Bruker: BINO Klokken: 14:31 Program: XKOST-H0 Versjon: 11 1
Regnskap 2013 Regnskap 2012 EIENDELER Anleggsmidler 875.981.763,97 850.062.938,10 Faste eiendommer og anlegg 422.819.740,47 423.539.766,42 22799001 Boliger 47.771.756,87 44.505.051,53 22799002 Skoler og barnehager 159.726.596,20 162.334.303,23 22799003 Idrettshaller 7.403.946,29 6.428.146,29 22799004 Forretningsbygg 142.009,24 145.237,24 22799005 Administrasjonsbygg 32.926.465,13 32.371.731,59 22799006 Aldershjem og institusjoner 70.978.973,09 72.464.959,89 22799008 Kirker, brannstasjoner 2.347.426,00 2.408.115,00 22799009 Tekniske anlegg (VAR) 9.655.791,73 9.807.762,73 22799010 Ledningsnett (VA) 16.544.344,00 15.513.039,00 22799011 Veger 9.555.111,50 8.571.169,50 22799012 Parkeringsplasser, trafikklys 10.937.222,81 5.968.212,81 22799013 Andre tekniske anlegg 11.275.147,00 11.910.698,00 22799100 Tomtegrunn og opparbeidede nærings-/ 43.554.950,61 51.111.339,61 Utstyr, maskiner og transportmidler 15.602.887,00 13.448.820,00 22499001 Person-, vare og lastebiler 1.041.585,00 641.257,00 22499002 Anleggsmaskiner 905.603,00 673.971,00 22499004 Maskiner, verktøy, inventar og utsty 3.932.278,60 3.531.143,60 22499005 EDB-utstyr, kontormaskiner 9.723.420,40 8.602.448,40 Utlån 29.435.666,07 26.178.941,06 22266000 Brannutstyr overdradd til KBR 0,00 7.000,00 22270100 Skagerakfisk S/L 500,00 500,00 22275100 Boligutlån 4.000,00 6.000,00 22275101 Vegusdal Nærmat AS - utlån 87.500,00 87.500,00 22275200 Utlån til Birkenes Idrettslag 0,00 407.112,00 22275201 Utlån til museumsbygg Grasham 100.000,00 0,00 22275503 Startlån 29.243.666,07 25.670.829,06 Konserninterne langsiktige fordringer 542.816,43 540.223,62 22375013 Kunde nr. 13 9.000,00 9.000,00 22375024 Kunde nr. 24 2.184,00 2.184,00 22375039 Kunde nr. 39 1.235,00 1.235,00 22375062 Kunde nr. 62 2.999,00 2.999,00 22375065 Kunde nr. 65 750,00 750,00 22375092 Kunde nr. 92 3.235,00 3.235,00 22375096 Kunde nr. 96 1.457,50 1.457,50 22375101 Kunde nr. 101 20.359,00 20.359,00 22375102 Kunde nr. 102 6.417,50 6.417,50 22375108 Kunde nr. 108 58.344,42 64.344,42 22375112 Kunde nr. 112 24.052,07 32.052,07 22375115 Kunde nr. 115 8.011,50 8.011,50 22375117 Kunde nr. 117 6.945,93 18.945,93 22375122 Kunde nr. 122 0,00 749,83 22375126 Kunde nr. 126 2.370,00 2.370,00 22375129 Kunde nr. 129 7.662,00 7.662,00 22375134 Kunde nr. 134 13.077,71 13.077,71 22375139 Kunde nr. 139 7.433,00 7.433,00 22375140 Kunde nr. 140 3.138,95 3.138,95 22375143 Kunde nr. 143 0,00 50.256,00 22375146 Kunde nr. 146 45.291,00 45.291,00 22375151 Kunde nr. 151 5.057,00 5.057,00 22375154 Kunde nr. 154 18.449,12 18.449,12 22375157 Kunde nr. 157 34.867,92 34.867,92 22375159 Kunde nr. 159 0,00 2.586,00 22375160 Kunde nr. 160 2.990,00 2.990,00 22375162 Kunde nr. 162 15.296,15 15.296,15 22375164 Kunde nr. 164 0,00 2.000,00 22375165 Kunde nr. 165 12.569,17 12.569,17 22375167 Kunde nr. 167 1.680,00 1.680,00 2
