Budsjettskjema 1A 2010 2009 Regnskap 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 528 246 700-6 168 640 000-5 684 942 861 Ordinært rammetilskudd 1) -1 890 202 400-1 777 383 000-1 662 452 127 Skatt på eiendom -149 031 000-330 000 000-327 957 263 Andre direkte eller indirekte skatter 2) - - - Andre generelle statstilskudd 3) -263 010 500-251 400 500-221 031 017 Sum frie disponible inntekter -8 830 490 600-8 527 423 500-7 896 383 267 FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte 4) -671 517 000-679 715 200-780 048 485 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 301 647 200 443 725 000 365 853 832 Avdrag på lån 339 138 000 307 309 000 250 354 306 Netto finansinntekter/-utgifter -30 731 800 71 318 800-163 840 347 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk - - - Til ubundne avsetninger 8 341 000 44 380 000 228 949 304 Til bundne avsetninger 5) - - - Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk - - -75 970 304 Bruk av ubundne avsetninger -10 540 000-12 650 000-212 633 987 Bruk av bundne avsetninger 5) - - - Netto avsetninger -2 199 000 31 730 000-59 654 987 ØVRIGE INNTEKTER OG UTGIFTER SOM HØRER TIL TJ.OMR. 23 Diverse inntekter og utgifter tj.omr. 23 6) 1 613 000-137 192 100-111 482 878 FORDELING Overført til investeringsbudsjettet 99 900 800 105 917 900 128 695 882 Til fordeling drift -8 761 907 600-8 455 648 900-8 102 665 597 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 8 761 907 600 8 455 648 900 8 102 665 597 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk - - -
Noter punkt 1, 2, 3, 4, 5 og 6 - Budsjettskjema 1A 2010 Vedtatt budsjett 2009 Regnskap 2008 1. Grunnlaget for skatteanslaget og inntektsutjevningen Anslag 2010: Basis i KS-modell for frie inntekter versjon 02.09.2009 Skatt på formue og inntekt (modell 02.09.09) -6 528 246 700-6 161 640 000-5 684 942 861 Påslag prosjekt "Bli Bergenser" (tilleggsinnst.) -7 000 000 Sum anslag skatt på formue og inntekt -6 528 246 700-6 168 640 000-5 684 942 861 Rammetilsk., fast del (modell) -2 237 724 400-2 064 506 000-1 953 699 728 Selskapsskatten (modell) 0 Skjønnstilsk., ordinært (modell) -19 500 000-21 000 000-21 000 000 Inntektsutjevn. "tilskudd" (modell) 367 022 000 317 953 000 312 247 601 KRD 25.11.08: Korrigering pga storbydel psykiatri -9 830 000 Sum rammetilskudd -1 890 202 400-1 777 383 000-1 662 452 127 2. Andre direkte eller indirekte skatter: 0 0 0 3. Forventede generelle statstilskudd Kompensasjonstilskudd kirkeinvesteringer -1 928 000-1 418 000-1 036 458 Kompensasjonstilskudd lån til skolesatsning -27 877 000-29 794 000-25 076 264 Amortiseringstilskudd reform 97-12 050 000-12 113 000-12 565 000 Kommunal psykiatri -450 000 Kompensasjonstilskudd private omsorgsboliger -5 387 000-5 100 000-49 194 817 Kompensasjonstilskudd sykehjem -41 937 000-39 355 000 Kompensasjonstilskudd skoler/svømmehaller (nyordn. 2009) -5 040 000 Integreringstilskudd -173 381 500-158 580 500-133 158 478 Uspesifisert tilleggsanslag Sum -263 010 500-251 400 500-221 031 017 4. Renteinntekter og forventet utbytte/overføringer fra kommunalt eide selskaper Gevinst ved rentesikring 0-23 718 000-39 057 796 Morarenteinntekter -2 000 000-2 000 000-3 533 660 Over-/underkurs obl./sert./lån -518 000-518 000-28 661 499 Renteinntekter (byggel.renter som red. renteutg fom 2010) -106 864 000-203 146 200-196 942 004 Renteinntekter fondsavsetn. 