pas/krise 12 922 820 2341 Treff 28 385 689 820 2410 Legetjenesten 3 822 366 820 2414 Fysioterapitjenester 186 055 820 2415 Ergoterapeut 477 497 820 2417 Folkehelsemidler -520 820 2420 Administrasjon VBH 2 938 021 820 2421 Flyktninger 1 199 728 820 2422 Støttekontakter 346 844 820 2430 Tilbud til rusmisbrukere 127 100 820 2440 Barnevernstjenesten 1 971 032 820 2510 Barnevernstiltak i familien 1 537 176 820 2520 Barnevernstiltak utenfor familien 3 590 115 820 2542 Psykiatritjeneste 3 695 273 820 2543 Hjelpeordn. for hjemmet 357 252 820 2544 Bjørkeveien 2 7 406 891 820 2550 Boteknisk veiledning -22 633 820 2750 Introduksjonsstøtte 14 280 820 2761 Kvalifiseringsordningen 905 320 820 2810 Økonomisk sosialhjelp 4 092 370 820 2812 Tiltak PU 1 467 708 820 37 271 665 17

NYE ÅRSVERK VBH 2011 Navn/stilling Tjeneste Ny årsverk Anne Grete Toft 2812 0,4 Avlastnigsbolig 2812 1,0 Bjørkevegen 2 2544 0,5 Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 1,0 Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 0,6 Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 0,42 Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 0,35 Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 0,66 (natt) Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 0,66 (natt) Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 0,66 (natt) Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 0,21 (helg) Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 0,21 (helg) Nidelvegen 30 A Ny tjeneste 0,17 18

830 - OMSORGSTJENESTEN Virksomhetsleder : Turid Rasmussen Årsverk 2009 2010 2011 2011med nye tiltak 71,98 72,34 72,87 78,37 Tjenestens visjon: Livskvalitet Trygghet Respekt Medbestemmelse Mål for virksomheten: Innbyggerne i Froland mottar tilrettelagte omsorgstjenester av god kvalitet. Den løpende drift med heldøgnstjenester fortsetter med fokus på kvalitet. Ny avtale om trygghetsalarmtjenester. Fokus på kjøkkendrift Froland sykehjem. Lagt inn økning av midler til matvarer. Utarbeide kompetansehevingsplan med fokus på formell videreutdanning. Lagt inn økning av midler til dette. Fortsette med 3 lærlinger helsefag. Oppkobling mot Norsk helsenett. Planlegges som eget prosjekt. Implementering av GRS ( elektronisk ressursstyring på personaladministrativt arbeide )c Videreføring av Omsorgsplan 2015 med de neste prioriterte tiltak: Bofellesskap for demente i Furutoppen serviceboliger med heldøgns omsorg. Planlagt oppstart 1.8.2011. Personalressurs 4,9 stillinger. Investering 5.366.000, drift 50.000. Aktiv omsorg, planlagt oppstart 1.5.2011. Personalressurs 0.6 stilling, investering 1.800.000, drift 60.000. Det skal også planlegges og ferdigstille 3 leiligheter i u. etg. Furutoppen serviceboliger. Investering 3.700.000. Rullering av Omsorgsplan 2015 Virksomheten består av: Froland sykehjem: Korttids/rehabiliteringsplasser Langtidsplasser 3 aldershjemsplasser Skjermet enhet Enhet for lindrende behandling Kjøkken til institusjonen samt matombringing til hjemmeboende Vaskeri til institusjonen Renhold Dagsenter Hjemmebaserte tjenester: Hjemmesykepleie Tilbud om tjenester i 38 leiligheter i Furutoppen serviceboliger inkl. bofellesskap for demente 8 leiligheter i Furuveien 4 10 trygdeboliger i Stusshammen 24 Brukerstyrte personlige assistenter Hjemmehjelp med ambulerende vaktmester Administrasjon av virksomheten består av virksomhetsleder samt 3 enhetsledere 19

