Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt ya Bank oppnådde i 4. kvartal 2013 et resultat før skatt på 31,4 MNOK, mens konsernet (eksklusiv MetaTech) oppnådde et resultat før skatt på 30 MNOK, som er 14 MNOK (87 %) bedre enn resultatet i samme periode 2012. For 2013 er bankens resultat før skatt 84,4 MNOK og konsernresultatet før skatt på 82,7 MNOK, en forbedring på 44 % fra samme periode i 2012. Resultatveksten skyldtes bankens utlånsvekst gjennom de siste 12 måneder og god skalerbarhet i bankens forretningsmodell, samt salg av en tapsført utlånsportefølje. Driftskostnadene for 2013 var 14% høyere enn i 2012. Utlånsporteføljen vokste med 115 MNOK i 4. kvartal, og brutto utlån utgjorde ved utgangen av kvartalet 2.086 MNOK. Utlånsveksten var dermed 15 MNOK høyere enn i 4. kvartal 2012 da utlånene økte 90 MNOK. For hele 2013 har utlånene økt 462 MNOK, mot 280 MNOK i 2012. Den høye veksten skyldtes en økning i antall søknader på forbrukslån, som i sin tur skyldes at banken har økt antall låneagenter, samt styrket bankens egne salgs- og markedsaktiviteter. Innskudd fra kunder vokste med 122 MNOK i 4. kvartal til 2.260 MNOK. Banken hadde ved utløpet av 4. kvartal en innskuddsdekning på 108 % og dermed tilstrekkelig likviditet til videre vekst. Forvaltningskapitalen pr. 31.12.2013 var 2.719 MNOK og bokført egenkapital i konsernet var 364 MNOK, tilsvarende en egenkapital på 13 NOK pr. aksje. Egenkapitalavkastningen i ya Bank var 19,4 % for året 2013 mot 16,4 % for året 2012. Konsernresultatet etter skatt for året 2013 var 2,1 NOK pr. aksje, tilsvarende en egenkapitalavkastning for konsernet på 17,8 % pr år. Bankens kapitaldekning var pr. 31.12.2013 15,9 % (mot minstekravet på 12,5 %). Fra og med 1. juli ble det innført nye og strengere kapitalkrav til norske banker samtidig som ya Banks særkrav om 2 % ekstra kapitaldekning ble opphevet. Det nye kravet til kapitaldekning for ya bank f.o.m. juli 2013 er 12,5 %, inkludert kravet til kapitalbuffer. I beregningen av kapitaldekningen er årets resultat etter skatt ikke medregnet i selskapets ansvarlige kapital. Dette er i henhold til retningslinjer fra Finanstilsynet som krever at regnskapet må være revidert før resultatet kan medregnes. Medregnet bankens resultat for 2013 var kapitaldekningen for ya Bank 19 % pr. 31.12.2013. Banken utstedte i 4. kvartal et ansvarlig obligasjonslån på 40 MNOK. ya Bank hadde 32 faste ansatte pr. 31.12.2013. 2
Utvikling i resultat og finansiell stilling Økonomisk resultat Konsernresultatet før skatt (ekskl. MetaTech) i 4. kvartal 2013 var 30 MNOK mot 16 MNOK i 4. kvartal 2012. Bankens resultat var på 31,4 MNOK. Konsernets netto inntekter var i 4. kvartal 2013 51,8 MNOK - en økning på 2,3 MNOK (5 %) fra forrige kvartal som følge av vekst i utlån. Driftskostnadene var 28 MNOK, som var 7,7 MNOK høyere enn 4. kvartal 2012. Kostnadsøkningen i 4. kvartal 2013 skyldtes engangs pensjonsavsetninger samt engangs kostnader knyttet til salg av en tapsført utlånsportefølje. Dette fikk følger for bankens kost / inntektsforhold som ble forverret fra 47% i Q4 2012 til 54% i Q4 2013. Tap på utlån var en netto inntektsføring på 7,7 MNOK i 4. kvartal 2013, noe som skyldtes salg av en tapsført utlånsportefølje. Tap på utlån i prosent av gjennomsnittlig utlån utgjorde i 2013 0,9 % mot 1,4 % for året 2012. Banken forventer fortsatt vekst i utlån, og stabile driftskostnader. De nominelle tapene forventes å øke i takt med bankens utlånsvekst. MetaTech AS MetaTech AS, som er konsernets IT-selskap, hadde i 4. kvartal 2013 en omsetning på 3,2 MNOK og et resultat før skatt på 0,3 MNOK. Hittil i 2013 er omsetningen i MetaTech på 12,8 MNOK og resultat før skatt på - 0,2 MNOK. ya Holding ASA eier 100 % av aksjene i MetaTech AS. MetaTech AS konsolideres inn i konsernregnskapet kun i det endelige årsregnskapet. Ny administrerende direktør Konsernet har ansatt Robert Berg som ny administrerende direktør i ya Bank etter Svein Lindbak. Svein Lindbak, selskapets gründer og administrerende direktør gjennom 8 år, vil gå av med førtidspensjon den 1. mars 2014 etter eget ønske og i henhold til hans mangeårige plan. ya Holding ASA ya Holding ASA er morselskapet til ya Bank AS og MetaTech AS og er det selskapet i konsernet som er notert på OTC listen. Kontaktperson: Administrerende direktør Svein Lindbak, sl@ya.no eller mobil 913 24 212 3
