1 SORTLAND KOMMUNE KONTROLLUTVALGET MØTEPROTOKOLL Møtested: Rådhuset, møterom 2 Møtedato 21.11.2011 Tidspunkt: kl. 10.30 14.20 Til stede faste medlemmer: Ronald Steen (leder), Espen Lundbakk Andreassen, Trine Vråberg Johnsen, Arne Vassbotn Ikke møtt: Synne Nilsen Stenersen Til stede varamedlemmer: Dessuten møtte: Innkallingen: Sakslisten: Rådgiver Tage Karlsen, K-Sekretariatet IKS Oppdragsansvarlig revisor Inge Johannessen, KomRev NORD IKS Ingen merknader Ingen merknader. SAKSLISTE Sak nr. Tittel 42/11 Godkjenning av protokoll fra møte 10.10.2011 43/11 Orienteringer 44/11 Oppdragsansvarlig forvaltningsrevisors uavhengighetsvurdering Sortland kommune 45/11 Oppdragsansvarlig regnskapsrevisors uavhengighetsvurdering Sortland Havn KF 46/11 Oppdragsansvarlig forvaltningsrevisors uavhengighetsvurdering Sortland Havn KF 47/11 Oppdragsansvarlig regnskapsrevisors uavhengighetsvurdering Sortland kommune 48/11 Revisjonsberetning pasientregnskap Lamarktunet boog rehabiliteringssenter 2010 49/11 Bestilling av nytt forvaltningsrevisjonsprosjekt 50/11 Eventuelt
2 Sak 42/11 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE 10.10.2011 Protokollen fra kontrollutvalgets møte 10.10.2011 godkjennes. Innstillingen ble enstemmig vedtatt. Protokollen fra kontrollutvalgets møte 10.10.2011 godkjennes. (protokoll oversendt til ordføreren, med kopi til rådmannen, 1.12.2011) Sak 43/11 ORIENTERINGER Saken gjelder: 1. Norges kommunerevisorforbunds (NKRF) kontrollutvalgskonferanse 2012 2. KomRev NORDs engasjementsbrev for Sortland kommune 3. Oversikt over gjennomførte og pågående statlige tilsyn i Sortland kommune 4. Sortland kommunes retningslinjer for håndtering av konflikter Saken tas til orientering. Kontrollutvalgets leder fremsatte følgende forslag til nytt pkt. 2, og endring av pkt 1 til Sakens pkt. 2-4 tas til orientering. 2. Alle medlemmene i kontrollutvalget gis anledning til å delta på NKRFs kontrollutvalgskonferanse 2012. 1. Saken tas til orientering. 2. Alle medlemmene i kontrollutvalget gis anledning til å delta på NKRFs kontrollutvalgskonferanse 2012. Sak 44/11 OPPDRAGSANSVARLIG FORVALTNINGSREVISORS UAVHENGIGHETSVURDERING SORTLAND KOMMUNE
3 Sak 45/11 OPPDRAGSANSVARLIG REGNSKAPSREVISORS UAVHENGIGHETSVURDERING SORTLAND HAVN KF Sak 46/11 OPPDRAGSANSVARLIG FORVALTNINGSREVISORS UAVHENGIGHETSVURDERING SORTLAND HAVN KF Sak 47/11 OPPDRAGSANSVARLIG REGNSKAPSREVISORS UAVHENGIGHETSVURDERING SORTLAND KOMMUNE Sak 48/11 REVISJONSBERETNING PASIENTREGNSKAP LAMARKTUNET BO- OG REHABILITERINGSSENTER 2010
4 Kontrollutvalget tar revisjonsberetning for pasientregnskapene ved Lamarktunet bo- og rehabiliteringssenter for 2010 til orientering. Sekretariatet foreslo at innstillingen vedtas med følgende tillegg: Revisor bes orientere kontrollutvalget når svar fra Lamarktunet bo- og rehabiliteringssenter foreligger. Kontrollutvalget tar revisjonsberetning for pasientregnskapene ved Lamarktunet bo- og rehabiliteringssenter for 2010 til orientering. Revisor bes orientere kontrollutvalget når svar fra Lamarktunet bo- og rehabiliteringssenter foreligger. Sak 49/11 BESTILLING AV NYTT FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT (saken fremmet uten innstilling til vedtak) Det ble fremsatt følgende felles forslag til vedtak: Kontrollutvalget ber K-Sekretariatet utarbeide forslag til bestilling på forvaltningsrevisjonsprosjekt Ressursbruk i grunnskolen, med vekt på spesialundervisning. Herunder ønskes belyst ressursbruk på samtlige skoler i Sortland kommune, samt utviklingen de siste tre år. For så vidt gjelder spesialundervisning ønskes belyst saksbehandlingstid fra meldt behov til vedtak er fattet. Kontrollutvalget ønsker også belyst andel enkelttimer med spesialundervisning i forhold til gruppetimer, samt andel elever med vedtak om spesialundervisning. Kontrollutvalget ber K-Sekretariatet utarbeide forslag til bestilling på forvaltningsrevisjonsprosjekt Ressursbruk i grunnskolen, med vekt på spesialundervisning. Herunder ønskes belyst ressursbruk på samtlige skoler i Sortland kommune, samt utviklingen de siste tre år. For så vidt gjelder spesialundervisning ønskes belyst saksbehandlingstid fra meldt behov til vedtak er fattet. Kontrollutvalget ønsker også belyst andel enkelttimer med spesialundervisning i forhold til gruppetimer, samt andel elever med vedtak om spesialundervisning. Sak 50/11 EVENTUELT Espen Lundbakk Andreassen tok opp forholdet mellom kommunestyrevedtak om likebehandling mellom kommunale og private barnehager og forskjell ved budsjettildeling, hvor private barnehager er gitt 90% av tilskuddet til kommunale barnehager.
5 Habiliteten til Espen Lundbakk Andreassen og Trine Vråberg Johnsen ble vurdert med bakgrunn i verv som styreleder i henholdsvis Prestelva barnehage og Skogstjerna familiebarnehage. På grunn av sakens generelle karakter ble ikke Andreassen og Johnsen vurdert å være inhabile. Det er syv private barnehager i Sortland kommune. Det ble fremsatt følgende felles forslag til vedtak: Kontrollutvalget ber rådmannen forklare forskjellen mellom tildeling til private og kommunale barnehager med bakgrunn i kommunestyrets vedtak i sak 38/10: Ved utarbeidelse av modell for finansiering av private og kommunale barnehager legges til grunn økonomisk likebehandling. Kontrollutvalget ber rådmannen forklare forskjellen mellom tildeling til private og kommunale barnehager med bakgrunn i kommunestyrets vedtak i sak 38/10: Ved utarbeidelse av modell for finansiering av private og kommunale barnehager legges til grunn økonomisk likebehandling.