Oversykepleier for sykehjemmet Oversykepleier for hjemmebaserte tjenester Kjøkkensjef/leder for fellestjenester IKT rådgiver Sekretærfunksjoner Sykepleiekoordinator Budsjettramme 2010 fordelt på tjeneste; Ansvar Tjeneste Tjeneste(T) Budsjett 830 1224 Fellestjenester omsorgsektoren 1 922 102 830 2342 Velferdstiltak for eldre 95 979 830 2530 Institusjonspleie 17 047 050 830 2531 Fellestjenester sykehjemmet 5 284 031 830 2541 Hjemmesykepleie 14 640 463 830 2543 Hjelpeordn. for hjemmet 4 727 723 830 43 717 348 20

911-916 TEKNISKE TJENESTER Virksomhetsleder: Sigurd Jensen Årsverk 2007 2008 2009 2010 36,12 36,31 36,22 37,0 Arbeidsområdet til teknisk er svært variert og går for en stor del fram av budsjettpostene nedenfor. Teknisk har drift og vedlikehold av kommunale bygg og anlegg, inkl grøntanlegg og idrettsanlegg. I økende grad forvalter teknisk kommunal infrastruktur og blir involvert i forskjellige utviklingsprosjekter der vi er en naturlig part. Teknisk følger også opp en del investeringsprosjekter som angår bygningsmassen. Vi arbeider også med forskjellige andre prosjekter som Blakstadheia industriområde, Sentrumsplan, Trafikkavviklingsplan, Gullknapp flyplass, Boligutbygging, Fjernvarmeanlegg etc. Teknisk har også deler av det administrative arbeidet med renovasjon, feier, slamtømming etc. Teknisk har ansvaret for kommuneplan og andre planer i kommunal regi. Det er flere av tjenestene til teknisk som er brukerbetalte eller selvfinansierende, som renovasjon, vann og avløp. Teknisk har til sommeren 2010 vært gjennom noen år med utskifting av personell og lav bemanning i deler av organisasjonen. I 2010 er det kommet på plass flere medarbeidere, både fast og på prosjekt. Samlet har det vært opptil 38 årsverk, hvorav 37 er faste stillinger. Økning i faste stillinger de senere årene er for renhold og VA-drift. Teknisk virksomhet har som sin største utfordring å forsøke å tenke langsiktig og prioritere både små og store oppgaver innenfor de forskjellige tjenestene slik at resultatet samlet blir best mulig for innbyggerne. Budsjettramme 2011 fordelt på tjeneste; Ansvar Tjeneste Tjeneste(T) Budsjett 911 3381 Feiervesen 0 911 3540 Slam 0 911 3550 Innsamling av forbruksavfall 0 911 3603 Lokalt viltfond 0 911 3604 Kalkingstilskudd 0 911 3606 Nidelven - kalking 0 911 0 912 1214 Administrasjon eiendom 2 143 968 912 1301 Drift av adm.lokaler, kommunehus 664 760 912 1302 Drift av adm.lokaler, helsehus 616 803 912 1304 Drift av adm.lokaler, bibliotek 471 598 912 1307 Verksted 936 360 912 2021 PP-tjenesten 57 167 912 2211 Drift av barnehager Kringletoppen 695 743 912 2212 Drift av barnehager Frilufts.hagen 1 020 912 2213 Drift av SFO 105 548 912 2222 Drift av Blakstadheia oppvekstsenter 221 669 912 2223 Drift av skolelokaler Froland skole 5 128 157 912 2224 Drift av Mykland oppvekstsenter 877 527 912 2311 Drift av Ungdomsklubben 66 812 21