22375168 Kunde nr. 168 1.850,00 1.850,00 22375170 Kunde nr. 170 26.879,25 29.079,25 22375172 Kunde nr. 172 14.000,00 14.000,00 22375173 Kunde nr. 173 40.947,00 40.947,00 22375176 Kunde nr. 176 0,00-8.110,00 22375177 Kunde nr. 177 32.000,00 2.000,00 22375181 Kunde nr. 181 5.000,00 5.000,00 22375184 Kunde nr. 184 0,00 8.950,00 22375186 Kunde nr. 186 9.966,00 9.966,00 22375190 Kunde nr. 190 31.576,60 37.576,60 22375194 Kunde nr. 194 2.500,00 2.500,00 22375196 Kunde nr. 196 15.724,64 0,00 22375197 Kunde nr. 197 18.500,00 0,00 22375198 Kunde nr. 198 15.000,00 0,00 22375199 Kunde nr. 199 14.000,00 0,00 Aksjer og andeler 125.149.717,00 124.629.743,00 22141001 Egenkap.innskudd KLP 4.297.207,00 3.777.233,00 22163001 Biblioteksentralen 900,00 900,00 22166001 Aust-Agder Nær.selskap 15.000,00 15.000,00 22166002 Lillesand Produkter 0,00 160.000,00 22166003 Birke/Varde Industrier 50.000,00 50.000,00 22166005 Kommunekraft 1.000,00 1.000,00 22166007 Aust-Agder Kompetansefond 4.000.000,00 4.000.000,00 22166008 Avigo AS 270.000,00 110.000,00 22166009 Visit Sørlandet 20.000,00 20.000,00 22170004 Aksjer Agder Energi AS 116.495.610,00 116.495.610,00 Pensjonsmidler 282.430.937,00 261.725.444,00 22041001 Pensjonsmidler KLP 216.364.241,00 198.006.758,00 22041002 Pensjonsmidler STP 66.066.696,00 63.718.686,00 Omløpsmidler 160.403.998,36 133.785.686,73 Kortsiktige fordringer 14.380.357,50 8.339.964,16 21310080 Momskompensasjonsordningen 2.730.796,00 2.423.293,00 21310081 Momskomp. 25% - drift 0,00-163,20 21310085 Momskomp. 25% - investering 0,00 163,20 21310100 Restanse sykepenger 212.588,00 432.457,00 21310181 Gr.lag momskomp. 25% - drift 0,00-652,80 21310185 Gr.lag momskomp. 25% - invest. 0,00 652,80 21310281 Motkonto gr.lag momskomp.- drift 0,00 652,80 21310285 Motkonto gr.lag momskomp.- invest. 0,00-652,80 21375000 Kunder - KTEK 220.231,50 193.363,16 21375001 Kunder - KMÅL 235.505,00 51.367,00 21375002 Kunder - KDIV 9.596.499,00 3.003.650,00 21375003 Kunder - KOPP 975.956,00 1.875.731,00 21375004 Kunder - KHUS 279.720,00 201.082,00 21375005 Kunder - KOMS 78.087,00 151.152,00 21375006 Kunder - KEIE 29.297,00 0,00 21375007 Kunder - KINT 21.678,00 7.869,00 Konserninterne kortsiktige fordringer 21.269.690,37 13.496.641,11 21475001 Forskudd lønn 61.647,22 11.499,52 21475005 Husleietrekk 5.468,00 14.386,00 21475011 Disponering 2010 (sos) 1.505,26-128,01 21499012 Påløpte inntekter 2012 0,00 13.393.044,60 21499013 Påløpte inntekter 2013 21.440.041,03 0,00 21499100 Interimskonto sykepenger 0,00-14.428,00 21499920 Mellomregningskonto kf -238.971,14 92.267,00 Premieavvik 11.675.911,00 12.917.226,00 21914011 Ag.avg.premieavvik KLP-akk. 1.697.863,00 1.751.114,00 21914012 Ag.avg.premieavvik STP-akk. -255.024,00-154.879,00 21941011 Premieavvik KLP - akk. 12.041.757,00 12.419.427,00 21941012 Premieavvik STP - akk. -1.808.685,00-1.098.436,00 3
