6.6 Økonomiske hovedoversikter etter regnskapsforskriften BUDSJETTOVERSIKT - DRIFTSDEL (tall i mill kroner) Justert Økonomiplan for årene Regnskap budsjett Budsjett (faste 2018-priser) Linje Rammeområder 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (1) Sentraladministrasjon - fellesutgifter Utgift 290,2 312,3 298,9 297,9 289,7 289,1 (2) Inntekt 53,0 31,5 35,7 33,4 33,2 33,3 (3) Utdanning Utgift 1 812,1 1 743,2 1 682,5 1 674,8 1 694,7 1 716,0 (4) Inntekt 277,3 257,1 234,4 234,4 234,4 234,4 (5) Tannhelseforetak Utgift 126,9 115,9 118,7 118,2 117,2 117,2 (6) Inntekt (7) Utviklingsavdeling Utgift 366,0 367,9 280,5 281,9 281,4 281,4 (8) Inntekt 214,1 218,4 136,2 135,3 135,3 135,3 (9) Samferdsel (10) (11) Avdeling Utgift 200,0 164,3 22,1 22,0 22,0 22,0 (12) Inntekt 188,6 150,8 10,5 10,5 10,5 10,5 (13) Kollektivtransport Utgift 420,0 429,8 421,7 432,1 415,3 415,3 (14) Inntekt 28,6 26,5 3,0 3,0 3,0 3,0 (15) Fylkesveger Utgift 492,6 425,5 409,4 409,4 409,4 409,4 (16) Inntekt 88,8 87,2 69,5 69,5 69,5 69,5 (17) Pensjon Utgift 13,5 40,0 31,3 31,3 31,3 31,3 (18) Inntekt (19) Sum rammeområder Utgift 3 721,3 3 598,9 3 265,2 3 267,6 3 261,0 3 281,7 (20) Sum rammeområder Inntekt 850,4 771,4 489,4 486,1 485,9 486,0 (21) Sum rammeområder Nettoutgift 2 870,9 2 827,4 2 775,8 2 781,4 2 775,0 2 795,7 (22) 1.900 Skatter m.v. Inntekt 1 630,3 1 643,0 1 721,5 1 725,0 1 728,4 1 731,9 (23) 1.900 Skatter m.v. Utgift (24) Netto skatteinntekt Nettoinnt. 1 630,3 1 643,0 1 721,5 1 725,0 1 728,4 1 731,9 (25) 1.940 Rammetilskudd Nettoinnt. 1 244,7 1 271,7 1 294,1 1 296,7 1 299,3 1 301,9 (26) Andre frie innt. Inntekt Inntekter fra rammeområdene (27) (linje 20) Inntekt 850,4 771,4 489,4 486,1 485,9 486,0 (28) Sum driftsinntekter ekskl. renter 3 725,5 3 686,1 3 505,0 3 507,8 3 513,6 3 519,7 (29) -Sum driftsutg. ekskl. renter (linje 20) 3 721,3 3 598,9 3 265,2 3 267,6 3 261,0 3 281,7 (30) BRUTTO DRIFTSRESULTAT 4,2 87,3 239,8 240,2 252,7 238,1 (31) 1.870 Renteutgifter Utgift 75,9 80,2 76,8 84,6 92,0 111,9 (32) 1.870 - Renteinntekter mm Inntekt 149,1 54,4 103,0 79,4 83,5 86,3 (33) = Netto renteutgifter Nettoutgift -73,2 25,8-26,2 5,2 8,5 25,6 (34) 1.870 Avdrag på lån Utbet. 108,5 158,1 131,1 150,4 164,7 174,5 (36) Avsatt realvekst Utgift 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 (37) 1.860 Motpost avskrivninger Inntekt 186,9 (38) NETTO DRIFTSRESULTAT 155,8-96,6 135,0 84,6 79,5 38,0 (39) NETTO AVSETNINGER / BRUK AV AVSETNINGER 74,6 165,2 6,8 8,3-18,7 25,6 (40) RESULTAT ETTER NETTO AVSETNINGER 230,5 68,6 141,8 93,0 60,7 63,6 Fylkesrådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Side 78 av 91
ANVENDELSE AV NETTO DRIFTSRESULTAT (tall i 1000) Justert Økonomiplan for årene Regnskap budsjett Budsjett (faste 2015-priser) Linje 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (38) NETTO DRIFTSRESULTAT 155 821-96 611 135 017 84 637 79 462 37 983 Brukt slik: (39) 1 880 Brukt til finansiering av 119 434 68 627 141 798 92 969 60 716 63 633 utgifter i kapitalregnskapet Vedtatt disponert/inndekket del (40) A = Avsetninger 146 734 62 011 396 1 235 19 662 0 (41) B = Bruk av avsetninger 221 368 227 249 7 177 9 