ya Holding ASA Konsern (ekskl. MetaTech AS) Resultat og balanse 2. kvartal 2012 RESULTAT 4. kvartal januar - desember 4. kvartal januar - desember Beløp i tusen kroner Note 64.978 55.122 242.387 208.030 + Renteinntekter og lignende inntekter 65.005 55.125 242.482 208.043 18.424 15.239 68.977 60.024 - Rentekostnader og lignende kostnader 18.424 15.239 68.977 60.024 46.554 39.884 173.410 148.006 = Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 46.581 39.887 173.505 148.019-1.054 3 1.054 + Utbytte av verdipapirer med variabel avkastning - 1 3 1 5.146 4.665 18.868 16.841 + Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 5.146 4.665 18.868 16.841 503 1.167 2.187 4.025 - Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 503 1.167 2.187 4.025 546-995 546-995 + Netto verdiendring på verdipapirer som er omløpsmidler 546 46 546 46-260 - 331 + Andre driftsinntekter - 260-331 5.189 3.817 17.230 13.206 = Netto andre driftsinntekter 5.189 3.805 17.230 13.194 51.743 43.701 190.640 161.212 = Netto inntekter 51.771 43.691 190.735 161.213 19.332 13.137 62.367 55.045 - Lønn og generelle administrasjonskostnader 19.100 13.293 62.658 55.416 2.814 2.061 9.368 7.836 - Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og imm.eiend. 2.814 3.446 9.368 9.221 6.029 3.719 17.555 13.857 - Andre driftskostnader 6.134 3.645 17.660 13.857 28.174 18.918 89.290 76.737 = Driftskostnader 28.047 20.384 89.686 78.493 23.569 24.783 101.350 84.475 = Driftsresultat før tap 23.723 23.307 101.049 82.720-7.699 5.601 16.996 23.532 - Tap, og avsetninger til tap, på utlån 1,2-7.699 5.601 16.996 23.532-97 - -97 - - Nedskrivning og gev./tap verdipapirer -97 - -97 - - - - - - Nedskrivninger på goodw ill 1.500 1.681 1.500 1.681 31.365 19.182 84.451 60.943 = Resultat før skatt 30.020 16.025 82.650 57.507 8.785 5.417 23.681 17.237 - Skatt på ordinært resultat 8.408 5.008 23.177 16.749 22.581 13.764 60.769 43.706 = Resultat av ordinær drift etter skatt 21.612 11.018 59.472 40.758 BALANSE ya Holding ASA Konsern ya Holding ASA Konsern 31. des 31. des. 31. des 31. des. Beløp i tusen kroner Note 52.002 51.342 Kontanter og fordringer på sentralbanker 52.002 51.342 331.341 571.352 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 342.275 578.932 2.086.023 1.623.650 Utlån til og fordringer på kunder 2 2.086.023 1.623.650-70.516-51.279 Nedskrivning på utlån -70.516-51.279 275.806 4.921 Finansielle Instrumenter 275.821 178 - - Goodw ill 5.126 6.626 95 99 Utsatt skattefordel 4.922 2.948 21.162 24.024 Andre immaterielle eiendeler 20.488 23.350 938 755 Varige driftsmidler 1.895 1.713 756 746 Andre eiendeler 1.317 1.307-2.223 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader - 1.170 2.697.607 2.227.832 Sum eiendeler 2.719.354 2.239.935 - - Gjeld til kredittinstitusjoner - - 2.260.449 1.906.415 Innskudd fra og gjeld til kunder 2.260.449 1.906.415 45.476 29.604 Annen gjeld 47.799 20.988 6.690 7.635 Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter 6.690 7.635 40.000 - Ansvarlig obligasjonslån 40.000-284.206 284.160 Innskutt egenkapital 304.536 304.490 60.787 17 Opptjent egenkapital 59.880 407 2.697.607 2.227.832 Sum gjeld og egenkapital 2.719.354 2.239.935 4
ya Holding ASA Konsern (ekskl MetaTech AS) Noter NOTER og ya Holding ASA Konsern Beløp i tusen kroner 1. Tapsavsetninger i resultatet Januar - desember + Kostnadsførte konstaterte tap 33.599 23.040 - Tilbakeføring av tidligere konstaterte tap 19.148 4.875 + Nye individuelle nedskrivninger 21.900 14.064 - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger 19.637 9.497 + Endring i gruppenedskrivninger på utlån 282 800 = Tap på utlån i resultatet i perioden 16.996 23.532 2. Misligholdte- og tapsutsatte engasjement i balansen + Akkumulerte misligholdte engasjement * 177.103 148.394 - Akkumulerte tapsavsetninger på misligholdte engasjement 70.516 51.279 = Netto misligholdte engasjement 106.587 97.114 * Lån som er oppsagt av ya Bank pga. lånet er mer enn 75 dager i restanse 3. Poster utenfor balansen +Garantiansvar 0 0 +Udisponerte rammekreditter 1.783.837 1.678.804 = Sum 1.783.837 1.678.804 4. Kapitaldekning Kravet til kapitaldekning for ya Bank samt ya Holding er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre 12,5% av et nærmere definert beregningsgrunnlag. Ansvarlig kapital (kjernekapital) 303.062 260.054 Beregningsgrunnlaget 1.904.852 1.571.637 Kapitaldekningsprosent ya Bank* 15,9 % 16,5 % *) I beregningen av kapitaldekningen er ikke årets akkumulerte resultat etter skatt medregnet i selskapets ansvarlige kapital. Dette er i henhold til retningslinjer fra Finanstilsynet da regnskapet ikke er revidert. Medregnet årets positive resultat ville kapitaldekningen for ya Bank vært 19,0% pr 31.12.2013 5. Annet Regnskapstall pr. 31.12.2012 er revidert og godkjent av revisor. Øvrige regnskapstall er ikke revidert. Regnskapet er ført etter gjeldende lover og forskrifter for norske banker. 5