912 2340 Dagsenter for eldre 6 120 912 2610 Institusjonslokaler - Sykehjemmet 1 973 804 912 2620 Drift av omsorgs- og eldreboliger 1 470 296 912 2622 Drift av Nidelvvn. 26-28 132 738 912 2623 Furuvn. 4 106 391 912 3030 Kart og oppmåling 0 912 3100 Kommunale utleieboliger 956 841 912 3104 Flyktningeboliger 532 738 912 3332 Vedlikehold av veier og gater 4 504 910 912 3335 Investeringer i veier 500 000 912 3351 Parker/friluftsliv 8 160 912 3352 Grøntanlegg 56 540 912 3450 Distribusjon av vann 0 912 3530 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann 0 912 3750 Museer 23 698 912 3751 Froland Verk-- 1 912 3801 Kringla stadion 596 516 912 3803 Frolandshallen 1 002 705 912 3804 Mykland idrettsplass /lysløype 28 696 912 3810 Kunstgressbane 98 160 912 3812 Varmeanlegg 0 912 3852 Nidarhall 375 492 912 3853 Flerbrukshus Blakstadheia 257 035 912 3854 Mykland ungdomshus 139 579 912 3910 Froland kirke 215 780 912 3911 Mykland kirke 108 875 912 3930 Froland kirkegård 250 186 912 3931 Mykland kirkegård 84 974 912 25 417 367 913 1216 Administrasjon areal/natur 435 568 913 1906 Prosjektarbeid 33 924 913 3006 GIS 210 420 913 3010 Plan og reguleringsarbeid 237 914 913 3020 Bygge og delesaksbehandling 226 853 913 3030 Kart og oppmåling 383 117 913 3200 Kommunale skoger 260 913 3250 Land-og skogbruk 497 834 913 3600 Viltforvaltning 159 253 913 3601 Fiskeforvaltning 109 616 913 3602 Miljøvern 161 300 913 3610 Friluftsliv 184 012 913 2 640 071 914 1906 Prosjektarbeid -36 804 914 3003 Kommuneplan 664 470 914 3030 Kart og oppmåling 50 000 22

914 3103 Festetomter -13 393 914 3255 Blakstadheia næringsområde 0 914 3817 Fjernvarmeanlegg 0 914 664 273 916 3450 Distribusjon av vann 0 916 3530 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann 0 916 0 28 721 711 23

930-934 KULTUR OG BIBLIOTEK Virksomhetsleder: Hogne Prestegård Årsverk 2009 2010 2011 4,38 4,98 4,98 Nytt ansvaret for 1 1 FVK vikar og 2,5 1,5 prosjektmedarbeidere grunnet Mjølhusprosj Nytt ansvar for ledelse og adm for Idrettsparken og svømmeanlegg 6,6(?) Kultur er en av åtte virksomheter i Froland kommune. Kultur sin hovedoppgave er å tilrettelegge for et mangfold av kultur- og fritidstiltak blant innbyggerne, med vekt på de unge. Grunnet at administrasjonen av Mjølhusmoenprosjektene er lokalisert til vår virksomhet, er vi styrket med vikarer/prosjektmedarbeidere som lønnes av prosjektene. Vi er nå delt inn i 4 tjenesteområder, hvor biblioteket pr. d.d. har størst budsjett med kr 1.927 og 3 stillingshjemler. FVK har 1 stillingshjemmel og kr 850 i nettobudsjett. Fritidsklubben har til nå hatt 0,6 stillingshjemmel, og et budsjett på ca kr 420. Kulturadministrasjonen er den 4 tjenesten med 1 stillingshjemmel og administrasjonen av tilskuddsordningene og saksbehandling overfor kommunestyret og samarbeid med lag og foreninger som basisoppgaver. Styringssignaler går på at Kultur administrasjonen overtar ledelse og brukeradministrasjon av Idrettsparken etter hvert som elementene tas i bruk i 2011. Særlig vil administrasjonen av svømmeanlegget, med badevakter, kiosk/utsalg og rengjøring bli en stor og krevende utfordring. Foreløpig stillingsbehov er estimert til 6,6 årshjemler, men dette er svært avhengig av åpningstider og dugnadsinnsats, samt hvilke synergier vi kan få til i samarbeid med bla teknisk virksomhet, skolene og idrettslagene. Vi vil også satse mer på utviklingsarbeid knyttet til vårt nye ansvar for Frolands Verk Kultursenter. Kulturarbeidet foregår på forskjellige plan: Driftsoppgaver omfatter folkebibliotek, fritidsklubb og informasjon/internett, samt forvaltning av idrettsanlegg og spillemiddelordningene. Kulturarrangementer i egen regi eller i samarbeid med lag og foreninger som: Ungdommens kulturmønstring (UKM) Kulturuka i Froland med tradisjonell Sommerfest på Frolands verk. Froland kommunes kulturpris kunngjøres årlig. Kulturpriskomiteen velger ut en verdig vinner, og arrangerer kulturpriskvelden. Kunngjøring og saksbehandling av kulturmiddelsøknader. 24