1 715 000 8 591 000 11 409 534 Renter belastet VA-sektoren (red..renteutgift fom 2010) 0-83 824 000-73 628 461 Utbytte fra selskaper -563 850 000-375 100 000-449 634 599 Sum -671 517 000-679 715 200-780 048 485 5. Bundne avsetninger og bruk av slike avsetninger (på sentrale budsjettposter) Avsatt til bundne driftsfond - diverse 0 0 0 Avsatt til avdragsavsetninger 0 0 0 Sum 0 0 0 Bruk av bundne driftsfond - diverse 0 0 0 Bruk av bundne driftsfond - avdragsavsetninger 0 0 0 Sum 0 0 0 6. Diverse inntekter og utgifter for øvrig på tjenesteområde 23 (Sentrale budsjettposter) Eiendomsskatt - tap på fordringer etc 31 000 400 000 72 800 Generelle statstilskudd - overføring til andre 482 000 355 000 2 153 173 Generelle statstilskudd - overføring fra andre 0 0-1 534 592 Diverse driftsutgifter ført på sentral rentepost 1 650 000 1 520 000 1 451 190 Fordelte utgifter - sentral rentepost -550 000-139 387 100-111 228 801 Diverse driftsinntekter ført på sentral rentepost 0-80 000-3 345 292 Overføring komp.tilskudd etc til andre 0 0 948 644 Sum 1 613 000-137 192 100-111 482 878
Budsjettskjema 1B Denne oversikten inkluderer tall for BKB og Firma 90 - sentrale budsjettposter (over streken), og tallene er derfor ikke direkte sammenlignbare med tallene pr. tjenesteområde som presenteres for den enkelte byrådsavdeling, samt i enkelte sentrale oppsummeringstabeller. 2010 2009 Regnskap 2008 Til fordeling drift 01 Barnehage og skole Netto utgift 2 642 525 000 2 632 844 100 2 645 695 822 02 Barneverntjeneste Netto utgift 367 193 200 353 318 100 346 799 784 03 Tiltak for eldre og særlig omsorgstrengende Netto utgift 3 368 503 000 3 349 829 400 3 224 711 522 04 Sosialtjeneste Netto utgift 743 495 100 668 578 700 606 679 582 05 Helsetjeneste Netto utgift 351 642 600 349 356 600 331 157 109 06 Overføringer til trossamfunn Netto utgift 115 492 500 113 625 100 115 592 098 07 Brannvesen Netto utgift 161 594 700 173 722 900 176 452 822 08 Samferdsel Netto utgift 151 835 400 130 365 300 137 487 624 09 Boligtiltak Netto utgift 55 549 400 51 915 600 67 411 629 10 Fysisk byplanlegging, byggesak, oppmåling mv. Netto utgift 121 629 000 134 075 900 133 881 385 11 Arbeidsmarkedstiltak Netto utgift 27 280 700 27 475 700 8 242 236 12 Kultur Netto utgift 256 286 300 272 780 500 260 983 010 13 Idrett Netto utgift 120 278 900 129 107 300 180 174 518 14 Næring Netto utgift 8 238 700-762 500 6 963 101 15 Bystyrets organer Netto utgift 54 735 300 55 753 200 50 898 894 16 Administrasjon og fellesfunksjoner Netto utgift 566 927 600 570 854 700 547 808 601 17 Sentrale forvaltningstjenester Netto utgift 33 940 000 41 972 200 19 707 294 18 Vann og avløp Netto utgift 2 537 800-93 700 2 827 743 19 Overføring til/fra bedrifter Netto utgift -111 557 600-70 886 600-48 889 444 20 Interne tjenester / fordelte kostnader Netto utgift -4 749 000-3 498 000-21 Sentrale budsjettposter Netto utgift -271 471 000-524 685 600-711 919 731 Sum fordelt til drift 8 761 907 600 8 455 648 900 8 102 665 597
Budsjettskjema 3 Økonomisk oversikt - drift DRIFTSINNTEKTER 2010 2009 Regnskap 2008 Brukerbetalinger 634 767 900 612 898 000 596 432 032 Andre salgs- og leieinntekter 1 136 543 500 1 054 962 400 972 010 289 Overføringer med krav til motytelse 1 545 847 600 1 369 355 800 1 861 628 480 Rammetilskudd 1 894 952 400 1 780 183 000 1 662 452 127 Andre statlige overføringer 1 412 712 700 1 095 276 500 1 175 316 829 Andre overføringer 145 554 300 99 886 800 86 106 628 Skatt på inntekt og formue 6 528 246 700 6 168 640 000 5 684 942 861 Eiendomsskatt 149 031 000 330 000 000 327 957 263 Andre direkte og indirekte skatter - - - Sum Driftsinntekter 13 447 656 100 12 511 202 500 12 366 846 508 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 6 285 550 300 5 998 411 300 5 559 522 040 Sosiale utgifter 1 730 106 300 1 610 013 600 1 481 486 808 Kjøp av varer og tjenester som inngår i egenprod. 1 883 998 100 1 902 987 700 2 362 540 802 Kjøp av varer og tjenester erstatter egenprod. 