ÅRSREGNSKAP 2014 ALTA HAVN KF

Innholdsfortegnelse 1. HOVEDOVERSIKTER SIDE 1.1. Hovedoversikt driftsregnskap 3 1.2. Hovedoversikt investeringsregnskap 4 1.3. Anskaffelse og anvendelse av midler 5 1.4. Hovedoversikt balanseregnskap 6 2. NOTER 7 Note 1 Generell informasjon 8 Avstemming mot Norkred Foliokonto 4901.12.82442 Investeringsregnskap Årets resultat Regnskapsprinsipper 9 Note 2 Arbeidskapital 10 Note 3 Pensjoner 11 Note 4 Innlån 12 Note 5 Aksjer 13 Note 6 Kapitalkonto 14 Note 7 Anlegg og avskrivning 15 Note 8 Fond 16 Note 9 Leasing 17 3. DRIFTSREGNSKAPET 3.1 Skjema 1 A 18 3.2 Skjema 1B 18 3.3 Brutto driftsregnskap pr. hovedpost 19 3.4 Brutto driftsregnskap pr. kostraart 20 4. INVESTERINGSREGNSKAPET 4.1. Skjema 2 A 21 4.2 Skjema 2 B 22 5. BALANSEREGNSKAPET 23 6. VEDLEGG 6.1. Kundefordringer, åpne poster med saldo 24-30 6.2. Leverandører, åpne poster med saldo 31-34 6.3. Depositum, åpne poster med saldo 35-52 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 2

1. HOVEDOVERSIKTER 1.1. Hovedoversikt drift Regnskap 2014 Revidert budsjett Opprinnelig budsjett Regnskap 2013 DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter -7 435 871-6 763 000-6 014 000-6 599 804 Overføringer med krav til motytelse -98 073 Overføringer uten krav til motytelse -232 000-232 000-232 000-232 000 Sum driftsinntekter -7 765 944-6 995 000-6 246 000-6 831 804 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 2 125 839 2 111 000 2 135 000 2 109 176 Sosiale utgifter 129 112 200 000 200 000 266 411 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjon 3 488 233 3 182 300 3 039 000 3 097 347 Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon 206 131 170 000 130 000 32 000 Overføringer 57 725 61 000 60 000 164 715 Avskrivninger 937 022 808 000 808 000 855839 Sum driftsutgifter 6 944 060 6 532 300 6 372 000 6 525 488 BRUTTO DRIFTSRESULTAT -821 884-462 700 126 000-306 316 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak -60 215-40 000-56 000-48 351 Sum eksterne finansinntekter -60 215-40 000-56 000-48 351 Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 294 512 291 700 297 000 303 721 Avdragsutgifter 422 438 400 000 381 000 381600 Sum eksterne finansutgifter 716 950 691 700 678 000 685 321 Resultat eksterne finanstransaksjoner 656 735 651 700 622 000 636 970 Motpost avskrivninger -937 022-808 000-808 000-855 839 NETTO DRIFTSRESULTAT -1 102 171-619 000-60 000-525 185 INTERNE TRANSAKSJONER Avsetninger Overført til investeringsregnskapet 553 659 550 000 200000 Avsetninger til disposisjonsfond 548 512 69 000 247000 Sum avsetninger 1 102 171 619 000 0 447000 SUM TOTAL - regnskapsmessig mer/mindreforbruk 0 0-60 000-78 185 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 3

1.2. Hovedoversikt investeringsregnskap Investeringer i anleggsmidler 2014 KorrBud 2014 OpprBud 2014 2013 Investeringer i anleggsmidler 1 271 639 1 262 980 0 24 320 Finansieringsbehov 1 271 639 1 262 980 0 24 320 Bruk av lånemidler -350 000-345 000 0 0 Tilskudd til investeringer* -100 000-100 000 0 0 Sum ekstern finansiering -450 000-445 000 0 0 Overført fra driftsregnskapet -553 659-550 000 0 0 Bruk av avsetninger -267 980-267 980 0 Sum finansiering -1 271 639-1 262 980 0-24 320 UDEKKET / UDISPONERT 0 0 0 0 *Tilskudd fra Kystverket ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 4