Kultur administrasjonen saksbehandler søknader om tilskudd fra spillemidlene til Idrettsanlegg, nærmiljøanlegg, friluftsliv og folkehelse, samt lokale kulturhus. Utleievirksomhet av kommunale grendehus, møterom og klasserom på fritiden og fordeling av treningstider i idrettshallene i samarbeid med brukergruppene. Folkebiblioteket er et populært kultur- og servicetilbud som sikrer alle tilgang til oppdatert kunnskap og oppdatert informasjon. Biblioteket er et viktig møtested for alle grupper i Froland og tilbyr publikum aktuell mediesamling, lokaler med plass for studier, oppdatert IKT-utstyr og kompetent veiledning. Forvaltningen av lokalarkivet er en viktig ressurs for Froland kommune. Både utlån og besøk i biblioteket vårt ligger dobbelt så høyt som landsgjennomsnittet. Fritidsklubben gir et godt og populært rusfritt tilbud til ungdom i kommunen to kvelder i uka, og ungdommenes medinnflytelse på aktiviteter og innhold er en viktig forutsetning. Erfaringene fra det nasjonale Kulturminneåret 2009 var med på å prege våre arrangementer og tiltak også i 2010. Det vil bli mer samarbeid med ressursgrupper innenfor temaet om arrangementer som turmarsjer, temakvelder, div informasjonstiltak, konserter og lignende. Budsjettramme 2010 fordelt på tjeneste; Ansvar Tjeneste Tjeneste(T) Budsjett 930 1215 Administrasjon kultur 632 572 930 2312 Drift motorcross 46 874 930 2314 Barne og ungdomsplanen 26 137 930 2344 Tiltak funksjonshemmede 6 696 930 3351 Parker/friluftsliv 136 569 930 3610 Friluftsliv 27 998 930 3650 Kulturminnevern 10 927 930 3770 Tilskudd til kunstformidling 29 017 930 3771 Diverse kunsttiltak 41 842 930 3800 Støtte til idrettslag m.v 361 895 930 3850 Andre kulturaktiviteter 549 929 930 1 870 456 931 1801 Kommunal informasjon 21 537 931 1814 Portalprosjekt 0 931 3700 Biblioteket 1 982 778 931 3851 Kulturvern/lokalarkiv 16 153 931 2 020 468 932 3863 Froland Verk Kultursenter 867 446 932 867 446 933 2311 Drift av Ungdomsklubben 426 630 933 426 630 934 1903 Mjølhusmoenprosjektene 0 934 0 5 185 000 25

Budsjettskjema 2A - Investeringsbudsjettet Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett 2011 INVESTERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler 37 358 Utlån og forskutteringer 10 000 Avdrag på lån 2 626 Avsetninger 0 Årets finansieringsbehov 49 984 FINANSIERT SLIK: Bruk av lånemidler -40 542 Inntekter fra salg av anleggsmidler 0 Tilskudd til investeringer 0 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -2 626 Andre inntekter -1 760 Sum ekstern finansiering -44 928 Overføring fra driftsbudsjettet -5 057 Bruk av avsetninger 0 Sum finansiering -49 984 26

