INNKALLING TIL ORDINÆR GENERALFORSAMLING 2010 Ordinær generalforsamling i, avholdes torsdag 18. mars 2010, kl. 18:00 hos OBOS, Hammersborg Torg 1. TIL BEHANDLING FORELIGGER: 1. KONSTITUERING A) Valg av møteleder A) Opptak av navnefortegnelse B) Valg av referent og en eller to andelseiere til å underskrive protokollen C) Spørsmål om møtet er lovlig kalt inn 2. ÅRSBERETNING OG REGNSKAP FOR 2009 A) Årsberetning og regnskap for 2009 B) Styret foreslår overføring av årets resultat til egenkapital 3. GODTGJØRELSER A) Styret B) Revisor 4. VALG AV TILLITSVALGTE A) Valg av styreleder for 1 år B) Valg av 2 styremedlemmer for 1 år C) Valg av 2 varamedlemmer for 1 år Oslo, 25.02.2010 Styret i Stian Foss Johansen /s/ Trinelise Veslum /s/ Kristian Salvador /s/ Alle andelseiere har rett til å være med i generalforsamlingen med forslags-, tale- og stemmerett. Andelseierens ektefelle, samboer eller et annet medlem av andelseierens husstand og leietager har rett til å være tilstede og til å uttale seg. En andelseier kan ta med en rådgiver til generalforsamlingen. Rådgiveren har bare rett til å uttale seg dersom generalforsamlingen tillater det. Dersom De ikke kan møte på generalforsamlingen kan De i henhold til lov om borettslag 7-3 møte ved fullmektig. Ingen kan være fullmektig for mer enn en andelseier. Registreringsblanketten leveres i utfylt stand ved inngangen.
2 TILLITSVALGTE ÅRSBERETNING FOR 2009 Siden forrige ordinære generalforsamling har borettslagets tillitsvalgte vært følgende: STYRET Leder Stian Foss Johansen Osterhaus Gate 8 A Styremedlem Trinelise Veslum Osterhaus Gate 8 A Styremedlem Kristian Salvador Pilestredet Park 18 VARAMEDLEMMER TIL STYRET Varamedlem Torbjørn Kvamme Osterhaus Gate 8 A Varamedlem Oskar H Broberg Osterhaus Gate 8 B GENERELLE OPPLYSNINGER OM BORETTSLAGET TILLITSVALGTE OG ANSATTE Av borettslagets 3 styremedlemmer er det 1 kvinne og 2 menn. Borettslaget er positiv til likestilling og tar sikte på at det ikke forekommer forskjellsbehandling på grunn av kjønn ved valg og ansettelser. Borettslaget følger arbeidsmiljølovens bestemmelser og tilstreber et godt arbeidsmiljø. Borettslaget har ingen ansatte. FORRETNINGSFØRSEL OG REVISJON Forretningsførselen er i henhold til kontrakt utført av OBOS Eiendomsforvaltning AS. Autorisert regnskapsfører (oppdragsansvarlig) er regnskapssjef Egil Havre, OBOS. Borettslagets revisor er Ernst & Young AS. EIENDOMMEN Borettslaget består av 34 andeler. Borettslaget er registrert i Foretaksregisteret i Brønnøysund med organisasjonsnummer 990424446. Borettslaget ligger i Oslo kommune og har følgende gårds- og bruksnummer : 208-92 Borettslagets hovedformål er å gi andelseierne borett til egen bolig i borettslaget. Styret er ikke kjent med at det ytre miljø forurenses i vesentlig grad. Selskapet driver ikke med forsknings- og utviklingsaktiviteter.