Aksjer og andeler 70.441.000,00 69.969.265,00 21838004 Langsiktige plasseringe Wassum Varde 70.441.000,00 69.969.265,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner 0,00 0,00 Kasse, postgiro, bankinnskudd 42.637.039,49 29.062.590,46 21000000 Kassebeholdning 6.248,00 7.316,00 21000001 Kasse helsestasjonen 5.557,40 5.690,40 21000002 Kasse "Sunn kost" BVO 0,00 649,50 21000003 Kasse aktivitetssenteret 3.646,00 21.722,50 21010001 Fond skogavgift 35.720,57 35.720,57 21020002 B.Sp.2880.22.37733-Drift 6.989.282,80 4.716.211,01 21020003 B.Sp.2880.11.38960-Spar 0,00 16.627,04 21020004 B.Sp.2880.07.06116 527.423,60 237.883,28 21020006 B.Sp.2880.07.03540-Rem. 5.367.717,03 8.877.298,81 21020007 B.Sp.2880.07.05403-Sos 0,00 32.263,16 21020008 B.Sp.2880.11.44006 - OCR 3.010.740,06 2.423.176,14 21020009 B.Sp.2880.68.25362-Oppsaml. 0,00 37.097,55 21020010 Nordea Bank Norge ASA -917,51 26,64 21020011 B.Sp.2880.22.05009-Forvalt. 5.514.697,24 1.478.398,39 21020014 SparebankenPluss,3000.23.08130 12.691.598,69 2.231.160,69 21020015 B.Sp.2880.14.35930-Turnuslege 432.503,74 58.124,74 21020020 B.Sp. 2880.07.03214 - Rentekonto 1.333.457,08 758.221,91 21020021 B.Sp. 2880.14.69932 - Langsiktig spa 342.744,89 1.364.541,46 21020511 Næringsfond 2880.11.06597 17.116,58 14.788,86 21020516 B.Sp.2880.62.06131-Tilfluktsrom 47.806,32 46.845,28 21020517 B.Sp.2880.11.22649-Psyk.helse 0,00 2.612,53 21098003 B.Sp.2880.35.00381-Skattetr. 6.311.697,00 6.696.214,00 SUM EIENDELER 1.036.385.762,33 983.848.624,83 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 179.797.069,02 186.464.184,96 Disposisjonsfond 3.240.044,32 3.266.044,32 25604002 Kulturfond 35.980,00 61.980,00 25609000 Rentefond 1.000.000,00 1.000.000,00 25609001 Generelt disp.fond 2.204.064,32 2.204.064,32 Bundne driftsfond 9.928.135,10 5.252.547,71 25201001 Næringsfond 17.116,58 14.788,86 25201003 Tilfluktsromfond 47.806,32 46.845,28 25201100 Boligtilskudd 193.940,50 453.940,50 25201103 Bostøtte 75.910,00 75.910,00 25201106 Idrett og friluftsliv 916.423,47 912.096,53 25201107 Lokal kalking 109.780,00 75.756,00 25201108 Naturforvaltning 10.000,00 10.000,00 25201110 Tovdalsvassdraget kalk 3.366.797,43 143.901,65 25201120 Kommunalt viltfond 162.671,67 165.926,23 25201122 Naturtypekartlegging 17.583,04 17.583,04 25201123 Kalking Stigselva 75.248,10 95.085,00 25201126 Tapsfond - Husbanken 217.000,00 217.000,00 25201130 Vannforsyning 1.510.927,94 1.565.483,94 25201131 Avløp og slam 497.867,00 99.344,00 25201134 Feierfond 346.234,43 256.583,63 25201135 Fond Bolyst 54.135,00 0,00 25202007 Rusforebygg. arbeid 70.834,00 0,00 25202008 Prosjekter Birkeland Skole 61.600,00 175.600,00 25202009 Forebyggende arbeid 162.794,82 0,00 25202031 Prosjekt Valstrand 123.703,53 0,00 25202034 Statlige kompetansemidler 34.000,00 0,00 25202046 SLT-midler 24.000,00 24.000,00 25202055 Felles fond barnehager 232.906,78 212.748,00 25202056 Nettverk Vest - Barnehage 110.435,62 135.486,00 4