1.3. Anskaffelse og anvendelse av midler Tekst 2014 2013 Inntekter driftsdel -7 765 944-6 831 804 Inntekter investeringsdel -100 000-1 326 000 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner -410 215-48 351 Sum anskaffelse av midler -8 276 159-8 206 155 Utgifter driftsdel 6 007 038 5 669 649 Utgifter investeringsdel 1 271 639 1 611 698 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 716 950 685 321 Sum anvendelse av midler 7 995 627 7 966 669 Netto anskaffelse/anvendelse av midler -280 532-239 486 Ubrukte lånemidler Arbeidskapital bevilgningsregnskapet -280 532-239 486 Sum omløpsmidler 125 704 412 790 Sum kortsiktig gjeld 136 832 173 304 Arbeidskapital balanse 262 536 239 486 Avstemming -17 996 Differanse kr. 17 996,00 skyldes avsetninger på sannsynlig tap på kundefordringer i regnskapet 2013. Sum sannsynlig tap var registrert i kap. 2.53 I regnskapet 2014 er dette ført mot Post 147 - konstaterte tap. Årets avsetning er bokført mot kap. 2.32 da tapsavsetning bør redusere sum kap. 2.32 etter forsiktighetsprinsippet. ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 5

1.4. Hovedoversikt balanseregnskap Balanseregnskapet 2014 2013 Faste eiendommer og anlegg (2.27) 14 180 450 13 845 833 Sum anleggsmidler 14 180 450 13 845 833 Kortsiktige fordringer (2.13) 830 680 821 703 Aksjer og andeler (2.18) 2 845 900 2 845 900 Kasse, postgiro og bankinnskudd (2.10) 2 018 040 1 901 312 Sum omløpsmidler 5 694 620 5 568 915 SUM EIENDELER 19 875 070 19 414 748 Disposisjonsfond (2.56) -911 168-630 636 Bundne driftsfond (2.51) -17 996 Ubundne investeringsfond (2.53) -246 444-246 444 Regnskapsmessig mindreforbruk (2.5950) -78 184-78 184 Regnskapsmessig merforbruk (2.5900) -11 869 493-11 869 493 Kapitalkonto (2.5990) -407 055 Sum egenkapital -13 512 344-12 842 753 Andre lån (2.45) -4 724 862-4 797 300 Sum langsiktig gjeld -4 724 862-4 797 300 Annen kortsiktig gjeld (2.32) -1 637 864-1 774 695 Sum kortsiktig gjeld -1 637 864-1 774 695 SUM EGENKAPITAL OG GJELD -19 875 070-19 414 748 Ubrukte lånemidler (2.91) SUM MEMORIA Motkonto ubrukte lånemidler (2.99) SUM MOTKONTO MEMORIA ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 6

2. NOTER Note 1 Note 2 Note 3 Note 4 Note 5 Note 6 Note 7 Note 8 Note 9 Generell informasjon Avstemming mot Norkredit Foliokonto 4901.12.82442 Investeringsregnskap Årets resultat Regnskapsprinsipper Arbeidskapital Pensjoner Innlån Aksjer Kapitalkonto Anlegg og avskrivning Fond Leasing ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 7

NOTE 1 Generell informasjon Avstemming mot Norkredit All utfakturering skjer hos NorKred AS. Liste følger vedlagt. Kundefordringer iflg NorKred Kr. 909 872 Kundefordringer iflg regnskapet Kr. 837 482 Der er differanse mellom bokførte kundefordringer og kontoen til NorKred på kr. 72 390. Forklaring på differansen fremgår av eget avstemmingsskjema. Depositum Depositum liste pr. 31.12.2014 ligger som eget vedlegg til årsregnskapet. Innskuddene settes på driftskontoen. Bankkonto Det er ingen differanse på bankkontoer mellom regnskap og årsoppgaver fra bank. Investeringsregnskap Alta Havn KF hadde tre investeringsprosjekter i 2014. Detaljert oversikt over investert beløp og finansiering vises i punkt 4 Investeringsregnskapet. Årets resultat. Regnskapet for 2014 er avsluttet med mindreforbruk på kr 548 512,05.. Beløpet er ført mot konto 25600000 Disposisjonsfond. ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 8