3 FORSIKRING Borettslagets eiendommer er fullverdiforsikret i Hammersborg Forsikring AS med polisenummer 100 002 246. Fullverdiforsikring vil si at forsikringsselskapet har ansvaret for at borettslaget til enhver tid har de riktige forsikringssummer. En forutsetning for dette er at forsikringsselskapet får melding om vesentlige verdiøkninger på bygninger, f.eks. ved rehabilitering eller påbygging. Ved totalskade skal erstatningsbeløpet dekke oppføring av ny bygning av samme standard og størrelse. Forsikringen omfatter også bygningsmessige forandringer som den enkelte andelseier gjør inne i boligen. Den enkelte andelseier må selv sørge for å ha hjemforsikring som dekker innbo og løsøre. Hvis borettslagets forsikring skal benyttes, må beboerne straks melde skaden til Forsikringsavdelingen i OBOS tlf 22 86 55 00 faks 22 86 57 04 E-mail forsikring@obos.no. Oppfølging av forsikringsaker blir gjort av Forsikringsavdelingen i OBOS. BRANNSIKRINGSUTSTYR I henhold til forskriftene skal det være installert røykvarsler og brannslokningsapparat eller brannslange i alle leilighetene. Eier/beboer har ansvaret for at utstyret er tilstede og fungerer. Dersom utstyret er defekt, meldes dette skriftlig til styret. HMS Forskrift om systematisk helse-, miljø- og sikkerhetsarbeid i virksomheten (Internkontrollforskriften) ble fastsatt ved kgl.res. 6. desember 1996 med virkning fra 1. januar 1997. Forskriften stiller krav til at den enkelte virksomhet skal systematisere arbeidet med å etterleve bestemmelsene i lover og forskrifter gitt av det offentlige. Boligselskap er definert som virksomhet og skal derfor ha internkontrollsystem. Dette omfatter blant annet kontrollsystem og oppfølging av brannvern, byggherreforskrifter ved bygge- og anleggsarbeid, lekeplasser og elektrisk anlegg og elektrisk utstyr hvor fordeling av ansvaret er gitt en slik tolkning: Borettslaget er ansvarlig for at det elektriske anlegget og utstyret i fellesarealet til enhver tid er i orden. I forhold til anlegg og utstyr i den enkelte boenhet er det styrets plikt å gjøre eier og/eller bruker av den enkelte leilighet oppmerksom på det ansvar som de har for å holde elektrisk utstyr i orden etter gjeldende lov og forskrift. BORETTSLAGETS LÅN Borettslaget har lån i Handelsbanken. Se balansen samt note i regnskapet. INDIVIDUELL NEDBETALING AV FELLESGJELD Borettslaget har etablert en ordning om individualisert innbetaling av fellesgjeld. Innbetaling forutsetter at andelseier har en egen avtale med borettslaget. Ved etablering av avtalen påløper et engangsgebyr som for tiden er kr 1.357,-. Ved henvendelse til OBOS Eiendomsforvaltning vil andelseier få tilsendt avtale og giro som skal benyttes ved innbetaling. Innbetaling kan foretas to ganger pr. år ved terminforfall 01.04 og 01.10 på
4 borettslagets felleslån. Andelseier må ta kontakt med OBOS minimum en måned før terminforfall for opprettelse av avtale. Beløpet må være kreditert OBOS klientkonto 10 dager før terminforfall. Minimumsbeløpet for innbetaling er kr 60 000,- per gang. Ved innbetaling vil andelseieren få redusert sine kapitalutgifter (andel renter og avdrag) som kreves inn sammen med felleskostnadene. Vårt borettslag er medlem i Stiftelsen Borettslagenes Sikringsfond for dekning av manglende innbetalinger av felleskostnader. EIENDELER OG GJELD OMSETNING OG TAKSTER Andelseierne får tilsendt skjema med oppstilling over den enkeltes andel av borettslagets inntekter, utgifter, gjeld og eiendeler samt ligningsverdi. Omsetning av selskapets leiligheter skjer til markedspris. Det finnes ikke takster for leilighetene verken hos styret eller forretningsfører. Så langt forretningsføreren får oppgitt omsetningspriser, blir disse registrert. Forretningsfører kan, på bakgrunn av disse opplysningene, gi antydning om prisnivået for leilighetene. TELENOR Borettslaget er tilsluttet samarbeidsavtalen mellom Telenor og OBOS Eiendomsforvaltning om rabattordning på bruk av fasttelefon og bredbåndstelefon for beboere med abonnement i Telenor. Den enkelte beboer får også rabatt ved bestilling av ADSL bredbånd og bruk av mobiltelefon. Bestilling av mobiltelefoni- og internettjenester kan gjøres på www.obos.no. KABEL-TV Canal Digital er leverandør av tv- og bredbåndstjenester. Har du spørsmål vedrørende ditt kabel-tv-abonnement, digital-tv eller bredbånd, kan du ringe tlf 06090. Åpningstider hos kundeservice er mandag - fredag kl. 08.00 23.00, lørdag kl. 10.00 18.00. Søndager er stengt. Oppstår det feil på kabelanlegget utenom normal åpningstid, kan dette rapporteres via telefon 06090 lørdager kl. 18.00 22.00 og søndager kl. 10.00 22.00. For ytterligere informasjon vises det til www.canaldigital.no Ingen må gjøre inngrep i kabel-tv-anlegget som å skru av dekselet på antenne-kontakten og foreta om- eller tilkoblinger. Slike inngrep vil kunne forårsake forstyrrelser på signalene til andre beboere og i verste fall forårsake ødeleggelser i kabel-tv anlegget. STYRETS ARBEID 09/10 Utleieforhold Styret har prøvd å rydde opp i leieavtalene i gården. Vi har sett oss nødt til å be alle utleiere om å sende søknad og leiekontrakter til styret for godkjenning. Dette pga mislighold av felleskostnader og brudd på husreglene. Avtaler Styret har inngått avtale om fjerning av tagging sammen med sameiet. (Sameiet er borettslaget + butikk og restaurant).
