Fusjonsplan Undertegnet av styrene i Atheno AS og Samspelsforum for Næringsutvikling AS den 30.11. 2012 for godkjennelse i respektive ekstraordinære generalforsamlinger. Partsangivelse Samspelsforum for Næringsutvikling AS (overdragende selskap) Adresse: Postboks 217 5402 Stord Organisasjonsnummer: 982 254 639 Forretningskommune: Stord og Atheno AS (overtakende selskap) Adresse: Postboks 363 5402 Stord Organisasjonsnummer: 965075909 Forretningskommune: Stord Styrene i selskapa er blitt samde om å foreslå for generalforsamlingane i sine respektive selskap at selskapa fusjonerer slik det går fram av denne fusjonsplanen ved at det overdragande selskap overdreg samtlige eigedelar, rettigheiter og plikter som ei heilheit til det overtakande selskapet mot fusjonsvederlag. Fusjonen vert gjennomført i samsvar med vilkåra i Aksjelova kapittel 13. Grunngjeving for fusjonen Styra i det overdragande selskap og det overtakande selskap er av den oppfatning at ei samanslåing av selskapa Vil auka organisasjonen sin tyngde, synlegheit og legitimitet Vil gi større breidde, men samtidig gjennom skarpare fokus på og tydlegare definerte arbeidsområde, spissa satsinga innan kvart område Vil heva kompetansen i organisasjonen Vil skapa ein organisasjon som vil kunna tilby tenester til store deler av Sunnhordland Samla sett vil ei samanslåing kunna utløysa eit betydeleg potensiale som i dag ligg uforløyst i dei to organisasjonane og gi grunnlag for eit langt sterkare nærings- og samfunnsutviklingsmiljø enn det dei to organisasjonane representerer i dag. Gjennomføring av fusjonen Fusjonen vil bli handsama i ekstraordinær generalforsamling i både det overdragende selskap, Samspelsforum for Næringsutvikling AS, og det overtakande selskap, Atheno AS, førebels fastsett til hhv. 20. og 18. desember 2012.
Etter at fusjonen er godkjent av dei ekstraordinære generalforsamlingane i begge selskap, skal det overtakande selskap overta forvaltninga av det overdragande selskap, slik det går fram av selskapa sin balanse per 31.10.2012, jfr Aksjelova 13-6, 2. ledd. Vedtaka i dei respektive generalforsamlingar skal av det overdragande selskap og det overtakande selskap, straks meldast til foretaksregisteret slik det går fram av Aksjelova 13-13. Når fristen, jfr Aksjelova 13-14, 1. ledd, er utløpt og tilhøvet til eventuelle kreditorar som har reist motsegn mot fusjonen er avklart, skal det overtakande selskap melda dette til foretaksregisteret, slik det går fram av aksjelova 13-16, 1.ledd. Så snart meldinga er registrert i foretaksregisteret, skal eigedelar, rettigheiter og plikter i det overdragande selskap vera rekna som endeleg overdrege til det overtakande selskap, jfr Aksjelova 13-16 (heretter kalt verknadstidspunktet ). Frå same tidspunkt vert det overdragande selskap oppløyst. Forutsetning for avtalen Gjennomføring av fusjonen er betinget av at alle lovbestemte betingelsar for gjennomføring av fusjonen er oppfylt, herunder gyldig generalforsamlingsvedtak og registrering i Foretaksregisteret. Skattemessig og regnskapsmessig virkning av fusjonen Fusjonen vert gjennomført med skattemessig og regnskapsmessig verknad frå 1. januar 2013. Fra dette tidspunkt anses transaksjonar i overdragende selskap å være foretatt for overtakande selskap sin regning. Fusjonsvederlag Fusjonsvederlaget til aksjonærane i det overdragande selskap skal bestå av 837 aksjer i det overtakande selskap. I samband med fusjonen er det overdragande selskap verdsett til kr 3 500 000. Og det overtakande selskap er verdsatt til kr 5 250 000. Dette gir et bytteforhold på 40/60. Det er fra før 1 256 aksjer i