Regnskapsprinsipper Regnskapet er ført etter bestemmelsene i kommuneloven og tilhørende forskrifter. Dette innebærer at all tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører foretaket skal framgå av drifts- eller investeringsregnskapet. Bruttoprinsippet Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger skal regnskapsføres brutto. Dette gjelder også for de interne finansieringstransaksjonene. Det skal således ikke gjøres fradrag for tilhørende inntekter til utgiftene, og heller ikke skal inntektene fremstå med fradrag for eventuelle tilhørende utgifter. Anordningsprinsippet Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året tas med i årsregnskapet for vedkommende år, enten de er betalt eller ikke når årsregnskapet avsluttes. Dersom ikke det eksakte beløp er kjent skal et anslått beløp regnskapsføres. Aktivering og avskriving Aktivering skjer til brutto anskaffelseskost og avskrivningene skal være lineære med gitt avskrivningstid i henhold til retningslinjer. Avskrivninger skal ikke påvirke driftsregnskapet. ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 9

NOTE 2 Arbeidskapital TEKST 01.01.2014 2014 31.12.2014 Omløpsmidler (2.1) 5 568 915 125 704 5 694 619 Kortsiktig gjeld (2.3) -1 774 695 136 832-1 637 863 Ubrukte lånemidler (2.99) Arbeidskapital 3 794 220 262 536 4 056 756 Sum inntekter - drift (600:890) -7 765 944-7 765 944 Sum inntekter - investering (600:890) -100 000-100 000 Sum utgifter - drift (010:590;690) 6 007 038 6 007 038 Sum utgifter - investering (010.590;690) 1 271 639 1 271 639 Finansinntekter - drift (900:905; 909:920) -60 215-60 215 Finansinntekter- investering (900:905; 909:920) -350 000-350 000 Finansutgifter - drift (500:509; 510:520) 716 950 716 950 Sum/differanse -280 532-280 532 Avstemming 3 794 220-17 996 3 776 224 Tekst 01.01.2013 2014 31.12.2014 Omløpsmidler 5 568 915 125 704 5 694 619 Anleggsmidler 13 845 833 334 617 14 180 450 Eiendeler 19 414 748 460 322 19 875 070 Kortsiktig gjeld -1 774 695 136 832-1 637 863 Langsiktig gjeld -4 797 300 72 438-4 724 862 Gjeld -6 571 995 209 270-6 362 725 Egenkapital 1 12 842 753 669 591 13 512 344 Omløpsmidler 5 568 915 125 704 5 694 619 Kortsiktig gjeld -1 774 695 136 832-1 637 863 Arbeidskapital 3 794 220 262 536 4 056 756 Ubrukte lånemidler (2.99) Egenkapitalens fondsdel 3 794 220 262 536 4 056 756 Anleggsmidler 13 845 833 334 617 14 180 450 Langsiktig gjeld -4 797 300 72 438-4 724 862 Ubrukte lånemidler (2.91) Kapitalkonto 9 048 533 407 055 9 455 588 Egenkapital 2 12 842 753 669 591 13 512 344 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 10

Arbeidskapital er beregnet som differansen mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld. Endring i arbeidskapital skal være lik i balanseregnskapet og i bevilgningsregnskapet. Avvik i avstemmingen på kr. 17 996,00 skyldes korrigering av inngående saldo på konto for bundne driftsfond. Inngående saldo på kr. 17 996,00 i sin helhet var avsetning til sannsynlig tapp på kundefordringer i regnskapet 2013. Dette er ført mot Post 147 som er konstaterte tap i 2014. NOTE 3 Pensjoner Alta Havn KF har sin pensjonsavtale med KLP. Det er betalt kr. 160 755,00 I pensjonspremie i 2014. Arbeidstakers andel 2% utgjør kr. 31 643,26 Arbeidsgivers andel kr. 129 11,74 Ifølge opplysninger fra KLP vil års oppgaven ikke være ferdig før i slutten av mai 2015. ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 11