BUDSJETTSKJEMA 2B INVESTERINGSREGNSKAPET FORDELT PÅ Rammeområder Opprinnelig Tall i 1000 kroner budsjett 2011 Fra regnskapsskjema 2A: Investeringer i anleggsmidler 37 358 Fordeling på Rammeområder Rådmannen 3 500 OST 0 Finansiering 7 267 Blakstadheia oppvekstsenter 0 Mykland oppvekstsenter 0 Froland skole 466 Froland barnehage 0 VBH 9 205 Omsorg 10 866 Teknisk 6 055 Kultur 0 Sum fordelt 37358 27

Budsjettvedlegg 4 Økonomisk oversikt - Investering Tall i 1000 kroner Oppr. budsjett 2011 Oppr. budsjett 2010 Regnskap 2009 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom 0 0-714 Andre salgsinntekter 0 0 0 Overføringer med krav til motytelse 0-2 000-3 433 Statlige overføringer 0 0 0 Andre overføringer 0 0 0 Renteinntekter, utbytte og eieruttak -1 760 0 0 Sum inntekter -1 760-2 000-4 147 UTGIFTER Lønnsutgifter 0 0 0 Sosiale utgifter 0 0 0 Kjøp varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon 30 076 96 730 62 426 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjenesteproduksjon 466 0 466 Overføringer 6 817 0 12 236 Renteutgifter og omkostninger 0 0 0 Fordelte utgifter 0 0 0 Sum utgifter 37 358 96 730 75 128 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån 2 626 0 6 432 Utlån 10 000 0 10 082 Kjøp av aksjer og andeler 0 0 535 Dekning av tidligere års udekkede merforbruk 0 0 7 550 Avsatt til ubundne investeringsfond 0 0 2 094 Avsatt til bundne fond 0 0 0 Avsatt til likviditetsreserven 0 0 5 201 Sum finansieringstransaksjoner 12 626 0 31 894 Finansieringsbehov 48 224 94 730 102 875 FINANSIERING Bruk av lån -40 542-75 000-65 303 Salg av aksjer og andeler -2 626 0-5 235 Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk 0 0 0 Mottatte avdrag på utlån 0 0 0 Overført fra driftsregnskapet -5 057-16 410-10 984 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 Bruk av ubundne investeringsfond 0-3 320-8 098 Bruk av bundne fond 0 0-3 940 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 Sum finansiering -48 224-94 730-93 561 Udekket / Udisponert 0 0 9 314 28

INVESTERINGSBUDSJETT 2011 2012 2013 2014 IKT i skolen 466 100 Startlån 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 Egenkapitalinnskudd KLP 450 000 450 000 450 000 450 000 IKT-prosjekt 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 Boligområder 2 000 000 Utbygging fellesrom Furutoppen 4 766 000 Inventar Furutoppen 600 000 Aktiv omsorg, innkjøp bil 300 000 Utbygging stue Furutoppen 1 500 000 Ferdigstill 3 leiligheter u.et. Furutoppen 3 700 000 PUH byggeprosjekt 9 204 688 Oppgradering av bruer 200 000 200 000 200 000 200 000 Veilys - utskifting av kvikksølvarmatur 450 000 Arbeidsbiler og maskiner utskifting 230 000 250 000 250 000 250 000 Ombygging verksted, forprosjekt 150 000 Ombygging verksted 0 0 2 000 000 2 000 000 Traktor ny 700 000 System byggeforvaltning 0 250 000 Investering bygg og vei 250 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 Ventilasjon og fjernvarme Kringletoppen 800 000 Energimerking bygg 250 000 Energieffektivsering bygg 200 000 1 000 000 Momskompensasjon 6 816 697 1 112 500 1 425 000 1 362 500 Forprosjekt økning kapasitet renseanlegget 200 000 200 000 Opplegg vannbehandling - vurdering 200 000 200 000 Utskifting gamle ledninger 1 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Ombygging renseanlegget 2 000 000 3 000 000 Ombygging vannverket 2 000 000 2 000 000 Oppgradering av pumpestasjoner 100 000 100 000 Kartlegging av pumper og stikkledninger 200 000 Hovedplan VA 150 000 Planlegging VA nye boligområder 200 000 Utbygging VA hovednettet 500 000 1 500 000 500 000 500 000 Utredning traffikkavikling og sikkerhet i Osedalen 125 000 Planregister og arkiv 150 000 Oppmålingsutstyr 250 000 Systemer innkjøp 150 000 150 000 150 000 47 358 485 18 912 500 23 175 000 23 762 500 Finansiering: Lån Husbanken - startlån -10 000 000-10 000 000-10 000 000-10 000 000 Momskompensasjon -6 816 697-1 112 500-1 425 000-1 362 500 Låneopptak -30 541 788-7 800 000-11 750 000-12 400 000-47 358 485-18 912 500-23 175 000-23 762 500 29