det overtakande selskap. Ved utsteding av 837 nye aksjer til aksjonærane i det overdragande selskap, blir aksjefordelinga i det overdragande og det overtakande 40/60 som tilsvarer bytteforholdet. Det er i alt 14 500 aksjer i det overdragande selskap. Aksjonærane i det overdragande selskap skal såleis for kvar aksje i det overdragande selskap motta 0,05775 aksjer i det overtakande selskap, til saman 837 aksjer i det overtakande selskap. Vederlagsaksjene etter kapitalutvidelsen utdeles til aksjeeierne i Samspelsforum for Næringsutvikling AS som angitt nedenfor: Stord kommune Fitjar kommune Fitjar Næringsråd Stord Næringsråd Fellesforbundet 289 vederlagsaksjer 260 vederlagsaksjer 115 vederlagsaksjer 115 vederlagsaksjer 58 vederlagsaksjer
Grunngjeving for bytteforholdet Bytteforholdet er rekna ut på grunnlag av ei heilskapsvurdering av selskapa si verksemd ut frå faktisk oppnådde resultat og potensial for framtidig inntening. Det er styret si oppfatning at den vurdering som dei nemnde verdiar gir uttrykk for, er korrekte i dagens situasjon. Vilkår for gjennomføring er av fusjonen I perioden frå styra har inngått denne fusjonen og fram til Verknadstidspunktet skal det overdragande selskapet si verksemd avgrensast til aktivitetar som ligg innafor selskapet si ordinære forretningsverksemd, og det skal ikkje anskaffast eller avhendast vesentlege anleggsaktiva, verta teken opp nye kredittar eller stillast ny sikkerheit, utan at dette skriftleg er avtalt med det overtakande selskap i forkant. Ein føresetnad for fusjonen er at fusjonsplanen vert vedteken av selskapa sine generalforsamlingar. Hvis ikkje fusjonsplanen er vedteken i begge generalforsamlingane innen 30. desember 2012 fell fusjonsplanen bort. Vidare er det ein føresetnad for fusjonen at naudsynte samtykkje vert oppnådd frå eksterne kreditorar, samt eventuelle andre tredjepartar hvis det vert kravd samtykke. Særlege rettigheiter mv Med unntak av stemmerettsavgrensingar som går fram av vedtektene 8, gjeld ingen særskilte vilkår for utøving av aksjonærrettigheiter mv i det overtakande selskap. Det er ingen aksjonærar i det overdragande selskap som har særlige rettigheiter som nevnt i Aksjeloven 13-6, 1. ledd nr 5. Det vil ikkje tilfalla noko styremedlem eller dagleg leiar særlege rettigheiter eller fordeler som følge av fusjonen, jfr Aksjeloven 13-6, 1. ledd nr 6. Forslag til vedtak i generalforsamlingane Styra i det overdragande selskap og det overtakande selskap vil foreslå at generalforsamlingane i respektive selskap vedtek fusjonsplanen. Følgjande beslutning blir foreslått fatta av generalforsamlinga i det overtakande selskap: Den foreslåtte fusjonen mellom Atheno AS som overtakande selskap og Samspelsforum for Næringsutvikling AS som overdragande selskap vert godkjent i samsvar med styret sitt forslag til fusjonsplan. Selskapet sin aksjekapital vert auka med kr 837 000 ved nytegning av 837 aksjer pålydende kr 1 000. Aksjene vert teikna til kurs kr 4 180,72 pr aksje. Overkurs med kr 3 180,72 per aksje vert tilført annen egenkapital, med til saman kr 2 663 658. Dei nye aksjene vert utsteda til aksjonærane i Samspelsforum for Næringsutvikling som vederlag i samband med fusjonen mellom Atheno AS og Samspelsforum for Næringsutvikling AS. Føreretten til eksisterande aksjeeigarar vert sett bort frå. Som aksjeinnskot vert overført eigedelar, rettigheiter og forpliktingar som heilskap på tidspunkt for registrering av kapitalauken i foretaksregisteret. Aksjane vert sett på som teikna når fusjonsplanane er godkjende i dei deltakande selskapa sine generalforsamlingar, jfr Aksjelova 13-3 (3).