5 Trivsel Styret vedtok å fjerne steinkrakken utenfor inngangsdøren for å øke trivselen. Vi har også øket vaskefrekvensen på fellesområdet. Det har blitt montert ekstra låsbeslag på dørene i kjeller for å gjøre det vanskeligere å bryte seg inn. Økonomi Styret vedtok å øke husleien med 15% for å bedre økonomien. Brl har hatt store kostnader forbundet med hærverk og forsøpling. Hvis dette ikke bedrer seg vil styret være nødt til å øke fellekostnadene ytterligere. Annet Styret har sendt ut et skriv ang lufting av hund i bakgården da dette har vært et problem. Det har vært vannlekkasje i kjeller. Dette er utbedret. Styret har leid ut kjøkkenet på fellesterrasse til beboerne. Styret har kjøpt inn søppeldunker til fellesarealene. Det er også montert opp en informajsonstavle i 1 etg. 2 stk sittegrupper er kjøpt inn. Vaktmeser har måttet fjerne opphoping av div søppel på fellesareal. BEMERKNINGER TIL ÅRSREGNSKAPET 2009 Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Informasjon om borettslagets forventede økonomiske utvikling er omtalt i årsberetningens punkter om kostnadsutvikling og budsjett for 2010. Årsregnskapet for 2009 er satt opp under forutsetning av fortsatt drift. Det bekreftes herved at forutsetningen om fortsatt drift er til stede. Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygningene og at virkelig verdi av bygningene er høyere enn den bokførte verdien som står oppført i regnskapet. RESULTAT Årets resultat på kr 1 355 736,- som fremkommer i resultatregnskapet foreslås overført til egenkapital. Av dette er kr 1 361 220 innbetalt på IN. Dersom man trekker dette beløpet fra blir årsresultatet kr -5 484. DISPONIBLE MIDLER Borettslagets disponible midler per 31.12.2009 utgjør kr 77 954,-. INNTEKTER Inntektene i 2009 var til sammen kr 2 779 973,- mot budsjettert med kr 3 370 716,-. Vesentlige avvik i forhold til budsjettet skyldes i hovedsak reduserte kapitalkostnader som følge av lavere renter.
6 Andre inntekter på kr 41 372 består i hovedsak av viderefakturering av beboerne i forbindelse med hærverk. KOSTNADER Driftskostnadene i 2009 var på kr 1 115 884,- mot budsjettert med kr 831 000,-. Vesentlige avvik i forhold til budsjettet skyldes i hovedsak: Drift og vedlikehold ble budsjettert med kr 75 000,-, mens regnskapet viser kr 100 602,-. Hovedårsaken til avviket var at 2009 var første ordentlige driftsår og derfor vanskelig å budsjettere. For Styrehonorar er det et avvik i forhold til det budsjetterte på kr 46 000,- som skyldes avsetning for tidligere år. Avvik i forhold til budsjett for kostnader knyttet til Energi/fyring skyldes at fjernvarme føres i sameiet Casa Calmeyer. IN-ORDNINGEN I løpet av 2009 ble det ekstraordinært innbetalt inn kr 1 361 220,- på IN-ordningen. Innbetalingen ble brukt til å nedbetale den enkeltes andel av borettslagets fellesgjeld. Revisors honorar for regnskapsåret 2009 er for revidering av selskapets regnskap og formuesforvaltning. Revisjonshonoraret fremkommer som egen post i resultatregnskapet. For øvrig vises til de enkelte tallene i driftsoversikten og til balansen, samt de etterfølgende regnskapsnotene (se bakerst i årsberetningen). Styret er ikke kjent med hendelser etter 31.12.2009 som påvirker regnskapet i vesentlig grad. KOSTNADSUTVIKLING RENTER Rentesatsene i OBOS Eiendomsforvaltning AS pr. den 1.1.2010: Renter på driftskonto : 0,10% Renter på sparekonto: 2,75% under kr 500.000 2,85% over kr 500.000 STRØMPRISENE Den totale strømprisen til en forbruker består av tre komponenter: Kraftpris som dekker kostnadene ved å produsere og selge den elektriske kraften utgjør ca. 43% av total strømpris (betales til kraftleverandør). Nettleie for transport av den elektriske kraften utgjør ca. 24% av total strømpris (betales til nettselskapet). Statlige avgifter dvs. forbrukeravgift, avgift til Energifondet og merverdiavgift utgjør ca. 33% av total strømpris. Strømprisen i Norge varierer med årstidene. Normalt stiger den i vinterhalvåret og
7 reduseres i sommerhalvåret. Dette og andre faktorer som påvirker kraftprisene gjør det vanskelig å spå utviklingen i strømprisene ENERGIMERKING AV BOLIG Fra og med 1.7.2010 blir det obligatorisk med en energiattest for alle boliger som skal selges eller leies ut. Norges Vassdrags- og energidirektorat (NVE) har ansvaret for implementeringen av ordningen. På www.energimerking.no kan andelseier selv utarbeide en energiattest for sin bolig. KOMMUNALE AVGIFTER Renovasjonsavgiften øker med 10%. Ingen økning av de øvrige avgiftene. ØVRIGE KOSTNADER Når det gjelder de øvrige kostnadene i budsjettet har styret regnet med en generell prisstigning. INNTEKTS- OG KOSTNADSOVERSLAG FOR 2010 (Budsjett) Til orientering for generalforsamlingen har styret satt opp en oversikt over beregnede driftinntekter og driftkostnader i 2010. Tallene er vist som egen kolonne lengst til høyre for resultatoppstillingen. Budsjettet viser et forventet driftsresultat på kr 1 274 900,- og et forventet årsresultat på kr -49 100,-. Oversikten er basert på 15% økning av felleskostnader fra 01.01.2010. I oversikten er det tatt hensyn til de forhold som er nevnt foran. Forøvrig vises til de enkelte tallene i oversikten. Oslo, 25.02.2010 I styret for Stian Foss Johansen /s/ Trinelise Veslum /s/ Kristian Salvador /s/