NOTE 4 Innlån Konto Tekst Delsum Delsum Sum Endring Balanseregnskapet 2.45 Langsiktig gjeld pr. 01.01.2014 kr -4 797 300,00 2.45 Langsiktig gjeld pr. 31.12.2014 kr -4 724 862,00 Endring i langsiktig gjeld i balanseregnskapet kr -72 438,00 kr -72 438,00 Bevilgningsregnskapet Post 151 Avdrag på lån i driftsregnskapet kr 422 438,00 Post 151 Avdrag på lån i investeringsregnskapet kr 0,00 Sum betalte avdrag kr 422 438,00 kr 422 438,00 Post 091 Bruk av lån i driftsregnskapet kr 0,00 Post 091 Bruk av lån i investeringsregnskapet kr -350 000,00 Sum bruk av lån kr -350 000,00 kr -350 000,00 Ubrukte lånemidler 2.91 Ubrukte lånemidler pr. 01.01.2014 kr 0,00 2.91 Ubrukte lånemidler pr. 31.12.2014 kr 0,00 Sum endring i ubrukte lånemidler kr 0,00 kr 0,00 Endring i langsiktig gjeld i bevilgningsregnskapet kr 72 438,00 kr 72 438,00 Avvik mellom balanse- og bevilgningsregnskapet kr 0,00 Kommentar Det er opptatt et nytt lån i 2014. Formål - investering i parkeringsplass Sibelco. Samlet lånegjeld pr. 31.12.2014 er på kr. 4 724 862,00 Lånegjelden fordeler seg på 5 lån. Fire av lånene opptatt i perioden fra 2003 til 2005 med nedbetalingstid på 25 år (for tre av dem) og 20 år. Lån som er tatt opp i 2014 har nedbetalingstid på 5 år. ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 12

NOTE 5 Aksjer Konto Tekst Delsum Delsum Sum Endring Balanseregnskapet 1.810 Saldo pr. 01.01.14 kr 2 835 900,00 1.815 Saldo pr. 01.01.14 kr 10 000,00 Sum kap. 1.810 kr 2 845 900,00 1.810 Saldo pr. 31.12.14 kr 2 835 900,00 1.815 Saldo pr. 31.12.14 kr 10 000,00 Sum kap. 1.810 kr 2 845 900,00 Sum endring i balansen kr 0,00 kr 0,00 kr 0,00 Bevilgningsregnskapet Kjøp av aksjer kr 0,00 Sum mottatte avdrag kr 0,00 kr 0,00 Salg av aksjer kr 0,00 Endring i bevilgningsregnskapet kr 0,00 kr 0,00 Avvik mellom balanse- og bevilgningsregnskapet kr 0,00 AKSJEOVERSIKT Konto Selskap Eierandel Balanseført verdi pr 31.12.2014 2181001 Alta Industribygg AS 1689 aksjer 2 835 900,00 2181501 Nordlysbadet AS 1 aksje 10 000,00 Sum aksjer og andeler 2 845 900,00 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 13

NOTE 6 Kapitalkonto Tekst Sum Tekst Sum 01.01.14 Balansen 01.01.14 Balansen Underskudd 0,00 Overskudd 11 869 493,00 Avskrivning driftsmidler/ fast eiendom 937 022,00 Aktivering av driftsmidler/ fast eiendom 1 271 639,33 Bruk av lån 350 000,00 Avdrag eksterne lån 422 438,00 Balansen pr. 31.12.14 Balansen pr. 31.12.14 Overskudd kapital 12 276 548,33 Underskudd kapital 0,00 SUM DEBET 13 563 570,33 SUM KREDIT 13 563 570,33 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 14