25202057 Fond Psykisk helse i skolen 261.268,79 0,00 25202058 Fond Viderutd. barnevern 13.430,00 0,00 25203002 Kvalifiseringsprogrammet 2007 400.000,00 400.000,00 25203015 Gave Birkenesheimen 10.000,00 93.182,50 25203016 Gaver aktivitetssenteret 39.096,00 6.010,00 25203018 Øremerkede psyk.midler 47.627,55 8.127,55 25203019 Voksenopplæring flyktning 41.425,29 47.149,00 25203020 SLT - Kråd midler 60.000,00 0,00 25203023 Helsestasjonen 188.113,24 0,00 25203027 Tobias Jorde 31.190,00 0,00 25203028 Fond Støttekontakt 396.268,00 0,00 Ubundne investeringsfond 74.176.503,74 72.846.666,74 25401009 Fond Salg Dikeelva 711.362,00 711.362,00 25409002 Fond videreut. husb.midl. 6.196.492,89 5.064.255,89 25409003 Fond Agder Energi 65.469.899,00 65.469.899,00 25409004 Fond tomtesalg 232.956,86 232.956,86 25409005 Extraordinære avdrag på lån 1.368.192,99 1.368.192,99 25409006 Fond salg av brøyteutstyr 63.000,00 0,00 25409007 Fond salg vedr Eiendomsavd 134.600,00 0,00 Bundne investeringsfond 710.268,52 777.234,92 25501001 Skogavgift 35.720,57 35.720,57 25501002 Flyktningeboliger 459.796,00 459.796,00 25501003 Tobias Jorde 0,00 44.380,00 25501004 Statstilskudd 27.490,00 27.490,00 25501006 Trafikksikkerhetstiltak 98.505,20 98.505,20 25504000 Friluftsliv og idrett 83.516,15 83.516,15 25509002 Kulturskolen - flygel 5.240,60 27.827,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift -558.510,00-558.510,00 25810000 Endring av regnskapsprinsipp som påv -558.510,00-558.510,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0,00 0,00 Regnskapsmessig mindreforbruk 0,00 0,00 Regnskapsmessig merforbruk -2.107.484,35 0,00 25900001 Regnskapsmessig merforbruk -2.107.484,35 0,00 Udisponert i inv.regnskap 0,00 0,00 Udekket i inv.regnskap 0,00 0,00 Likviditetsreserve 0,00 0,00 Kapitalkonto 94.408.111,69 104.880.201,27 25990000 Kapitalkonto -152.884.543,05-140.978.412,42 25990001 Kapitalkonto anleggsmodulen 247.292.654,74 245.858.613,69 Langsiktig gjeld 799.668.205,00 742.630.496,00 Pensjonsforpliktelser 378.154.693,00 345.006.524,00 24014001 Ag.avg.pensjonsforpliktelser KLP 7.982.044,00 6.891.653,00 24014002 Ag.avg.pensjonsforpliktelser STP 3.847.097,00 3.399.874,00 24041001 Pensjonsforpliktelser KLP 272.974.483,00 246.883.732,00 24041002 Pensjonsforpliktelser STP 93.351.069,00 87.831.265,00 Ihendehaverobligasjonslån 46.000.000,00 0,00 24132000 DNB obligasjonslån 46.000.000,00 0,00 Sertifikatlån 0,00 46.000.000,00 24320001 DnB (obligasjonslån) 0,00 46.000.000,00 Andre lån 375.513.512,00 351.623.972,00 24519006 Kommunalbanken AS - 20070145 0,00 