Totalregnskapet for jordbruket. v / Lars Johan Rustad Forelesning NMBU 15.11.2016
Et ledende kompetansemiljø NIBIOs hovedområder er landbruk, mat, klima og miljø 680 ansatte Forskningsstasjoner og nettverk i alle landets regioner Omfattende internasjonalt samarbeid 16.11.2016 3
16.11.2016 4
To faste oppgaver (forvaltningsoppgaver/statsoppdrag) Driftsgranskingene Sekretariat for Budsjettnemnda for jordbruket Referansebruk Resultatkontrollen Totalkalkylen Volum og prisindekser 16.11.2016 5
Referansebruksberegningene Beregninger basert på driftsgranskingene Vise inntektsutvikling Vise effekt av virkemiddelbruk Ulike produksjoner Distrikter Struktur (driftsomfang) Innad ikke sentralt for å måle inntektsnivå
Totalregnskapet for jordbruket: Hva? Regnskap som viser utviklingen i alle inntekter og kostnader i jordbruket Oversikt over produserte mengder og bruk av innsatsfaktorer 16.11.2016 7
Totalregnskapet for jordbruket: Hva? 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 Inntektsverdi av jordbruksfradrag Vederlag til arbeid og egenkapital per årsverk. Normaliserte regnskaper 50000 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 før avtale 2016 etter avtale 16.11.2016 8
Tallserier Oversikt over produserte mengder og bruk av innsatsfaktorer. Serier fra 1959 Pris * Mengde = Verdi (for hver post hvert år) http://nilf.no/statistikk/totalkalkylen/ 2016/BMgrupper/Totalkalkylengruppeoversikt 16.11.2016 9
Stor landbrukspolitisk interesse 16.11.2016 10
Stor landbruks-politisk interesse Nationen 17/3-2012 «Gjeldsnivået undervurdert» «Renten optimistisk Innleid arb, jordleie, skille arbeid og kapital Representativitet 16.11.2016 11
Totalkalkylen: Hvorfor? Grunnlagsmateriale til jordbruksforhandlingene Inngår i nasjonalregnskapet Statistikkformål: Nasjonalt Internasjonalt 16.11.2016 12
Totalkalkylen: Hvem? Budsjettnemnda for jordbruket (BFJ) Oppnevnes av Landbruks- og matdepartmentet (2år) Medlemmer Leder (uavhengig) Norges Bondelag (2) Norsk Bonde- og Småbrukarlag (2) Fellesrepresentant for NB og NBS (1) Landbruks- og matdepartementet (2) Miljøverndepartementet (1) Finansdepartementet (2) Statistisk sentralbyrå (1) Sekretariat i NILF
Totalregnskapet og -budsjettet Planteprodukter + Husdyrprodukter + Kjøre-/arbeidsinntekter +/- Endringer i buskapsverdi = Sum produksjonsinntekter + Direkte tilskudd A = Totale inntekter inkl. direkte tilskudd Ikke-varige produksjonsmidler + Kapitalkostnader B = Sum kostnader ekskl. realrente A-B Vederlag til arbeid og kapital C Realrente på lånt kapital A-B-C Vederlag til arbeid og egenkapital
Totalregnskapet og -budsjettet: Normalisering: Hvorfor? Utjevne inntektssvingninger fra år til år Gi grunnlag for beregning av produktivitetsutvikling i jordbruket Hvordan? Mengder justeres til antatte mengder i et normalår Priser justeres til antatte priser i et normalår
Totalkalkylen, inntekter i mill. kr. 2015 Kjøtt Melk Hagebruk Korn, oljefrø Andre innt, Egg Poteter Pelsdyr og andre husdyrprod. Ull 0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000
Kilde: Budsjettnemnda for jordbruket Jordbrukets produksjonsinntekter ekskl. tilskudd 2015 Pelsdyr og andre husdyrprod. 1,6 % Poteter 2,0 % Kjøtt 35,7 % Korn, oljefrø 10,6 % Melk 28,6 % Hagebruk 13,7 % Ull 0,4 % Andre innt, 4,3 % Egg 3,1 %
Kilde: Budsjettnemnda for jordbruket Jordbrukets produksjonsinntekter ekskl. tilskudd 1994-2016 35 000 Sum andre inntekter og lagerendringer 30 000 Sum husdyrprodukter Sum planteprodukter 25 000 20 000 Mill. kr 15 000 10 000 5 000 0 1994 1997 2000 2003 2006 2009 2012 2015
