SAKNR. 064/12 BUDSJETT 2013 06.11.2012 FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: Utvalet handsama budsjettet 2013 over to dagar. Utvalet gjekk igjennom rådmannen sitt framlegg til budsjett for 2013. Utvalet ønskja å få utdelt forslag på ikkje prioriterte tiltak frå einingane til rådmannen. Rådmannen orienterte om at det ikkje hadde vore rom for å prioritera desse med eit budsjett i balanse. Lista er ikkje prioritert eller fullstendig. Utvalet drøfta særskilt korleis kommunen kan prioritere og organisere vedlikehald av offentlege eigedommar, og styrking av desse postane. Utvalet ønska og meir fokus på kundehandsaming og god sørvis. Utvalet gjekk igjennom tiltakslista og drøfta dei ulike tiltaka som ikkje har vore prioritert i budsjettet for 2013. Marit Aase (Krf) sette fram følgjande framlegg: Kontrollutvalet sitt budsjett vert oppjustert frå 2012 til 2013-kroner med kr. 10.000, og finansiert med kr 10.000 frå godtgjersle politikarar. Prosjekt - førebygging Kols- og diabetes vert avsett kr. 60.000. tiltak 03113007. Det er ein føresetnad at Os og Fusa deltek i prosjektet. Det vert finansiert frå konto - Utskrivingsklare pasientar Samhandlingsreformen. Det vart røysta over framlegget, som vart samrøystes vedteke. Disposisjonsfondet på kr. 1.338 578 vert redusert med kr. 450.000, som vert overført til Tilleggsløyvingskonto. Det vart røysta over framlegget som vart samrøystes vedteke. Ragnfrid Olsnes (Bl)sette fram følgjande framlegg: Det vert sett av kr 20.000 til Planleggingsmidlar nytt bibliotek- tiltak 01513016 1501. Finansiert med reduksjon på kr 20.000 frå disposisjonsfondet. Det vart røysta over framlegget som vart samrøystes vedteke. Roy Vegar Hope (H) sette fram følgjande framlegg: Det blir sett av 52000,- kr til abonnement på nasjonal tenestekatalog i 2013. Dette er for å oppnå målet om å gje god service og kvalitet på tenestene i kommunen. Tiltak 01213021. Finansiert med bruk av disposisjonsfondet. Det vart røysta over framlegget som vart samrøystes vedteke. Fellesframlegg: For eigedomsskatteåret 2013 skal kommunen skriva ut eigedomsskatt på verk og bruk, jf. eigedomsskattelova (esktl.) 3 første ledd bokstav c. Den alminnelege eigedomsskattesatsen for skatteåret 2013 er 7 promille, jf. esktl. 11 første ledd. Det er ikkje høve til å auke skattesatsen ytterlegare. Utskriving av eigedomsskatt for skatteåret 2013 er basert på takstar frå takseringa i 2012. Eigedomsskatten vert skriven ut i 2 Side 1 av 7
terminar, jf. esktl. 25 første ledd. Terminane har forfall 20. februar og 20. august. Framlegget vart samrøystes vedteke. Det vert teke opp låneopptak på kr. 10 millionar til bygging av nytt tilbygg Samnanger barneskule og eit låneopptak på kr. 10 millionar til bygging av ny sjukeheim - Samnangerheimen. Framlegget vart samrøystes vedteke. Det vert teke opp Startlån på kr. 2 millionar. Framlegget vart samrøytes vedteke. Driftsbudsjettet vart samrøystes vedteke med dei vedtekne endringane. Investeringsbudsjettet vart vedteke slik det ligg føre. Det samla budsjettet for 2013 vart samrøystes vedteke med vedtekne endringar. FORM-064/12 VEDTAK: Budsjettet for 2013 vert vedteke slik det ligg føre i framlegg til rådmannen, men med følgjande endringar: Kontrollutvalet sitt budsjett vert oppjustert frå 2012 til 2013 med kr. 10.000, og finansiert med kr 10.000 frå godtgjersle politikarar. Prosjekt - førebygging Kols- og diabetes vert avsett kr. 60.000. tiltak 03113007. Det er ein føresetnad at Os og Fusa deltek i prosjektet. Det vert finansiert frå konto Utskrivingsklare pasientar Samhandlingsreformen. Disposisjonsfondet på kr. 1.338 578 vert redusert med kr. 450.000, som vert overført til Tilleggsløyvingskonto. Det vert sett av kr 20.000 til Planleggingsmidlar nytt bibliotek- tiltak 01513016 1501. Finansiert med reduksjon på kr 20.000 frå disposisjonsfondet. Det blir sett av 52.000,- kr til abonnement på nasjonal tenestekatalog i 2013. Dette er for å oppnå målet om å gje god service og kvalitet på tenestene i kommunen. Tiltak 01213021. Finansiert med bruk av disposisjonsfondet. Det vert teke opp låneopptak på kr. 10 millionar til bygging av nytt tilbygg - Samnanger barneskule og eit låneopptak på kr. 10 millionar til bygging av ny sjukeheim - Samnangerheimen. Det vert teke opp Startlån på kr. 2 millionar. For eigedomsskatteåret 2013 skal kommunen skriva ut eigedomsskatt på verk og bruk, jf. eigedomsskattelova (esktl.) 