67.631.240,00 24519010 Kommunalbanken AS - 20090128 0,00 47.450.000,00 24519011 Kommunalbanken - 20100044 50.000.000,00 50.000.000,00 24519012 Kommunalbanken AS - 20110081 0,00 37.537.500,00 24519013 Kommunalbanken AS - 20110082 0,00 40.000.000,00 24519014 Kommunalbanken - 20130059 97.723.540,00 0,00 24519015 Kommunalbanken - 20130445 30.000.000,00 0,00 24519016 Kommunalbanken - 20130446 30.000.000,00 0,00 24519017 Kommunalbanken - 20130448 30.000.000,00 0,00 24519020 KLP Kommunekreditt - lån 5019955 24.686.750,00 25.530.750,00 5
24519021 KLP Kommunekreditt - lån 5287798 33.598.000,00 0,00 24519101 HB 119568152 til tr.b.smk. 324.000,00 405.000,00 24519107 HB 119590750 bol. Sm.kjerr 612.900,00 749.100,00 24519109 HB 119191534 nye bol. smk. 688.800,00 817.800,00 24519110 HB 1134086291 fl.br.huset 1.223.100,00 1.359.000,00 24519112 HB 11402662 til serv.leil. 5.282.700,00 5.691.500,00 24519117 HB 114091895 til sykehjem 3.838.900,00 4.063.980,00 24519118 HB 114388572 til serv.leil. 1.227.036,00 1.314.376,00 24519119 HB 114355795 til Havane 277.500,00 296.000,00 24519120 HB 114429293 til Sm. Kjerr 324.975,00 355.925,00 24519124 HB 11464564 Engesl.barneh. 679.560,00 718.392,00 24519134 HB 11505556 8 - Strøget 627.998,00 647.377,00 24519135 HB 11505557 6 - Birkeland Moner 1B-s 842.542,00 868.542,00 24519136 HB 11506163 2 - Birkeland Moner 1E-s 814.754,00 844.032,00 24519200 HB 11504414 Sammenslåing av lån 5.300.180,00 5.417.922,00 24519201 HB 11506968 - Engesland Barnehage 4.279.698,00 4.450.453,00 24519202 HB 11503779 8 - Digerhaug 11.190.271,00 11.547.574,00 24519203 HB 11506800 9 - Nordåsen Terr. 65 1.289.157,00 1.333.251,00 24519204 HB 11507887 5 - Leilighet Rimi-bygge 741.138,00 770.740,00 24519205 HB 11507888 3 - Nordåsbakken 2E 1.266.643,00 1.317.234,00 24519206 HB 11508390 9 - Enebolig Engesland, 1.061.000,00 1.061.000,00 24519207 HB 11511331 8-87/110+88/717+88/300 3.963.000,00 3.963.000,00 24519208 HB 11516151 5-87/81 - Morhomvn. 18 1.480.051,00 1.531.295,00 24519209 HB 11516150 7-89/42 - Bakkemoen 5 1.781.236,00 1.842.907,00 24519999 Minimumsavdrag -6.466.573,00 0,00 24619018 HB 114137771 til etab.lån 40.000,00 75.000,00 24619019 HB 114171325 til etab.lån 0,00 136.165,00 24619021 HB 114272511 til etab.lån 45.838,00 135.252,00 24619022 HB 114341498 til etab.lån 261.844,00 375.101,00 24619023 HB 114448384 til etab. 98 192.792,00 257.400,00 24619024 HB 114533177 til etab. 99 292.860,00 370.463,00 24619025 HB 114622152 til etab. 20 364.899,00 438.842,00 24619026 HB 114705213 til etab. 21 1.321.354,00 1.523.253,00 24619027 HB 11482956 etabl. -02 233.331,00 299.997,00 24619028 HB 114911225 Startlån -03 1.608.601,00 1.693.536,00 24619029 HB 11495169 2 - Startlån -04 877.178,00 1.017.004,00 24619030 HB 11497901 6 - Startlån -05 2.145.685,00 2.413.604,00 24619031 HB 11500719 