Verken aksjonærane i det overtakande selskapet, eller aksjonærane i det overdragande selskap får rett til utbytte for 2012. Vedtektene 3 vert endra til å lyda: Selskapet sin aksjekapital er kr 2 093 000 fordelt på 2 093 aksjar pålydande kr 1 000. Følgjande vedtak vert foreslått fatta av generalforsamlinga i overdragande selskap: Den foreslåtte fusjonen mellom Atheno AS som overtakande selskap og Samspelsforum for Næringsutvikling AS som overdragande selskap vert godkjent i samsvar med styret sitt forslag til fusjonsplan. Fusjonen si tyding for dei tilsette Alle tilsette i Samspelsforum for Næringsutvikling AS og Atheno AS vil etter gjennomføringa av fusjonen vera tilsett i det fusjonerte selskapet, Atheno AS, og vil i samsvar med arbeidsmiljølova sine reglar behalda dei same rettigheiter og forpliktingar dei har etter nogjeldande tilsetjingstilhøve. Fusjonen er ikkje venta å føra til omlegging av drifta som vil resultera i større endringar eller omdisponeringar av arbeidsstyrken. Det er partene sin intensjon at lokaliseringa av det overdragende selskap skal vera på Stord. Atheno overtek forvaltninga av det overdragande selskapet, SNU, så snart planen er godkjent av begge generalforsamlingane. Selskapet si leiing m.v. Selskapet held fram med sitjande styre inntil nytt blir vald av ny generalforsamling for det nye selskapet (Atheno AS). Forretningskontor, foretaksnamn og nye vedtekter for Atheno AS Det fusjonerte selskapet skal ha forretningskontor i Stord kommune. Det fusjonerte selskap skal ha som foretaksnavn: Atheno AS og meldast som vedtak om fusjon. Utkast til opningsbalanse Utkast til foreløpig opningsbalanse per 31.10.2012 for Atheno AS er vedlagt fusjonsplanen. Fullmakt til å foreta endringane Styra i det overdragande selskap og det overtakande selskap kan etter at fusjonsplanen er godkjent av dei respektive generalforsamlingar og fram til tidspunktet for innsending av melding til Foretaksregisteret om godkjenning av fusjonen, gjennomføra mindre endringar og eventuelle tilpasningar i fusjonsplanen som ein finn naudsynte for gjennomføring av fusjonen. Forpliktelsar for Samspelsforum for Næringsutvikling AS
Fra det tidspunkt avtalen er undertegnet skal selskapet ikkje foreta emisjonar, kapitalutdelingar eller inngå vesentlige forretningsmessige avtalar med mindre slike avtaler er meddelt Atheno AS og godkjent av dette selskap før eventuelle disposisjonar foretas. Forpliktelsar for Atheno AS Fra det tidspunkt avtalen er undertegnet og frem til fusjonen er gjennomført, skal selskapet ikkje foreta emisjonar, kapitalutdelingar eller inngå vesentlige forretningsmessige avtalar med mindre slike avtaler er meddelt Sampselsforum for Næringsutvikling AS og godkjent av dette selskap før eventuelle disposisjonar foretas. Omkostningar/utgifter i samband med fusjonen Utgifter i samband med fusjonen vert dekka av Atheno AS. I tilfelle denne avtale fell bort, skal kvar av partane dekka sine eigne kostnader i samband med avtalen og den planlagde fusjonen.
Vedlegg Som vedlegg til denne fusjonsplan følgjer: Vedtekter for Atheno AS Utkast til vedtekter for det fusjonerte selskap Utkast til opningsbalanse for det fusjonerte selskap per 31.10.2012 Revisors stadfesting av fusjonsbalanse. Kopi av årsoppgjeret for Samspelsforum for Næringsutvikling for 2011 Kopi av årsoppgjeret for Atheno AS for 2011 Denne fusjonsplanen er utferdiga i 2 to likelydande eksemplar der det overdragande selskap og det overtakande selskap beheld kvar sitt eksemplar. Stord, Stord, Styret i Samspelsforum for Næringsutvikling AS Styret i Atheno AS --------------------------- ---------------------------------