Kilde: Budsjettnemnda for jordbruket Jordbrukets inntekter fra direkte tilskudd 1991-2015 12 000 10 000 Mill. kroner 8 000 6 000 4 000 2 000 0 1991 1994 1997 2000 2003 2006 2009 2012 2015
Totalkalkylen, kostnader i prosent, 2015 Kapitalslit og leasing 27,7 % Realrente lånt kapital 2,7 % Handelsgjødsel og kalk 6,3 % Innkjøpt fôr 27,4 % Vedlikehold 7,2 % Andre kostnader 17,8 % Såfrø og planter 3,4 % Energi og smøremidler 7,6 %
Totalkalkylen, kostnader i mill. kr. 1994-2016 30 000 25 000 Mill. kr 20 000 15 000 10 000 5 000 Leasing av maskiner Sum kapitalslit Sum ikke-varige kostnader 0 1994 1997 2000 2003 2006 2009 2012 2015
Totalkalkylen, realrentekostnader i mill. kr. 1994-2016 1 800 1 600 1 400 1 200 Mill. kr 1 000 800 600 400 200 Realrente på lånt kapital 0 1994 1997 2000 2003 2006 2009 2012 2015
Avgrensing og prinsipper Produksjon i villahager regnes ikke med Pelsdyr, honning regnes med Hele landet ses på som ett stort bruk (intern omsetning inntekts- og kostnadsføres ikke) Leid jord inntekts-/kostnadsføres ikke Leid arbeid innt.-/kostnadsføres ikke Inntekter/kostnader periodiseres til «opptjeningsår»
Virkningen av jordbruksfradraget Jordbruket samlet: 2011 2012 2013 2014 2015* 2016** F. avt. E. avt. Effektivt jordbr.fradrag, mill. kr 2 928 3 285 3 170 3 064 3 190 3 232 3 302 Spart skatt, mill. kroner 820 920 888 827 861 808 826 Tilsv. innt.verdi før skatt, mill. kr 1 281 1 508 1 455 1 343 1 398 1 303 1 332 Antall årsverk 50 300 49 200 48 100 47 000 45 900 45 000 45 000 Inntektseffekt per årsverk, kr 25 500 30 600 30 200 28 600 30 500 29 000 29 600 Utnyttelsesgrad 44 % 43 % 43 % 44 % 48 % 47 % 48 % Per jordbruksbedrift: Maksimalt jordbr.fradrag, kr Mulig spart skatt, kr Nødv. jordbruksinntekt, 1000 kr 142 000 142 000 166 400 166 400 166 400 166 400 166 400 39 760 46 592 46 592 44 928 44 928 41 600 41 600 329 334 334 334 334 334 334
Investeringsaktivitet og leasing 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 Annet Leasing avdr.del Maskiner og redsk. Bygninger 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0
Kilder Statistisk sentralbyrå (SSB) Statens landbruksforvaltning Mattilsynet Samvirkeorganisasjoner Bedrifter Driftsgranskingene (NILF) Diverse andre
Kilde: Budsjettnemnda for jordbruket Utvikling i jordbruksarealene 1959-2016 12 000 10 000 Jordbruksareal i alt 1000 dekar 8 000 6 000 4 000 2 000-59 63 67 71 75 79 83 87 91 95 99 03 07 11 15 År Overfl.d.eng og beite Fulld. eng og beite Andre vekster og brakk Rotv.og grønnfor Potet Korn
Kilde: Budsjettnemnda for jordbruket Antall jordbruksbedrifter og arbeidsforbruk 300 3000 250 Timer per jordbruksbedrift 2500 1000 jordbruksbedrifter 1000 årsverk 200 150 100 50 Antall jordbruksbedrifter Årsverk i alt 2000 1500 1000 500 Timer per jordbruksbedrift 0 59 63 67 71 75 79 83 87 91 95 99 03 07 11 15 0 År
Engrosforbruk kjøtt, kg/innb. 90 80 70 kg per innbygger 60 50 40 30 20 10 0 1980 1982 1984 1986 1988 1990 1992 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 Storfe/kalv Sau/lam Hest/Geit Svin Fjørfe Biprodukter, tamrein, kanin, vilt, grensehandel
Brutto inntekter og totale kostnader 50 000 45 000 40 000 35 000 30 000 Inntektsverdi av jordbruksfradrag Vederlag til arbeid og egenkapital Sum kostnader, inkl. realrent 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 19881989199019911992199319941995199619971998199920002001200220032004200520062007200820092010201120122013201420152016
Avtaleresultater 2016 Oppbygging av økonomisk ramme
Finansiering av avtalen 2016
Spørsmål i timen: Verdi av ulike kjøttslag 2015 Sum kjøtt: 11,7 mrd. kroner Herav: Storfe: 4,0 mrd. kroner Gris: 3,7 mrd. kroner Fjørfe: 1,9 mrd. kroner Sau/lam: 1,3 mrd. kroner Sum pristilskudd kjøtt: 0,7 mrd. kroner 16.11.2016 33