7 - Startlån -06 1.440.363,00 1.531.739,00 24619032 Startlån-06, 11501928 3 1.567.417,00 1.638.149,00 24619033 Startlån -07, 115035966 3.194.879,00 3.350.434,00 24619034 Startlån -08, 11505912 3 2.045.477,00 2.135.554,00 24619035 Startlån -09, 11508802/1/1 1.711.000,00 1.777.914,00 24619036 Startlån-10, 11512795 3 2.000.000,00 2.000.000,00 24619037 Startlån-11, 11516406/2/1 4.500.000,00 4.500.000,00 24619039 Startlån -12, 11520298 8 3.652.429,00 3.938.675,00 24619040 Startlån -12,11520298/4/1 2.500.000,00 2.500.000,00 24619041 Startlån -13,11524408/1/1 6.858.709,00 0,00 Konsernintern langsiktig gjeld 0,00 0,00 Kortsiktig gjeld 56.920.488,31 54.753.943,87 Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 29.183.022,98 27.217.333,71 23210004 Fylkesskattesjefen -63.082,00-115.493,00 23210005 Skyldig arbeidsgiveravgift 3.578.046,92 4.921.551,00 23475000 Leverandører 11.855.746,68 14.312.751,93 23499012 Påløpte utgifter 2012 2.750.000,00 5.524.682,27 23499013 Påløpte utgifter 2013 8.094.322,38 0,00 23499020 Påløpte renter 2.967.989,00 2.573.841,51 Konsernintern kortsiktig gjeld 27.737.465,33 27.536.610,16 23314001 Skattetrekk 6.311.697,00 6.696.214,00 23314002 Gjennomgangsbeløp 178,00 0,00 6
23314005 Bidragstrekk 0,00 5.020,00 23375021 Pål. feriepenger 18.748.626,40 18.098.166,52 23375031 Arb.giveravg.påløpte feriep. 2.643.556,38 2.551.842,88 23399008 Utdanningsforbundet 0,00 62.066,00 23399009 Til Fagforbundet 0,00 86.219,34 23399010 KFO 0,00 3.452,00 23399011 Norsk Sykepleierforbund 0,00 13.492,00 23399012 NITO 0,00 1.276,00 23399014 Noregs kristelege folkehøgskolelag 0,00 202,87 23399015 Musikernes fellesorg. 0,00 2.903,00 23399016 Bibliotekarforbundet 0,00 6,00 23399020 NFED 0,00 508,00 23399022 AVYO - fagforeningskontigent 0,00 299,00 23399032 Norsk Ergoterapeutforb. 0,00 508,00 23399033 Fellesorg. 0,00 7.623,00 23399041 Trekk St. Innkr.sentral 0,00 3.135,00 23399042 Trekk Lindorff 0,00 2.000,00 23399044 Trekk til Namsmannen 0,00 3.000,00 23399085 Tilgodebeløp (for mye innbet.) 33.407,55-1.323,45 Premieavvik 0,00 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1.036.385.762,33 983.848.624,83 MEMORIAKONTI Memoriakonto 18.314.094,32-2.327.615,99 Ubrukte lånemidler 18.090.628,09-2.556.164,63 29100003 Startlån til videre utlån 381.152,50 339.652,50 29100050 Investeringslån 17.709.475,59-2.895.817,13 Ubrukte konserninterne lånemidler 0,00 0,00 Andre memoriakonti 223.466,23 228.548,64 29200100 Lån til næringsfond 140.750,00 138.750,00 29400400 2880.07.05039 Næringsforum 82.716,23 89.798,64 Motkonto for memoriakontiene -18.314.094,32 2.327.615,99 29999003 Startlån til videre utlån -381.152,50-339.652,50 29999050 Investeringslån -17.709.475,59 2.895.817,13 29999100 Lån av næringsfond -140.750,00-138.750,00 29999400 2880.07.05039 Næringsforum -82.716,23-89.798,64 7