NOTE 7 Anlegg og avskrivninger Beskrivelse Annleggs-gruppe Anskaffelses-kost Akkumulerte avskrivninger ISPS Sikringstrekk 2004 10 år (2.24) 397 000,00 397 000,00 Inventar passasjerterminal 2004 10 år (2.24) 151 000,00 151 000,00 ISPS Sikringstrekk 2005 10 år (2.24) 116 000,00 104 400,00 Talvik Båtopptrekk 2007 10 år (2.24) 52 000,00 36 200,00 Krane kailys Lerretsfjord 2007 10 år (2.24) 88 000,00 61 600,00 Kaikrane LK500 Kvalfjord 2007 10 år (2.24) 150 000,00 105 000,00 Fortøynings- og arbeidsbåt 2010 10 år (2.24) 147 200,00 58 880,00 1 101 200,00 914 080,00 Storekorsnes kai 2011 20 år (2.27) 147 693,00 22 153,00 Bia kai Kvalfjord 2001 20 år (2.27) 450 000,00 292 500,00 Korsfjord marina 2003 20 år (2.27) 314 000,00 172 700,00 Storekorsnes marina 2003 20 år (2.27) 1 939 000,00 1 066 450,00 Urnesbukta 2004 20 år (2.27) 1 571 000,00 785 500,00 Korsfjord marina 2004 20 år (2.27) 12 000,00 6 000,00 Storekorsnes marina 2004 20 år (2.27) 130 000,00 45 500,00 Parkeringsplass 2004 20 år (2.27) 227 000,00 113 500,00 Altnes kai 2005 20 år (2.27) 1 024 000,00 460 200,00 Urnesbukta 2006 20 år (2.27) 1 237 000,00 494 800,00 Natokaia 2006 20 år (2.27) 1 924 000,00 865 800,00 Korsfjord marina 2006 20 år (2.27) 690 000,00 276 000,00 Pullert 2007 20 år (2.27) 405 000,00 141 750,00 Storekorsnes kai 2007 20 år (2.27) 103 000,00 36 050,00 Utelager containere 2001 20 år (2.27) 500 000,00 325 000,00 Nyvoll Marina 2007 20 år (2.27) 524 000,00 183 400,00 Natokaia 2008 20 år (2.27) 113 303,00 33 991,00 Storekorsnes kai 2010 20 år (2.27) 537 301,00 107 460,00 Nyvoll kai 2010 20 år (2.27) 321 841,00 64 369,00 Altnes kai 2011 20 år (2.27) 447 401,00 67 110,00 Urnesbukta 2011 20 år (2.27) 225 000,00 33 750,00 Marinekaia sikringstiltak 20 år (2.27) 107 120,00 16 068,00 Urnesbukta 2012 20 år (2.27) 24 320,00 2 432,00 Kvalfjord kai 2013 20 år (2.27) 392 641,00 19 632,00 Pollen flytekai 20 år (2.27) 1 219 058,00 60 952,00 fjord Marina 2014 20 år (2.27) 326 180,00 0,00 ekorsnes Marina 2014 20 år (2.27) 282 476,00 eringsplass Sibelco 20 år (2.27) 662 984,00 15 857 318,00 5 693 067,00 Passasjerterminal 2003 50 år (2.27) 3 586 000,00 788 920,00 Passasjerterminal 2004 50 år (2.27) 1 265 000,00 253 000,00 4 851 000,00 1 041 920,00 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 15

MERKNAD: 5 år EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende 10 år Anlegsmaskiner, maskiner, inventar og utstyr, verktøy, transportmidler og lignende 20 år Brannbiler, parkeringsplasser, trafikklys, tekniske anlegg (VAR), renseanlegg, pumpestasjoner, forbrenningsanlegg og lignende 40 år Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veier, ledningsnett og lignende 50 år Forretningsbygg, lagerbygg, administrasjonsbygg, sykehjem og andre institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende NOTE 8 Fond FOND IB 2014 Totalsum Disposisjonsfond -630 636,00-280 532,00-911 168,00 Ubundne investeringsfond -246 444,00-246 444,00 Bundne driftsfond -17 996,00 17 996,00 0,00 Sum fond balanse -895 076,00-262 536,00-1 157 612,00 Avsetning til disposisjonsfond 548 512,00 548 512,00 Bruk av disposisjonsfond i investering -267 980,00-267 980,00 Sum netto disposisjonsfond 280 532,00 280 532,00 Sum fond bevilgningsregnskapet 280 532,00 280 532,00 Avstemming -877 080,00 17 996,00-877 080,00 Kommentar til differanse på bundne fond: Inngående balanse har saldo kr. 17 996,00. Dette er tidligere avsetninger på sannsynlig tap på kundefordringer. Dette er ført mot Post 147 - konstaterte tap i 2014. Årets avsetning er bokført mot kap. 2.32 da tapsavsetning bør redusere sum kap. 2.32 etter forsiktighetsprinsippet. DISPOSISJONSFOND DISPOSISJONSFOND 01.01.2014 630 636,00 Avsatt til disposisjonsfond i driftsregnskapet inn kr 548 512,05 Forbruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet inn kr 0,00 ut kr 267 980,00 Forbruk av disposisjonsfond i driftsregnskpet ut kr 0,00 DISPOSISJONSFOND 31.12.2014 911 168,05 Kr. 267 980,00 ble vedtatt til bruk for finansiering av investeringsprosjektet K011- Parkeringsplass Sibelco. ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 16

NOTE 9 Leasing Selskap Avtalenr. Gjenstand Avtale fra SG Finans 10898692 Canon IRC 2020i 01.04. 2011 SG Finans 11039038 Canon IR Advance 01.12. C5235i 2014 Vokswagen Møller 60506504 Vaktbil VW Caddy 23.06. Bilfinans 2011 Volkswagen Møller 80000365 Vaktbil VW 04.06. Bilfinans Transporter 2014 Siemens Financial A938175 Frankeringsmaskin 28.11. Services 2011 Avtale til 31.03. 2016 30.11. 2019 23.06. 2014 04.06. 2016 28.11. 2016 Leverandør/lokal mv Finnamrk kontorservice Finnamrk kontorservice Betalt i år 18452 19967 Alta Motor AS 17401 Alta Motor AS 30789 Postrom maskiner AS 4343 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 17