567 916 25 650 (42) A - B = SUM NETTO AVSETNINGER -74 634-165 238-6 781-8 332 18 746-25 650 Ikke disponert/uinndekket del (43) 1 899 Ikke disponert netto driftsresultat 111 021 0 0 0 0 0 (regnskapsmessig overskudd) 1 899 Uindekket negativt netto driftsresultat (regnskapsmessig underskudd 0 0 0 0 0 0 NOTE TIL BUDSJETTOVERSIKT - DRIFTSDEL (Avsetninger/Bruk av avsetninger) Inndekning av tidligere års uinndekket negativt netto driftsresultat (underskudd) + Avsetning til disposisjonsfond + Avsetning til bundne driftsfond ekskl. gjeldsavdragsfond + Avsetning til likviditetsreserve = A = SUM AVSETNING (= linje 40) Disponering av tidligere års ikke-disponerte netto driftsresultat (overskudd) + Bruk av disposisjonsfond + Bruk av bundne driftsfond ekskl. gjeldsavdragsfond + Bruk av fjorårets resultat = B = BRUK AV TIDLIGERE AVSETNINGER (=linje 41) Fylkesrådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Side 79 av 91
OVERSIKT OVER UTVIKLING I GARANTIANSVAR (tall i 1000,-) Lånegarantiansvar pr. utgangen av året Justert Økonomiplan for årene Regnskap budsjett Budsjett (faste 2018-priser) Person, firma, organisasjon 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Veien Kulturminnepark AS 6 750 5 500 5000 4 500 4 000 3 500 Vikersund Hoppsenter 675 337 225 0 0 0 Vikersund Hoppsenter 3 850 2 887 1925 962 0 0 Blaafarveverket 376 193 0 0 0 0 Hallingporten vegfinans 817 600 700 000 700 000 700 000 700 000 700 000 E-134, FT 14/26 *) 813 000 1 774 000 2 474 000 2 514 000 2 514 000 2 514 000 E-23 FT 14/48 **) 119 000 274 600 554 600 974 600 1 284 600 1 299 600 E-16 Bjørum - Skaret ***) ***) ***) ***) E-16 Eggenoen - Olum 0 0 ****) ****) ****) ****) Sum garantiansvar 1 761 251 2 757 517 3 735 750 4 194 062 4 502 600 4 517 100 *) Fylkestinget har vedtatt maksimal låneramme på 3 100 mill kr (2014-kroner). Det er inngått låneavtaler for 2 800 mill kr. **) Fylkestinget har vedtatt maksimal låneramme 1 750 mill kr (2014-kroner). Det er inngått låneavtaler for hele garantibeløpet ***) Fylkestinget har gitt en garanti på inntil 834 mill kr (2016-kroner). Fordeling av låneopptak pr år er ikke fastsatt ennå. ****) Fylkestinget har gitt en garanti på inntil 375 mill kr (2016-kroner). Fordeling av låneopptak pr år er ikke fastsatt ennå. Fylkesrådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Side 80 av 91
BUDSJETTOVERSIKT - INVESTERINGSDEL (inkl mva) (tall i 1000) Justert Økonomiplan for årene Regnskap budsjett Budsjett (faste 2017-priser) Linje Rammeområde 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (1) Sentraladministrasjon - fellesutgifter Utgift 162 579 347 000 199 077 420 784 304 755 268 968 (2) Utdanning Utgift 26 609 39 849 7 110 8 295 10 665 9 480 (3) Tannhelseforetak (ex mva) Utgift 6 553 3 528 4 290 4 290 4 290 4 290 (4) Utviklingsavdeling Utgift 239 0 0 0 0 (5) Samferdsel Utgift 374 467 400 004 290 001 308 159 251 042 251 042 (6) BRUTTO INVESTERINGSUTGIFTER 570 446 790 381 500 478 741 528 570 752 533 780 (7) + Utlån og kjøp av aksjer og andeler Utbetaling 5 000 5 000 0 0 0 0 (8) Dekning av tidligere års merforbruk (9) + Diverse utgifter / ex.ord. avdrag Utgift/ 0 0 0 0 0 Utbetaling (10) + Avsetninger Int.fin.tr. 1) 2 646 0 0 0 0 0 (11) SUM FINANSIERINGSBEHOV 578 092 795 381 500 478 741 528 570 752 533 780 FINANSIERING: Fremmedkapital: (12) Bruk av lån Innt.føring 316 180 574 532 250 087 523 471 411 609 377 492 0 0 0 0 Tilskudd m.v.: 0 0 0 0 (13) Tilskudd og refusjoner vedrørende 0 0 0 0 investeringer Inntekt 11 500 0 0 0 0 (14) Mottatt mva-kompensasjon 93 115 106 066 78 093 115 688 89 027 83 255 0 0 0 0 Egenkapital årets drift: 0 0 0 0 (15) Bidrag fra årets "driftsbudsjett" 0 0 0 0 (Linje 38) Inntekt 119 434 68 627 141 798 92 969 60 716 63 633 (16) Salg av fast eiendom m.v. Inntekt 2 919 13 510 8 400 9 400 9 400 9 400 (17) Mottatte avdrag på utlån, renter og utbytte, salg av aksjer og andeler. Innbetaling 27 224 30 000 8 000 (18) Bruk av tidligere avsetninger Int.fin.tr. 7 721 2 646 14 100 (19) Bruk av likviditetsreserve Int.fin.tr. (20) Regnskapsmessig merforbruk (21) Fordelte utg. (6900) (22) SUM FINANSIERING 578 092 795 381 500 478 741 528 570 752 533 780 Fylkesrådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Side 81 av 91
BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP (beløp i 1000-kr) 2018 2017 2016 Skatt på inntekt og formue -1 721 520-1 643 000-1 630 326 Ordinært rammetilskudd -1 294 116-1 271 700-1 244 749 Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd 0 0 0 SUM FRIE DISPONIBLE INNTEKTER -3 015 636-2 914 700-2 875 075 Renteinntekter og utbytte -103 009-54 433-149 150 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 76 777 80 230 75 918 Avdrag på lån 131 055 158 068 108 480 NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER 104 823 183 865 35 249 Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger 396 62 011 146 734 Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -111 021-128 465 Bruk av ubundne avsetninger -7 177-116 228-221 368 Bruk av bundne avsetninger BUDSJETTSKJEMA 1A DRIFTSBUDSJETT NETTO AVSETNINGER -6 781-165 238-203 099 Overført til investeringsbudsjettet 141 798 68 627 119 434 TIL FORDELING DRIFT -2 775 796-2 827 446-2 923 492 SUM FORDELT DRIFT (fra skjema 1B) 2 775 795 2 827 446 2 684 004 MERFORBRUK/MINDREFORBRUK 0 0-239 488 Fylkesrådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Side 82 av 91
BUDSJETTSKJEMA 1B DRIFTSBUDSJETT BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP (beløp i 1000-kr) 2018 2017 2016 TIL FORDELING DRIFT (fra skjema 1A) -2 775 796-2 827 446-2 923 492 Sentraladministrasjon Sum inntekter -35 746-31 540-52 989 Sum utgifter 298 902 312 321 290 235 Netto driftsramme 263 157 280 781 237 245 Utdanning Sum inntekter -234 395-257 064-277 314 Sum utgifter 1 682 532 1 743 181 1 812 124 Netto driftsramme 1 448 137 1 486 117 1 534 809 Tannhelseforetak Sum inntekter 0 0 0 Sum utgifter 118 655 115 950 126 890 Netto driftsramme 118 655 115 950 126 890 Utviklingsavdeling Sum inntekter -136 193-218 366-214 143 Sum utgifter 280 526 367 859 365 979 Netto driftsramme 144 333 149 492 151 836 Samferdselsavdeling Sum inntekter -10 524-150 781-188 564 Sum utgifter 22 056 164 283 199 954 Netto driftsramme 11 532 13 502 11 390 Kollektivtransport Sum inntekter -3 000-26 500-28 635 Sum utgifter 