GENERELLE KOMMENTARER TIL ØKONOMIPLANEN Økonomiplanen har budsjett 2011 som basisår og budsjettene de neste år er i 2011-nivå. Investeringer Brutto investeringer i økonomiplanen: I hele tusen 2011 2012 2013 2014 47 358 18 912 23 175 23 762 Startlån i Husbanken videreføres med kr 10 mill hvert år i økonomiplanperioden Fornyelse av hovedplan for vann og avløp skal til behandling i kommunestyret. Det er innarbeidet investeringer i økonomiplanen, men må justeres når hovedplanen er vedtatt. Investeringene dekkes ved lån og skal være selvfinansierende med årlige avgifter. Vedtatt omsorgsplan medfører investeringer som er hensyntatt i økonomiplanen. Drift Rammetilskudd og skatt er oppført etter prognoser utarbeidet av KS med endringer som følge av forventet befolkningsutvikling. Det er lagt inn realvekst med 1% i skatt og rammetilskudd. I forslag til økonomiplan er renter og avdrag oppført med beløp etter nedbetalingsplaner. Det er lagt til grunn 5% rente for hele perioden. Utbetalinger fra AE budsjetteres samlet med kr 15,930 mill, herav kr 14,161 mill som utbytte. Dette beløpet inntektsføres i driftsbudsjettet, kr 1,769 føres opp som inntekt i investeringsbudsjettet da det forutsettes utbetalt som reduksjon av egenkapital i AE. Kommunens budsjetterte inntekter fra utbytte reduseres med kr 2 mill i 2012 og kr 3 mill i fra 2013. Økonomiplan 2011-2014 Ansvar (i hele tusen) 2011 2012 2013 2014 600 Rådmannen 20 797 20 577 20 797 20 577 601 Finansiering -232 292-232 099-232 268-232 076 699 Diverse 7 720 7 731 7 760 7 788 740 Blakstadheia oppvekstsenter 6 641 6 641 6 641 6 641 750 Mykland oppvekstsenter 3 032 3 032 3 032 3 032 780 Froland skole 51 459 51 459 51 459 51 459 790 Froland barnehage 30 410 30 410 30 410 30 410 820 Velferd, barnevern og helse 37 272 37 679 37 599 37 599 830 Omsorgstjenesten 43 717 45 576 45 576 45 576 910 Tekniske tjenester 28 722 28 472 28 472 28 472 930 Kultur og bibliotek 5 185 5 185 5 185 5 185 970 Kalkulatoriske kostnader VA -4 663-4 663-4 663-4 663 0 0 0 0 30

SLUTTBEMERKNINGER Budsjettet for 2011 og økonomiplanen for 2011-2014 er lagt fram i balanse. Budsjettet er saldert ved en avsetning på kr 859.647 til disposisjonsfond. Netto driftsresultat er 4,7% av brutto inntekter. Økonomiplanen 2011-2014 er fremskrevet med 2011 som basisår. I hovedsak videreføres dagens drift, samt at konsekvenser av vedtatt omsorgsplan er innarbeidet i budsjett og økonomiplan fra 2011-2014. Regjeringen har nylig kommet med forslag til ytterligere 1 mrd til kommunesektoren. For Froland kommune betyr det en overføring på kr 1,039 mill. Beløpet vil mottas i rammetilskuddet for desember 2010. Beløpet er ikke disponert i foreliggende budsjett og økonomiplan. 31