8 S t a t s a u t o r i s e r t e r e v i s o r e r E r n s t & Y o u n g A S C h r i s t i a n F r e d e r i k s p l. 6, N O - 0 1 5 4 O s l o O s l o A t r i u m, P. O. B o x 2 0, N O - 0 0 5 1 O s l o F o r e t a k s r e g i s t e r e t : N O 9 7 6 3 8 9 3 8 7 M V A T l f. : + 4 7 2 4 0 0 2 4 0 0 F a x : + 4 7 2 4 0 0 2 4 0 1 w w w. e y. n o T i l g e n e r a l f o r s a m l i n g e n i B o r e t t s l a g e t C a s a C a l m e y e r M e d l e m m e r a v D e n n o r s k e R e v i s o r f o r e n i n g R E V I S J O N S B E R E T N I N G F O R 2 0 0 9 V i h a r r e v i d e r t å r s r e g n s k a p e t f o r B o r e t t s l a g e t C a s a C a l m e y e r f o r r e g n s k a p s å r e t 2 0 0 9, s o m v i s e r e t o v e r s k u d d p å k r 1. 3 5 5. 7 3 6. V i h a r o g s å r e v i d e r t o p p l y s n i n g e n e i å r s b e r e t n i n g e n o m å r s r e g n s k a p e t, f o r u t s e t n i n g e n o m f o r t s a t t d r i f t o g f o r s l a g e t t i l a n v e n d e l s e a v o v e r s k u d d e t. Å r s r e g n s k a p e t b e s t å r a v r e s u l t a t r e g n s k a p, b a l a n s e, n o t e o p p l y s n i n g e r o g o p p s t i l l i n g o v e r e n d r i n g i d i s p o n i b l e m i d l e r. R e g n s k a p s l o v e n s r e g l e r o g g o d r e g n s k a p s k i k k i N o r g e e r a n v e n d t v e d u t a r b e i d e l s e n a v r e g n s k a p e t. Å r s r e g n s k a p e t o g å r s b e r e t n i n g e n e r a v g i t t a v b o r e t t s l a g e t s s t y r e. V å r o p p g a v e e r å u t t a l e o s s o m å r s r e g n s k a p e t o g ø v r i g e f o r h o l d i h e n h o l d t i l r e v i s o r l o v e n s k r a v. V i h a r u t f ø r t r e v i s j o n e n i s a m s v a r m e d l o v, f o r s k r i f t o g g o d r e v i s j o n s s k i k k i N o r g e, h e r u n d e r r e v i s j o n s s t a n d a r d e r v e d t a t t a v D e n n o r s k e R e v i s o r f o r e n i n g. R e v i s j o n s s t a n d a r d e n e k r e v e r a t v i p l a n l e g g e r o g u t f ø r e r r e v i s j o n e n f o r å o p p n å b e t r y g g e n d e s i k k e r h e t f o r a t å r s r e g n s k a p e t i k k e i n n e h o l d e r v e s e n t l i g f e i l i n f o r m a s j o n. R e v i s j o n o m f a t t e r k o n t r o l l a v u t v a l g t e d e l e r a v m a t e r i a l e t s o m u n d e r b y g g e r i n f o r m a s j o n e n i å r s r e g n s k a p e t, v u r d e r i n g a v d e b e n y t t e d e r e g n s k a p s p r i n s i p p e r o g v e s e n t l i g e r e g n s k a p s e s t i m a t e r, s a m t v u r d e r i n g a v i n n h o l d e t i o g p r e s e n t a s j o n e n a v å r s r e g n s k a p e t. I d e n g r a d d e t f ø l g e r a v g o d r e v i s j o n s s k i k k, o m f a t t e r r e v i s j o n o g s å e n g j e n n o m g å e l s e a v b o r e t t s l a g e t s f o r m u e s f o r v a l t n i n g o g r e g n s k a p s - o g i n t e r n k o n t r o l l s y s t e m e r. V i m e n e r a t v å r r e v i s j o n g i r e t f o r s v a r l i g g r u n n l a g f o r v å r u t t a l e l s e. V i m e n e r a t å r s r e g n s k a p e t e r a v g i t t i s a m s v a r m e d l o v o g f o r s k r i f t e r o g g i r e t r e t t v i s e n d e b i l d e a v b o r e t t s l a g e t s ø k o n o m i s k e s t i l l i n g 3 1. d e s e m b e r 2 0 0 9 o g a v r e s u l t a t e t i r e g n s k a p s å r e t i o v e r e n s s t e m m e l s e m e d g o d r e g n s k a p s s k i k k i N o r g e l e d e l s e n h a r o p p f y l t s i n p l i k t t i l å s ø r g e f o r o r d e n t l i g o g o v e r s i k t l i g r e g i s t r e r i n g o g d o k u m e n t a s j o n a v r e g n s k a p s o p p l y s n i n g e r i s a m s v a r m e d l o v o g g o d b o k f ø r i n g s s k i k k i N o r g e o p p l y s n i n g e n e i å r s b e r e t n i n g e n o m å r s r e g n s k a p e t, f o r u t s e t n i n g e n o m f o r t s a t t d r i f t o g f o r s l a g e t t i l a n v e n d e l s e a v o v e r s k u d d e t e r k o n s i s t e n t e m e d å r s r e g n s k a p e t o g e r i s a m s v a r m e d l o v o g f o r s k r i f t e r. U t e n a t d e t h a r b e t y d n i n g f o r k o n k l u s j o n e n i a v s n i t t e t o v e r, v i l v i p r e s i s e r e a t b u d s j e t t a l l e n e i r e s u l t a t r e g n s k a p e t i k k e e r u n d e r l a g t r e v i s j o n. O s l o, 0 1. 0 3. 2 0 1 0 E R N S T & Y O U N G A S T e r j e T v e d t s t a t s a u t o r i s e r t r e v i s o r s i g n.