1 939 597 600 1 628 915 900 1 597 692 074 Overføringer 1 826 195 100 1 487 807 100 1 961 411 620 Avskrivninger 495 531 800 440 195 400 473 700 738 Fordelte utgifter -340 227 300-415 016 800-546 116 665 Sum Driftsutgifter 13 820 751 900 12 653 314 200 12 890 237 418 Brutto driftsresultat -373 095 800-142 111 700-523 390 910 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak 674 326 800 687 425 000 792 661 167 Mottatte avdrag på utlån 3 735 000 3 551 000 3 057 333 Sum eksterne finansinntekter 678 061 800 690 976 000 795 718 501 Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 391 735 900 660 334 900 550 443 627 Avdragsutgifter 339 138 000 307 309 000 250 354 306 Utlån 5 323 300 6 490 000 7 703 708 Sum eksterne finansutgifter 736 197 200 974 133 900 808 501 641 Resultat eksterne finanstransaksjoner -58 135 400-283 157 900-12 783 140 Motpost avskrivninger 495 531 800 440 195 400 473 700 738 Netto driftsresultat 64 300 600 14 925 800-62 473 312 INTERNE FINANSTRANSAKSJONER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnsk. mindreforbruk - - 75 970 304 Bruk av disposisjonsfond 85 482 300 87 384 000 265 763 336 Bruk av bundne fond 47 978 200 74 004 100 216 459 687 Bruk av likviditetsreserve - - - Sum bruk av avsetninger 133 460 500 161 388 100 558 193 327 Avsetninger Overført til investeringsbudsjettet 180 684 800 119 317 900 188 509 908 Dekning av tidligere års regnsk. merforbruk - - - Avsetninger til disposisjonsfond 8 341 000 44 380 000 237 206 204 Avsetninger til bundne fond 8 735 300 12 616 000 70 003 903 Avsetninger til likviditetsreserven - - - Sum avsetninger 197 761 100 176 313 900 495 720 015 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk - - -
Versjon 10-13VB - Rapportdato 10.3.2010 Budsjettskjema 2A Sum for: Bykassen, BBE og BBB FINANSIERINGSBEHOV 2010 (fra øk.plan 2010-2013) 2009 (fra øk.pl.) Regnskap 2008 Investeringer i anleggsmidler 2 360 535 200 2 234 820 000 2 202 281 120 Utlån og forskutteringer 441 770 000 315 000 000 531 785 552 Avdrag på lån 56 100 000 44 400 000 281 390 239 Avsetninger 366 782 100 215 000 000 258 766 694 Inndekning forrige års merforbruk - - 274 170 473 Årets finansieringsbehov 3 225 187 300 2 809 220 000 3 548 394 078 FINANSIERING Bruk av lånemidler -2 242 600 400-1 564 065 100-1 434 936 214 Inntekter fra salg av anleggsmidler -100 000 000 - -192 570 678 Tilskudd til investeringer -117 150 000-82 237 000-143 435 948 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -401 282 100-847 100 000-1 119 650 954 Andre inntekter - - -166 910 995 Sum ekstern finansiering -2 861 032 500-2 493 402 100-3 057 504 790 Overført fra driftsbudsjettet -180 684 800-119 317 900-188 509 908 Bruk av avsetninger -183 470 000-196 500 000-302 379 379 Sum finansiering -3 225 187 300-2 809 220 000-3 548 394 078 Udekket/udisponert - - -
Versjon: etter detaljeringssaken - Rapportdato: 1.3.2010. Budsjettskjema 2B Bykassen (inkl. Bergen kommunale bygg) og Bergen bolig og byfornyelse (BBB) Til investeringer i anleggsmidler (fra budsjettskjema 2A) fordelt slik: Vedtatt budsjett 2010 (fra øk.plan 2010-2013) Vedtatt budsjett 2009 (fra øk.pl.) Regnskap 2008 Til fordeling investeringer i anleggsmidler - - 01 Barnehage og skole 852 835 000 676 610 000 382 347 600 02 Barneverntjeneste - - 768 852 03 Tiltak for eldre og særlig omsorgstrengende 402 120 000 116 785 000 144 957 893 04 Sosialtjeneste 5 200 000 8 100 000 4 127 909 05 Helsetjeneste 450 000 1 000 000 4 947 142 06 Overføringer til trossamfunn 81 900 000 60 300 000 32 800 000 07 Brannvesen 6 650 000 5 600 000 10 837 291 08 Samferdsel 161 900 000 686 300 000 1 117 364 596 09 Boligtiltak 110 000 000 20 750 000 15 417 720 10 Fysisk byplanlegging, byggesak, oppmåling, landbru 