3 første ledd bokstav c. Den alminnelege eigedomsskattesatsen for skatteåret 2013 er 7 promille, jf. esktl. 11 første ledd. Utskriving av eigedomsskatt for skatteåret 2013 er basert på takstar frå takseringa i 2012. Eigedomsskatten vert skriven ut i 2 terminar, jf. esktl. 25 første ledd. Terminane har forfall 20. februar og 20. august. Nedanfor følgjar vedtekne budsjettskjema 1A, 2A, drifts- og investeringsbudsjett for 2013. Skjema er ikkje korrigert for dei vedtekne endringane ovanfor. Side 2 av 7
Budsjettsskjema 1A - Driftsbudsjettet Tall i 1 kroner Regnskap 2011 Opph. budsjett 2012 Budsjett 2013 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekter og formue 1) (870-873) -47 269 858-48 465 388-53 778 000 Ordinært rammetilskot 1) (800-809) -68 046 102-74 306 000-74 877 000 Skatt på eigedom (874-876) -9 079 594-9 382 000-11 969 500 Andre direkte eller indirekte skattar 2) (877-879) -5 319 101-5 368 443-5 368 443 Andre generelle statstilskot 3) (810, 829) -4 537 433-2 963 333-2 290 833 Sum frie disponible inntekter -134 252 088-140 485 164-148 283 776 FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte 4) (900-908) -1 588 262-1 180 000-1 185 000 Gevinst finansielle instrument (909) -156 927 0 0 Renteutgifter, provisjonar og andre finansutgifter (500-508) 3 305 953 3 373 000 3 070 000 Avdrag på lån (510-519) 4 753 890 4 667 700 5 462 000 Netto finansinntekter/-utgifter 6 314 653 6 860 700 7 347 000 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekking av tidlegareårs rekneskapsmessig meirforbruk 0 0 0 Til ubundne avsetningar (540, 560) 2 899 896 173 000 93 000 Til bundne avsetningar 5) (550-559) 11 138 214 898 443 898 443 Bruk av tidlegare års rekneskapsmessig mindreforbruk (930-939) -1 460 627 0 0 Bruk av ubundne avsetningar (940, 960) -7 000 845-1 000 000 0 Bruk av bundne avsetningar 6) (950-959) -4 852 400-3 970 607-1 829 713 Netto avsetninger 724 238-3 899 164-838 270 FORDELING Overført til investeringsbudsjettet (570-579) 2 683 496 8 447 500 7 695 000 Til fordeling drift -124 529 701-129 076 128-134 080 046 Sum fordelt til drift (frå skjema 1b) 122 171 221 129 076 128 134 080 046 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk -2 358 479 0 0 Side 3 av 7
Budsjettskjema 2A - Investeringsbudsjettet Tall i 1 kroner Regnskap 2011 Opph. budsjett 2012 Budsjett 2013 FINANSIERINGSBEHOV Investeringar i annleggsmidlar 15 857 361 56 690 930 44 454 000 Utlån og forskotering 586 124 0 5 000 000 Avdrag på lån 698 572 435 000 442 000 Avsetningar 347 455 0 0 Årets finansieringsbehov 17 489 512 57 125 930 49 896 000 FINANSIERING Bruk av lånemidlar -8 025 592-46 531 000-40 909 000 Inntekter frå salg av anleggsmidlar -1 205 265 0-500 000 Tilskot til investeringar -4 100 000 0 0 Mottekne avdrag på utlån og refusjonar -716 253-935 000-592 000 Andre inntekter 0 0 0 Sum ekstern finansiering -14 047 110-47 466 000-42 001 000 Overført frå driftsbudsjettet -2 683 496-8 447 500-7 695 000 Bruk av tidligere års udisponert 0 0 0 Bruk av avsetningar -758 906-1 212 430-200 000 Sum finansiering -17 489 512-57 125 930-49 896 000 Udekket / Udisponert 0 0 0 Side 4 av 7