9 1187 BORETTSLAGET CASA CALMEYER INFORMASJON OM ÅRSREGNSKAPET Borettslagets årsregnskap er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak, samt forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Regnskapsloven stiller strenge krav til hvordan et regnskap skal føres og presenteres. I tillegg krever forskriften om årsregnskap og årsberetning i borettslag at man må gi mer informasjon. Dette innebærer blant annet at man må gi informasjon i form av noter, og utarbeide en oversikt over de disponible midlene i årsregnskapet. Det vil også være informasjon om borettslagets økonomi i styrets årsmelding. På de neste sidene presenteres borettslagets resultatregnskap, balanse og tilhørende noter. Årsregnskapet gir imidlertid ikke en fullstendig oversikt over borettslagets disponible midler ved årsskiftet. I resultatregnskapet presenteres det en oversikt over borettslagets inntekter og kostnader. Det regnskapsmessige overskuddet tar ikke hensyn til en del viktige økonomiske forhold som påvirker borettslagets disponible midler. Dette gjelder for eksempel avskrivninger, opptak og avdrag på lån, samt kjøp og salg av anleggsmidler. Borettslagets disponible midler er de økonomiske midlene som borettslaget har til rådighet, og de defineres som omløpsmidler fratrukket kortsiktig gjeld. Størrelsen på de disponible midlene kan blant annet benyttes til å vurdere om det er nødvendig å endre størrelsen på innkrevde felleskostnader som den enkelte beboer betaler, og om det er behov for å ta opp lån eller om det er mulighet til å betale ned ekstra på eksisterende gjeld. Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Note 2009 2008 2009 2010 A. DISP. MIDLER PR. 01.01 95 644 166 077 95 644 77 954 B. ENDRING I DISP. MIDLER: Årets resultat (se res.regnskap) 1 355 736-82 639 17 716-263 100 Kjøp bygninger/tomt 0-83 766 600 0 0 Tillegg for nye langsiktige lån 0 58 636 620 0 0 Langsiktige lån, forfalt rente 0 12 206 0 0 Tilbakeført langs. lån, forfalt rente -12 206 0 0 0 Innbetalt borettsinnskudd 0 25 129 980 0 0 Ekstraord. nedbet. IN-ordningen 15-1 361 220 0 0 0 B. ÅRETS ENDR. I DISP. MIDLER -17 690-70 433 17 716-263 100 C. DISP. MIDLER PR. 31.12 77 954 95 644 113 360-185 146 SPESIFIKASJON AV DISPONIBLE MIDLER: Omløpsmidler 563 665 437 977 Kortsiktig gjeld -485 711-342 334 C. DISPONIBLE MIDLER PR. 31.12 77 954 95 644 RESULTATREGNSKAP
10 Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Note 2009 2008 2009 2010 DRIFTSINNTEKTER: Kapitalkostnader 353 359 0 630 525 1 323 100 Innkrevde felleskostnader 2 2 385 242 1 328 078 2 740 191 922 300 Andre inntekter 3 41 372 0 0 0 SUM DRIFTSINNTEKTER 2 779 973 1 328 078 3 370 716 2 245 400 DRIFTSKOSTNADER: Personalkostnader 4-12 972 0-5 000-6 500 Styrehonorar 5-92 000 0-46 000-46 000 Revisjonshonorar 6-6 750-3 875-6 000-7 000 Forretningsførerhonorar -61 238-15 325-58 000-78 000 Konsulenthonorar 7-4 109 0 0-5 000 Drift og vedlikehold 8-100 602-15 354-75 000-70 000 Forsikringer -19 917-18 724-85 000-16 000 Kommunale avgifter 0-46 134-90 000 0 Sameiet Casa Calmeyer 20-572 986 0 0-500 000 Elektrisk energi -19 531-29 149-272 000-10 000 Kabel- / TV-anlegg -69 100-10 774-90 000-65 000 Andre driftskostnader 9-156 680-41 696-104 000-167 000 SUM DRIFTSKOSTNADER -1 115 884-181 030-831 000-970 500 DRIFTSRESULTAT: FØR IN 1 664 089 1 147 048 2 539 716 1 274 900 Innbetalt andel fellesgjeld 1 361 220 0 0 0 DRIFTSRESULTAT: 3 025 309 1 147 048 2 539 716 1 274 900 FINANSINNTEKTER/-KOSTNADER: Finansinntekter 10 13 417 5 857 0 0 Finanskostnader 11-1 682 990-1 235 544-2 522 000-1 324 000 RES. FINANSINNT./-KOSTNADER -1 669 573-1 229 687-2 522 000-1 324 000 ÅRSRESULTAT 1 355 736-82 639 17 716-49 100 Overføringer: Udekket tap 82 639 Til annen egenkapital 1 355 736 BALANSE