71 375 000 41 700 000 23 700 917 11 Arbeidsmarkedstiltak - - - 12 Kultur 50 400 000 18 100 000 13 838 486 13 Idrett 197 200 000 201 465 000 108 633 497 14 Næring 25 000 000-9 969 885 15 Bystyrets organer - - - 16 Administrasjon og fellesfunksjoner 120 105 200 107 710 000 84 228 576 17 Sentrale forvaltningstjenester 100 000 100 000 134 973 18 Vann og avløp 262 600 000 255 300 000 227 352 634 19 Overføring til/fra bedrifter 7 700 000 26 500 000 20 853 150 20 Interne tjenester / fordelte kostnader 5 000 000 8 500 000-21 Sentrale budsjettposter - - - 23 Sentrale budsjettposter - - - Sum fordelt investeringer i anleggsmidler 2 360 535 200 2 234 820 000 2 202 281 120
Versjon 2010VB - Rapportdato 10.3.2010 Økonomisk oversikt - investering Kun bykassen. 2010 2009 Regnskap 2008 Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 100 000 000 100 000 000 63 240 653 Andre salgsinntekter - - 164 047 489 Refusjoner 105 000 000 595 100 000 921 007 132 Statlige overføringer 70 100 000 34 850 000 31 885 577 Andre overføringer -6 200 000 27 000 000 75 971 108 Renteinntekter og utbytte - - 1 208 507 Sum Inntekter 268 900 000 756 950 000 1 257 360 466 Investeringsutgifter Lønnsutgifter - - 17 609 861 Sosiale utgifter - - 6 125 768 Kjøp av varer og tjenester i komm. egenprod 1 915 135 200 2 087 585 000 1 946 257 145 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod - - - Overføringer 103 900 000 71 800 000 190 429 935 Renteutgifter og omkostninger - - 27 580 641 Fordelte utgifter -1 400 000 - -708 500 Sum Utgifter 2 017 635 200 2 159 385 000 2 187 294 850 Finansutgifter Avdrag på lån 56 100 000 44 400 000 253 809 599 Utlån 400 000 000 315 000 000 418 181 914 Kjøp av aksjer og andeler 41 770 000-109 790 724 Dekning av tidligere års udekket - - 181 742 014 Avsatt til ubundne investeringsfond 110 782 100 150 000 000 58 408 853 Avsatt til bundne fond 256 000 000 215 000 000 196 702 840 Avsatt til likviditetsreserven - - - Sum finanstransaksjoner 864 652 100 724 400 000 1 218 635 944 Finansieringsbehov 2 613 387 300 2 126 835 000 2 148 570 328 Finansiering Bruk av lån 1 952 950 400 1 509 017 100 1 365 189 983 Salg av aksjer og andeler - 50 000 000 129 330 025 Mottatte avdrag på utlån 296 282 100 252 000 000 198 643 822 Bruk av tidl.års regnsk.m. mindreforbr. - - - Overføring fra drift 180 684 800 119 317 900 188 509 908 Bruk av disposisjonsfond - - 1 516 554 Bruk av ubundne investeringsfond 173 770 000 165 000 000 51 620 063 Bruk av bundne fond 9 700 000 31 500 000 213 759 972 Bruk av Likviditetsreserve - - - Sum finansiering 2 613 387 300 2 126 835 000 2 148 570 328 Udekket /Udisponert - - -
Lånefondets bevilgningsbudsjett 2010 Budsjett 2010 Budsjett 2009 Regnskap 2008 Låneomkostninger m.v. eksterne lån 22 418 000 27 418 000 56 896 061 Renteutgifter eksterne lån 426 700 000 473 293 000 384 375 315 Sum utgifter 449 118 000 500 711 000 441 271 376 Avdrag på eksterne lån 475 560 000 540 905 000 3 491 509 617 Interne utlån 1 961 850 400 1 509 017 000 1 491 167 219 Sum utbetalinger 2 437 410 400 2 049 922 000 4 982 676 836 SUM ANVENDELSE AV MIDLER 2 886 528 400 2 550 633 000 5 423 948 212 Refunderte administrasjonsutgifter og låneomkostninger -22 418 000-27 418 000-56 896 061 Refunderte renteutgifter -426 700 000-473 293 000-384 375 315 Sum inntekter -449 118 000-500 711 000-441 271 376 Nye låneopptak -1 961 850 400-1 509 017 000-5 115 000 000 Interne avdrag på lån -475 560 000-540 905 000-525 290 060 Sum innbetalinger -2 437 410 400-2 049 922 000-5 640 290 060 SUM ANSKAFFELSE AV MIDLER -2 886 528 400-2 550 633 000-6 081 561 436 Beregnet disponibel beholdning 657 613 224 Årets kontantoverskudd 657 613 224 Årets kontantunderskudd