3. Driftsregnskapet 3.1. Skjema 1 A Regnskap Revidert Opprinnelig Regnskap Regnskapsskjema 1A 2014 Budsjett Budsjett 2013 FRI DISPONIBLE INNTEKTER Overføring fra egen kommune 232 000 Sum frie disponible inntekter 0 0 0 232 000 FINANSINNTEKTER/UTGIFTER Renteinntekter og utbytte 60 215 40 000 56 000 48 351 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 294 512 291 700 297 000 303 721 Avdrag på lån 422 438 400 000 381 000 381 600 Netto finansinntekter/-utgifter 656 735 651 700 622 000 636 970 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til ubundne avsetninger 548 512 69 000 247 000 Netto avsetninger 548 512 69 000 0 247 000 FORDELING Overført til investeringsregnskapet 553 659 550 000 200 000 Til fordeling drift 1 758 906 1 270 700 622 000 851 970 Sum fordelt drift 1 758 906 1 270 700 682 000 930 155 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 0 0 60 000 78 185 Regnskapsskjema 1B 2014 Revidert budsjett Opprinelig budsjett 2013 Driftsutgifter 6 944 060 6 532 300 6 372 000 6 603 673 Driftsinntekter -8 702 966-7 803 000-7 054 000-7 455 643 Netto utgift/inntekt -1 758 906-1 270 700-682 000-851 970 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 18

3.3. Brutto driftsregnskap pr. hovedpost Driftsregnskap pr. hovedpost 2014 Revidert budsjett Opprinelig bugsjett 2013 6 Salgsinntekter -7 435 871-6 763 000-6 014 000-6 522 757 7 Refusjoner -98 073 8 Overføringer -232 000-232 000-232 000-232 000 9 Finansinntekter -997 237-848 000-864 000-1 278 730 Sum Inntekter -8 763 181-7 843 000-7 110 000-8 033 487 0 Lønn og sosiale utgifter 2 254 950 2 311 000 2 335 000 2 194 204 1/2 Varer/tj. inng.i komm.egen prod 3 488 233 3 182 300 3 039 000 4 038 096 3 Varer/tj. erst.komm.egen prod 206 131 170 000 130 000 957 4 Overføringsutgifter 57 725 61 000 60 000 97 083 5 Finansutgifter 2 756 143 2 118 700 1 486 000 1 703 148 Sum Utgifter 8 763 181 7 843 000 7 050 000 8 033 488 Sum Alta Havn KF 0-60 000 0 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 19