421 745 429 764 419 956 Netto driftsramme 418 745 403 264 391 321 Fylkesveger Sum inntekter -69 500-87 176-88 793 Sum utgifter 409 400 425 518 492 641 Netto driftsramme 339 900 338 341 403 847 Pensjon Sum inntekter 0 0 0 Sum utgifter 31 338 40 000 13 525 Netto driftsramme 31 338 40 000 13 525 Motpost avskrivninger 0 0-186 859 SUM FORDELT TIL DRIFT 2 775 795 2 827 446 2 684 004 SALDERING DRIFT BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP (beløp i 1000-kr) 2018 2017 2016 Merinntekter 0 0 0 Mindreinntekter 0 0 0 Merutgifter 0 0 0 Mindreutgifter 0 0 0 Pliktige avsetninger til bundne fond 0 0 0 Netto merinnt. etter pliktige avsetninger (regnm.overskudd) -239 488 Netto merutg. etter pliktige avsetninger (regnm.overskudd) 0 0 Fylkesrådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Side 83 av 91
BUDSJETTSKJEMA 2A INVESTERINGSBUDSJETT Oversikten inneholder utgift og inntekt for MVA, som ikke vises av hovedoversikt kapital BUDSJETT BUDSJETT REGNSKAP (beløp i 1000-kr) 2018 2017 2016 Investeringer i anleggsmidler 500 478 790 381 570 446 Utlån, forskutteringer og aksjekjøp 0 5 000 5 000 Avdrag på lån 0 0 0 Dekning av tidligere års merforbruk 0 Avsetninger 0 0 2 646 ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV 500 478 795 381 578 092 Finansiert slik Bruk av lånemidler -250 087-574 532-316 180 Inntekter fra salg av anleggsmidler -8 400-13 510-2 919 Tilskudd til investeringer 0 0-11 500 Kompensasjon for merverdiavgift -78 093-106 066-93 115 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -8 000-30 000-27 224 Andre inntekter 0 0 0 SUM EKSTERN FINANSIERING -344 580-724 108-450 937 Overført fra driftsbudsjettet -141 798-68 627-119 434 Bruk av avsetninger -14 100-2 646-7 721 SUM FINANSIERING -500 478-795 381-578 092 UDEKKET/UDISPONERT 0 0 0 Fylkesrådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Side 84 av 91
BUDSJETTSKJEMA 2B INVESTERINGSBUDSJETT Oversikten viser investeringsbeløp inkl. mva ihht forskriftskrav. Hovedoversikt viser beløp uten mva BUDSJETT (beløp i 1000-kr) 2018 Til investeringer i anleggsmidler (fra skjema 2A) 500 478 Fordelt slik: Sentraladministrasjonen IKT felles infrastruktur 10 310 Elevpc-er 15 524 Visma Flyt Skole 3 348 Alle bygg Oppgradering/inneklima 19 240 Alle bygg Solcellepanel 3 555 Alle bygg Effektiviseringstiltak 11 800 Nytt sykehus - undervisning - prosjektering 1 185 Hønefoss vgs Utbygging 2 370 Åssiden vgs Hus B og E - rehabilitering 4 740 Rosthaug vgs Rehab. undervisningsbygg 21 330 Rosthaug vgs Verksted/lager/garasjer 9 480 Rosthaug vgs Internat. Bevilging 17 775 Ringerike vgs Utvidelse/nybygg 59 250 Kongsberg vgs Samlokalisering 10 665 Strømsø vgs Elevtallsvekst 0 Lier vgs Elevtallsvekst 0 Røyken/Hurum Utvidelse/elevtallsvekst 0 Alle bygg HMS 4 148 Alle bygg Omrokkering 2 370 Skolebygg Prisjustering ( 1 987 Utdanningsavdelingen Alle skoler Særlig kostnadskrevende utstyr 4 740 Fagskolen Tinius Olsen Utstyr 2 370 Alle bygg Tilpasning av undervisningslokaler 0 Samferdselsavdelingen Fylkesveger 290 001 Tannhelseforetaket Til styrets disposisjon 4 290 SUM 500 478 Fylkesrådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Side 85 av 91