11 Note 2009 2008 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Bygninger 12 83 766 600 83 766 600 SUM ANLEGGSMIDLER 83 766 600 83 766 600 OMLØPSMIDLER Restanser felleskostnader 29 107 406 531 Kundefordringer 59 750 Kortsiktige fordringer 13 53 517 0 Driftskonto i OBOS 371 023 29 992 Sparekonto i OBOS 729 704 Andel omløpsmidler i fellesanlegg 20 109 230 SUM OMLØPSMIDLER 563 665 437 977 SUM EIENDELER 84 330 265 84 204 577 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 34 * 5000 170 000 170 000 Annen EK (Opptjent EK + EK fra IN) 14 1 269 174-86 562 SUM EGENKAPITAL 1 439 174 83 438 GJELD LANGSIKTIG GJELD Pante- og gjeldsbrevlån 15 57 275 400 58 648 826 Borettsinnskudd 16 25 129 980 25 129 980 SUM LANGSIKTIG GJELD 82 405 380 83 778 806 KORTSIKTIG GJELD Forskudd felleskostnader 79 266 11 358 Leverandørgjeld 50 760 213 061 Skyldig offentlig myndigheter 17 6 486 0 Påløpne renter 115 949 117 915 Andel kortsiktig gjeld i fellesanlegg 20 109 230 Annen kortsiktig gjeld 18 124 021 0 SUM KORTSIKTIG GJELD 485 711 342 334 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 84 330 265 84 204 577 Pantstillelse 19 83 829 980 83 829 980 Garantiansvar 20 109 230 0 OSLO, 25.02.2010, STYRET FOR BORETTSLAGET CASA CALMEYER STIAN FOSS JOHANSEN/s/ TRINELISE VESLUM/s/ KRISTIAN SALVADOR/s/
12 NOTE: 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak, samt forskrift om årsregnskap og årsberetning i borettslag. Inntektsføring av innkrevde felleskostnader skjer månedlig. OBOS konsernet disponerer egen skattetrekkskonto i DnB NOR som er opprettet i henhold til Skattebetalingsloven 5-12. Forskuddstrekk blir overført denne kontoen ved utbetaling av styrehonorar, lønn og andre trekkpliktige ytelser. Borettslaget har etablert en ordning med mulighet for individuell nedbetaling av borettslagets fellesgjeld. Individuelle nedbetalinger fra andelseierne er behandlet etter egenkapitalløsningen. Egenkapitalløsningen innebærer at individuelle nedbetalinger fra andelseiernes side inntektføres i laget det året nedbetalingen finner sted, og føres via balansen som egenkapital. Individuelle nedbetalinger fra andelseierne går direkte videre til borettslagets lånegiver via en klientkonto, og påvirker ikke borettslagets likviditet. Nedbetalingene gir de andelseiere som har nedbetalt, reduksjon i rente- og avdragsdelen av fremtidige felleskostnader. Andelseierne som har nedbetalt ekstraordinært, har fått sikkerhet ved inntrederett i pantebrevet som borettslagets lånegiver har tinglyst på eiendommen. Borettslagets beregnede forpliktelse overfor andelseiere som har nedbetalt, fremgår som egenkapital fra IN, under noten for annen egenkapital. NOTE: 2 INNKREVDE FELLESKOSTNADER Brensel 264 498 Felleskostnader 492 110 Renter 1 534 973 Kabel TV 93 661 SUM INNKREVDE FELLESKOSTNADER 2 385 242 NOTE: 3 ANDRE INNTEKTER Ekstra innkreving andelseiere 22 848 Nøkler 500 Forsikring avsatt 08, fullt betalt av Sameiet Casa Calmeyer i 09 18 024 SUM ANDRE INNTEKTER 41 372 NOTE: 4 PERSONALKOSTNADER Arbeidsgiveravgift -12 972 SUM PERSONALKOSTNADER -12 972 Det har ikke vært noen ansatte i selskapet gjennom året.