3.4. Brutto driftsregnskap pr. kostraart Driftsregnskap pr. kostraart Regnskap Revidert Opprinelig Regnskap 2014 budsjett budsjett 2013 Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet (620) -4 616 530-4 182 000-3 217 000-3 631 480 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler (630) -363 075-327 000-380 000-380 713 Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester (650) -2 456 266-2 254 000-2 417 000-2 587 610 Salgsinntekter (600-690) -7 435 871-6 763 000-6 014 000-6 599 803 Sykelønnsrefusjon (710) -98 073 Refusjoner (700-790) -98 073 Overføringer fra kommunalt foretak i egen kommune (880) -232 000-232 000-232 000-232 000 Overføringsinntekter (800-895) -232 000-232 000-232 000-232 000 Renteinntekter (900) -47 367-27 000-50 000-35 218 Utbytte og eieruttak (905) -12 848-13 000-6 000-13 133 Motpost avskrivninger (990) -937 022-808 000-808 000-855 839 Finansinntekter (900-990) -997 237-848 000-864 000-904 190 Sum inntekter -8 763 181-7 843 000-7 110 000-7 735 993 Fast lønn (010) 1 801 486 1 782 000 1 800 000 1 822 846 Lønn til ekstrahjelp (030) 148 200 140 000 90 000 20 633 Overtidslønn (040) 97 340 95 000 110 000 120 087 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser (050) 2 813 9 000 50 000 46 227 Godtgjørelse folkevalgte (080) 76 000 85 000 85 000 76 000 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger (090) 129 112 200 000 200 000 266 410 Lønn og sosiale utgifter (010-099) 2 254 950 2 311 000 2 335 000 2 352 203 Kontormateriell (100) 16 070 62 000 21 000 47 110 Matvarer (115) 6 898 8 000 10 000 8 728 Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester (120) 99 898 65 500 70 000 65 907 Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd (130) 71 977 81 100 45 000 27 697 Annonse, reklame, informasjon (140) 25 986 16 000 40 000 18 606 Opplæring, kurs (150) 68 751 65 000 70 000 72 060 Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige (160) 27 055 30 000 35 000 23 384 Transportutgifter og drift av egne og leide transportmidler (170) 65 047 59 000 3 000 52 719 Strøm (180) 131 008 140 000 63 000 168 594 Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring (185) 907 401 742 000 160 000 548 487 Leie av lokaler og grunn (190) 154 616 142 000 570 000 16 448 Avgifter, gebyrer, lisenser o.l. (195) 232 418 192 700 237 000 270 326 Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler (200) 105 011 105 000 65 000 62 698 Kjøp, leie og leasing av transportmidler (210) 84 859 90 000 32 000 44 674 Leie av driftsmidler (220) 52 096 55 000 50 000 661 342 Vedlikehold, byggetjenester og nybygg (230) 659 566 587 000 250 000 600 105 Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester (240) 140 789 142 500 690 000 51 740 Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg (250) 32 899 26 000 40 000 8 023 Renholds- og vaskeritjenester (260) 56 484 65 000 20 000 69 508 Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) (270) 549 403 508 500 50 000 302 574 Kjøp som inngår i tj.prod (100-290) 3 488 233 3 182 300 518 000 3 120 730 Kjøp fra andre (private) (370) 81 079 70 000 3 039 000 Kjøp fra kommunalt foretak i egen kommune (380) 125 051 100 000 30 000 32 000 Kjøp som erstatter tj.prod (300-380) 206 131 170 000 100 000 32 000 Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon (429) 1 000 130 000 Overføring til andre (private) (470) 57 725 60 000 60 000 164 715 Overføringsutgifter (400-490) 57 725 61 000 60 000 164 715 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter (500) 294 512 291 700 297 000 303 721 Avdrag (510) 422 438 400 000 381 000 381 600 Avsetninger til disposisjonsfond (540) 548 512 69 000 247 000 Overføring til investeringsregnskapet (570) 553 659 550 000 200 000 Ikke disponert regnskapsmessig mindreforbruk (580) 78 184 Avskrivninger (590) 937 022 808 000 808 000 855 839 Finansutgifter (500-590) 2 756 143 2 118 700 1 486 000 2 066 344 SUM TOTAL FOR ALTA HAVN KF 0 0-60 000 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 20

4. Investeringsregnskapet 4.1. Skjema 2 A Rapporteringsstruktur 2014 Justert budsjett 2014 Opprinnelig budsjett 2014 2013 Finansieringsbehov Investeringer i anleggsmidler 1 271 639 1 262 980 1 195 000 1 611 698 Årets finansieringsbehov 1 271 639 1 262 980 1 195 000 1 611 698 Finansieres slik Bruk av lånemidler -350 000-345 000-345 000 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -100 000-100 000-1 326 000 Sum ekstern finansiering -450 000-445 000-345 000-326 000 Overført fra driftsregnskapet -553 659-550 000-450 000-200 000 Bruk av avsetninger -267 980-267 980-400 000-85 698 Sum finansiering -1 271 639-1 262 980-1 195 000-1 611 698 UDEKKET/UDISPONERT 0 0 0 0 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 21

4.2. Skjema 2 B Konto 2014 Forbruk i % KorrBud 2 2014 OpprBud 2014 2013 019500 - Avgifter, gebyrer, lisenser 5 985 0 0 023001 - Nybygg graving 298 410 100 % 298 410 0 0 023002 - Nybygg El. 276 004 100 % 276 004 0 0 023003 - Nybygg Vann 41 860 100 % 41 860 0 0 027000 Konsulenttjenester 40 724 107 % 38 050 0 0 091000 - Bruk av lån -350 000 101 % -345 000 0 0 094000 - Bruk av disposisjonsfond -267 980 100 % -267 980 0 0 097000 - Overføringer fra driftsregnskapet -45 003 109 % -41 344 0 0 Sum Parkeringsplass Sibelco 0 0 0 0 017001 Fartøy 153 300 100 % 153 300 0 0 023005 - Nybygg Marinamateriell 124 203 100 % 124 203 0 0 023006 - Nybygg Forankringsmateriell 48 677 100 % 48 677 0 0 97000 - Overføringer fra driftsregnskapet -326 180 100 % -326 180 0 0 Sum Kvalfjord Marina 0 0 0 0 023005 - Nybygg Materiell 282 476 100 % 282 476 0 0 070000 - Fra staten -100 000 100 % -100 000 0 0 097000 - Overføringer fra driftsregnskapet -182 476 100 % -182 476 0 0 Sum Storekorsnes Marina 0 0 0 0 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 22