Økonomisk oversikt - Drift Regnskap 2011 Opph. budsjett 2012 Budsjett 2013 DRIFTSINNTEKTER Brukarbetaling -6 802 958-6 909 880-6 030 000 Andre salgs- og leigeinntekter -10 048 901-11 014 764-10 809 874 Overføringar med krav til motytelsar -27 476 464-19 940 527-19 490 868 Rammetilskot frå staten -68 046 102-74 306 000-74 877 000 Andre statlege overf. -4 537 433-2 963 333-2 290 833 Andre overføringar -6 050 057-6 413 845-4 092 699 Skatt på inntekt og formue -47 269 858-48 465 388-53 778 000 Eigedomsskatt -9 079 594-9 382 000-11 969 500 Andre direkte og inndirekte skattar -5 319 101-5 368 443-5 368 443 Sum driftsinntekter -184 630 468-184 764 180-188 707 217 DRIFTSUTGIFTER Lønsutgifter 94 685 211 95 091 545 96 567 408 Sosialekostnader 24 256 563 26 158 145 28 039 587 Kjøp som inngår i kommunal prod. 26 137 206 20 741 192 20 131 740 Kjøp som erstattar eigen prod. 17 240 572 16 913 904 19 330 005 Overføringar 10 228 386 14 450 358 10 434 747 Avskrivingar 6 127 969 6 127 968 6 458 355 Fordelte utgifter 0 0 0 Sum driftsutgifter 178 675 907 179 483 112 180 961 842 Brutto driftsresultat -5 954 561-5 281 068-7 745 375 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte -1 588 262-1 180 000-1 185 000 Gevinst Finansielle instrumentyer (omløpsmidler) -156 927 0 0 Mottatte avdrag på lån -18 337-10 000-10 000 Sum eksterne finansinntekter -1 763 526-1 190 000-1 195 000 fortsett neste ark. Side 5 av 7
EKSTERNE FINANSUTGIFTER Regnskap 2011 Opph. budsjett 2012 Budsjett 2013 Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter 3 305 953 3 373 000 3 070 000 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0 0 0 Avdragsutgifter 4 753 890 4 667 700 5 462 000 Utlån 20 000 10 000 10 000 Sum eksterne finansutgifter 8 079 842 8 050 700 8 542 000 Resultat eksterne finanstransaksjoner 6 316 316 6 860 700 7 347 000 Motpost avskrivingar -6 127 969-6 127 968-6 458 355 Netto driftsresultat -5 766 213-4 548 336-6 856 730 BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidlegare års rekneskapsmessige mindre forb -1 460 627 0 0 Bruk av disposisjonsfond -7 000 845-1 000 000 0 Bruk av bundne fond -4 852 400-3 970 607-1 829 713 Sum bruk av avsetninger -13 313 872-4 970 607-1 829 713 AVSETNINGER Overføring til investeringsrekneskap 2 683 496 8 447 500 7 695 000 Dekning av tidlegare års rekneskapsmessig meirforbruk 0 0 0 Avsetning disposisjonsfond 2 899 896 173 000 93 000 Avsetning til bundne driftsfond 11 138 214 898 443 898 443 Sum avsetninger 16 721 606 9 518 943 8 686 443 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk -2 358 479 0 0 Side 6 av 7
Økonomisk oversikt - Investering Regnskap 2011 Opph. budsjett 2012 Budsjett 2013 INNTEKTER Salg av driftsmidlar og fast eigedom -1 194 480 0-500 000 Overføringar med krav til motyting -17 681-500 000-150 000 Statlege overføringar -1 700 000 0 0 Andre overføringar -2 400 000 0 0 Sum inntekter -5 312 161-500 000-650 000 UTGIFTER Lønsutgifter 402 104 1 194 067 710 000 Sosiale utgifter 47 575 168 363 150 000 Kjøp av varer og tenester som inngår i kommunal eigenproduksjon 13 695 007 46 231 000 34 894 000 Kjøp av tenester som erstattar kommunal eigenproduksjon 53 000 0 0 Overføringar 1 602 889 8 112 500 7 652 000 Renteutgifter, provisjonar og andre finansutgifter 8 700 950 000 1 005 000 Sum utgifter 15 809 275 56 655 930 44 411 000 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdragsutgifter 698 572 435 000 442 000 Utlån 586 124 0 5 000 000 Kjøp av aksjar og andelar 48 086 35 000 43 000 Dekking av tidligere års udekket 0 0 0 Avsatt til ubundne investeringsfond 22 605 0 0 Avsetningar til bundne investeringsfond 324 850 0 0 Sum finansieringstransaksjoner 1 680 237 470 000 5 485 000 Finansieringsbehov 12 177 351 56 625 930 49 246 000 FINANSIERING Bruk av lån -8 025 592-46 531 000-40 909 000 Mottekne avdrag på utlån -698 572-435 000-442 000 Salg av aksjar og andelar -10 785 0 0 Overføringar frå driftsrekneskap -2 683 496-8 447 500-7 695 000 Bruk av disposisjonsfond -370 000-912 430 0 Bruk av bunde driftsfond 0-300 000-200 000 Bruk av ubundne investeringsfond 0 0 0 Bruk av bundne investeringsfond -388 906 0 0 Sum finansiering -12 177 351-56 625 930-49 246 000 Udekket / Udisponert 0 0 0 Side 7 av 7