13 NOTE: 5 STYREHONORAR Honorar til styret gjelder for perioden 2009/2010, og er på kr 46 000. I tillegg har styret fått dekket bevertning for kr 350,- jfr. note 9. NOTE: 6 REVISJONSHONORAR Revisjonshonoraret er på kr 6 750, og er i sin helhet knyttet til revisjon. NOTE: 7 KONSULENTHONORAR Juridisk bistand, OBOS -938 OBOS Eiendomsforvaltning AS -3 172 SUM KONSULENTHONORAR -4 109 NOTE: 8 DRIFT OG VEDLIKEHOLD Drift/vedlikehold bygninger -41 558 Drift/vedlikehold heisanlegg -45 616 Drift/vedlikehold brannsikring -13 428 SUM DRIFT OG VEDLIKEHOLD -100 602 Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie verdiforringelse av bygningene. NOTE: 9 ANDRE DRIFTSKOSTNADER Lyspærer og sikringer -4 791 Vaktmestertjenester -24 950 Renhold ved firmaer -93 792 Trykksaker -1 475 Andre kostnader tillitsvalgte -350 Andre kontorkostnader -25 010 Porto -2 506 Bankgebyr -3 808 SUM ANDRE DRIFTSKOSTNADER -156 680 NOTE: 10 FINANSINNTEKTER Renter av driftskonto i OBOS 313 Renter bank 976 Renter av for sent innbetalte felleskostnader 12 129 SUM FINANSINNTEKTER 13 417 NOTE: 11 FINANSKOSTNADER Handelsbanken -1 678 470
14 Handelsbanken, gebyr -1 256 Renter leverandørgjeld -2 891 Andre rentekostnader -373 SUM FINANSKOSTNADER -1 682 990 NOTE: 12 BYGNINGER Kostpris/Bokf.verdi 2008. 83 766 600 SUM BYGNINGER 83 766 600 Tomten ble kjøpt i 2008. Gnr.208/bnr.92 Bygningene er ikke avskrevet, styret har i stedet vurdert om tilstrekkelig vedlikehold er gjennomført, jfr. note om drift og vedlikehold. NOTE: 13 KORTSIKTIGE FORDRINGER Avregningskonto 22 588 Andre forskudd, Canal Digital 30 929 SUM KORTSIKTIGE FORDRINGER 53 517 Posten "Andre forskudd" inkluderer mottatte, ikke betalte fakturaer som vedrører 2010, med motpost i leverandørgjeld. Kostnadsføring og utbetaling vil skje i 2010. NOTE: 14 ANNEN EGENKAPITAL Udekket tap -92 046 Egenkapital fra IN tidligere 0 Egenkapital fra IN 2009 1 361 220 Reduksjon EK fra IN 0 SUM ANNEN EGENKAPITAL 1 269 174 Egenkapital fra IN er spesifisert for å vise at opparbeidelsen av deler av egenkapitalen skyldes at andelseiere ekstraordinært har nedbetalt på sin andel av fellesgjelden. Tallet er beregnet med utgangspunkt i summen av samtlige ekstraordinære nedbetalinger som er foretatt over årenes løp, korrigert slik at egenkapitalen fra IN reduseres i samme takt som pantelånet. Linjen "Reduksjon EK fra IN" er beregnet ut fra at egenkapitalen fra IN skal reduseres i samme takt som pantelånet nedbetales. NOTE: 15 PANT-OG GJELDSBREVLÅN Handelsbanken Renter 31.12.09: 2,65%, løpetid 45 år Opprinnelig, 2008-58 636 620 Nedbetalt tidligere, ordinære avdrag 0 Nedbetalt i år, ordinære avdrag 0 Nedbetalt tidligere, IN 0 Nedbetalt i år, IN 1 361 220 SUM PANT- OG GJELDSBREVLÅN -57 275 400 Lånet er et annuitetslån. Lånet er avdragsfritt fram til 01.11.2018. For ytterligere informasjon om individuell nedbetaling av fellesgjeld, se note 1.