5. Balanseregnskapet Konto 2014 2013 2101000 - Driftskonto 4910.1382442 1 563 594 1 809 058 2101001 - Plasseringskonto 4901.07.19177 360 173 9 227 2101070 - Skattetrekk 4910.13.82450 94 273 83 027 210 Bankinnskudd 2 018 040 1 901 312 2130000 - Kundefordringer 837 482 821 825 2130008 - Avsatt tap på fordringer -10 181 2130521 - Interimskonto øredifferanse -122-122 2137010 - Kortsiktige fordringer egne ansatte (reiseforskudd - reskontro) 3 500 213 Korsiktige fordringer 830 679 821 704 2181001 - Alta Industribygg AS AS 2 835 900 2 835 900 2181501 - Nordlysbadet AS 10 000 10 000 218 Aksjer og andeler 2 845 900 2 845 900 2270100 - Tomt gnr 48 bnr 44 20 000 20 000 2270200 - Anlegg - Avskrivn - 10 år 1 101 200 1 101 200 2270201 - Akk.avskrivning - 10 år -914 080-803 360 2270300 - Anlegg - Avskrivn - 20 år 15 857 317 14 585 678 2270301 - Akk.avskrivning - 20 år -5 693 067-4 963 785 2270400 - Anlegg - Avskrivn - 50 år 4 851 000 4 851 000 2270401 - Akk.avskrivning - 50 år -1 041 920-944 900 227 Faste eiendom og anlegg 14 180 450 13 845 833 2320000 - Leverandørgjeld (reskontro) -284 788-471 758 2320055 - Depositum Marina båtplass -1 042 950-1 056 850 2320111 - Forskuddstrekk reskontro -76 229-76 297 2320200 - Skyldig egne ansatte (reskontro) -4 050 2320210 - Påløpte feriepenger -219 325-167 520 2320901 - Påløpte ikke forfalte renter -15 438-16 369 2326100 - Merverdiavgift, oppgjørskonto RS 30 608 14 099 2328900 - Periodisering utgifter (etterskuddsvis) -25 691 232 Kortsiktig gjeld -1 637 863-1 774 695 2450001 - Lån DNB 7575.82.04154-1 837 500-2 047 500 2450002 - Lån DNB 7575.82.07269-1 038 200-1 109 800 2450003 - Lån DNB 7575.82.07307-580 000-620 000 2450004 - Lån DNB 5082.80.12646-960 000-1 020 000 2450005 - Lån SpareBank 1 Nord-Norge 3314.01678-309 162 245 Langsiktig gjeld -4 724 862-4 797 300 2510001 - Avsatt til tap på kundefordringer -17 996 251 Bundne driftsfond -17 996 2530000 - Ubundne investeringsfond -246 444-246 444 253 Ubundne investeringsfond -246 444-246 444 2560000 - Disposisjonsfond -911 168-630 636 256 Disposisjonsfond -911 168-630 636 2595000 - Regnskapsmessig mindreforbruk -78 184-78 184 259 Regnskapsmessig mindreforbruk -78 184-78 184 2599000 - Kapitalkonto -407 055 2599001 - Aktivering/avskrivning utstyr 363 660 363 660 2599002 - Aktivering/avskrivning fast eiendom/anlegg -10 325 153-10 325 153 2599003 - Utlån bruk avdrag utlån -1 908 000-1 908 000 259 Kapitalkonto -12 276 548-11 869 493 ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 23

6.1 Kundefordringer, åpne poster med saldo ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 24

ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 25

6.2 Leverandører, åpne poster med saldo ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 31

6.3 Depositum, åpne poster med saldo ALTA HAVN KF ÅRSREGNSKAP 2014 side 35