15 NOTE: 16 BORETTSINNSKUDD Opprinnelig 2008-25 129 980 SUM BORETTSINNSKUDD -25 129 980 NOTE: 17 SKYLDIG OFFENTLIGE MYNDIGHETER Skyldig arbeidsgiveravgift -6 486 SUM SKYLDIG OFFENTLIGE MYNDIGHETER -6 486 NOTE: 18 ANNEN KORTSIKTIG GJELD Gebyr -236 Skyldig Sameiet Casa Calmeyer -77 785 Avsatt styrehonorar -46 000 SUM ANNEN KORTSIKTIG GJELD -124 021 NOTE: 19 PANTSTILLELSE Av anleggets bokførte gjeld er kr. 82 405 380 sikret ved pant. Eiendommen som er stillet som sikkerhet hadde pr. 31.12.2009 en bokført verdi på kr. 83 766 600. NOTE: 21 NOTE 20: GARANTIANSVAR Selskapet eier 2286/3092 av Sameiet Casa Calmeyer. Selskapet har pro rata ansvar for sin andel av den samlede gjeld i Sameiet Casa Calmeyer. Selskapets andel i Sameiet Casa Calmeyer vises i balansen både under eiendels- og gjeldssiden, under Postene andel omløpsmidler i fellesanlegg og andel kortsiktig gjeld i fellesanlegg. Selskapets andel av driftskostnadene er tatt inntatt i resultatregnskapet under posten Sameiet Casa Calmeyer. Til orientering vedlegges sameiets regnskap. SAMEIET CASA CALMEYER RESULTATREGNSKAP Regnskap Budsjett Budsjett Note 2009 2009 2010 DRIFTSINNTEKTER: Innkrevde felleskostnader 2 610 698 0 602 000 SUM DRIFTSINNTEKTER 610 698 0 602 000 DRIFTSKOSTNADER: Styrehonorar 0 0-10 000 Forretningsførerhonorar -12 938 0 0 Konsulenthonorar -7 244 0-10 000
16 Drift og vedlikehold 3-70 661 0 0 Forsikringer -91 738 0-78 700 Kommunale avgifter 4-183 742 0-193 000 Energi/ fyring 5-244 112 0-265 000 Andre driftskostnader 6-541 0-25 000 SUM DRIFTSKOSTN. -610 974 0-581 700 DRIFTSRESULTAT: -276 0 20 300 FINANSINNTEKT/ KOSTNAD: Finansinntekter 7 979 0 0 Finanskostnader 8-703 0 0 RES. FINANSINNT/KOSTN. 276 0 0 ÅRSRESULTAT 0 0 20 300 Overføringer: Til opptjent egenkapital 0 BALANSE Note 2009 EIENDELER OMLØPSMIDLER Restanser felleskostnader 223 Kortsiktige fordringer 9 136 775 Driftskonto i OBOS 10 744 SUM OMLØPSMIDLER 147 742 SUM EIENDELER 147 742 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital 0 SUM EGENKAPITAL 0
17 GJELD KORTSIKTIG GJELD Forskudd felleskostnader 3 872 Leverandørgjeld 38 533 Annen kortsiktig gjeld 10 105 337 SUM KORTSIKTIG GJELD 147 742 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 147 742 Pantstillelse 0 Garantiansvar 0 OSLO, 27.01.2010 STYRET FOR SAMEIET CASA CALMEYER KRISTIAN SALVADOR/s/ STIAN FOSS JOHANSEN/s/ SIGURD STRAY/s/ NOTE: 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk i små foretak. Inntektsføring av innkrevde felleskostnader skjer kvartalsvis. NOTE: 2 INNKREVDE FELLESKOSTNADER Fellesutg. kvartalsvis 803 000 Avregnet for mye innbet felleskostnader -192 302 SUM INNKREVDE FELLESKOSTNADER 610 698 Det har ikke vært noen ansatte i selskapet gjennom året. NOTE: 3 DRIFT OG VEDLIKEHOLD Drift/vedlikehold bygninger -40 161 Drift/vedlikehold VVS -3 500 Drift /vedlikehold utvendig anl. -27 000
18 SUM DRIFT OG VEDLIKEHOLD -70 661 NOTE: 4 KOMMUNALE AVGIFTER Vann- og avløpsavgift -117 103 Renovasjonsavgift -66 639 SUM KOMMUNALE AVGIFTER -183 742 NOTE: 5 ENERGI / FYRING Elektrisk energi -20 500 Fjernvarme -223 612 SUM ENERGI / FYRING -244 112 NOTE: 6 ANDRE DRIFTSKOSTNADER Andre kontorkostnader (miljøgebyr) -500 Porto -24 Bankgebyr -17 SUM ANDRE DRIFTSKOSTNADER -541 NOTE: 7 FINANSINNTEKTER Renter av driftskonto i OBOS 92 Renter av for sent innbetalte felleskostnader 887 SUM FINANSINNTEKTER 979 NOTE: 8 FINANSKOSTNADER Renter kassakreditt/byggelån -703 SUM FINANSKOSTNADER -703 NOTE: 9 KORTSIKTIGE FORDRINGER Til gode fra (Avr. Felleskosnader.) 77 785 Hammersborg forsikring 58 990 SUM KORTSIKTIGE FORDRINGER 136 775 Posten "Andre forskudd" inkluderer mottatte, ikke betalte fakturaer som vedrører 2009, med motpost i leverandørgjeld. Kostnadsføring og utbetaling vil skje i 2010. NOTE: 10 ANNEN KORTSIKTIG GJELD
19 Skyldig Stormgård AS (Avr. Felleskostnader.) -105 337 SUM ANNEN KORTSIKTIG GJELD -105 337 Dobbeltklikk for å lagre på filområde [LA STÅ! IKKE SLETT Her slutter regnskapsformat. Vanlig tekstformat fra neste grått feltet.]