Årsregnskap 2015 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8
Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2015 budsjett budsjett 2014 2015 2015 Driftsinntekter Salgsinntekter -57 108 0 0 0 Refusjoner -1 122 060-632 000-682 000-1 116 345 Overføringer -684 486-684 000-678 000-679 000 Andre driftsinntekter 0 0 0 0 SUM DRIFTSINNTEKTER -1 863 654-1 316 000-1 360 000-1 795 345 Driftsutgifter Lønn inkl. sosiale utgifter 635 805 626 800 726 300 683 283 Kjøp av varer og tjenester 1 195 442 1 409 200 733 700 841 215 Overføringer 163 788 0 0 56 871 Kalkulatoriske avskrivninger Note 6 156 995 50 000 90 000 52 495 Andre driftsutgifter 0 0 0 0 SUM DRIFTSUTGIFTER 2 152 029 2 086 000 1 550 000 1 633 864 DRIFTSRESULTAT 288 376 770 000 190 000-161 481 Renteinntekter 0 0 0 0 Renteutgifter 0 0 0 0 Avdrag på lån 0 0 0 0 Mottatte avdrag på lån 0 0 0 0 Motpost kalkulatoriske avskrivninger -156 995-50 000-90 000-52 495 ORDINÆRT RESULTAT 131 381 720 000 100 000-213 976 Interne finansieringstransaksjoner Avsetninger Note 2 804 476 804 000 0 53 660 Bruk av tidligere avsetninger Note 2-970 000-970 000-400 000-1 008 500 Bruk av tidligere års mindreforbruk -804 476-804 000 0-53 660 Brukt til finansiering av utgifter i inv regnskapet 0 250 000 300 000 418 000 REGNSKAPSMESSIG RESULTAT -838 619 0 0-804 476
Investeringsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2015 budsjett budsjett 2014 2015 2015 Investeringer Investeringer i varige driftsmidler Note 3 og 6 0 250 000 300 000 522 500 Dekning av tidligere års udekket 0 0 0 0 Utlån, kjøp av aksjer og andeler 0 0 0 0 SUM INVESTERINGER 0 250 000 300 000 522 500 Finansiering Bruk av lån 0 0 0 0 Salg av fast eiendom og driftsmidler 0 0 0 0 Tilskudd og refusjoner vedr. investeringer 0 0 0 0 Kompensasjon mva. Note 3 0 0 0-104 500 Bidrag fra årets driftsregnskap Note 3 0-250 000-300 000-418 000 Netto avsetninger 0 0 0 0 SUM FINANSIERING 0-250 000-300 000-522 500 UDEKKET 0 0 0 0
Balanseregnskap Note- Regnskap Regnskap IUA henvisning 2015 2014 ANLEGGSMIDLER 575 483 732 478 Utstyr, maskiner og transportmidler Note 6 575 483 732 478 OMLØPSMIDLER 2 149 008 2 280 389 Kortsiktige fordringer Note 4 2 149 008 2 280 389 SUM EIENDELER 2 724 491 3 012 867 EGENKAPITAL -2 724 491-3 012 867 Disposisjonsfond Note 2-1 146 962-1 312 486 Bundne driftsfond Note 2-163 427-163 427 Regnskapsmessig mindreforbruk -838 619-804 476 Kapitalkonto Note 5-575 483-732 478 KORTSIKTIG GJELD 0 0 Annen kortsiktig gjeld 0 0 SUM EGENKAPITAL OG GJELD -2 724 491-3 012 867
Note 1: Spesifikasjon av driftspostene Regnskap Budsjett Regnskap IUA (Tall i tusen) 2015 2015 2014 Lønnsutgifter Lønn i faste stillinger 326 325 315 Lønn ekstrahjelp og overtid 178 151 201 Arbeidsgivers pensjonsandel 53 74 88 Arbeidsgiveravgift 79 77 80 Sum 636 627 684 Øvrige driftsutgifter og kjøp av tjenester Kjøp av inventar og utstyr 558 880 21 Kurs og opplæring 237 150 413 Andel utgifter fra VIB 285 285 273 Øvrige driftsutgifter 115 94 134 Merverdiavgift 164 0 57 Sum 1 359 1 409 898 Finansutgifter, finansinntekter og avsetninger Avsetning til fond 804 804 54 Tidligere års mindreforbruk -804-804 -54 Bruk av disposisjonsfond -970-970 -1 009 Overføring til investeringsregnskapet 0 250 418 Avskrivninger 157 50 52 Motpost avskrivninger -157-50 -52 Sum -970-720 -591 Salgsinntekter, refusjoner og overføringer Salgsinntekter -57 0 0 Refusjon fra Kystverket -326 0-431 Refusjon fra andre kommuner -633-632 -628 Overføring fra VIB -684-684 -679 Kompensasjon mva. -164 0-57 Andre refusjoner og overføringer 0 0 0 Sum -1 864-1 316-1 795 Årets mindreforbruk -839 0-804
Note 2: Fond IUA Disposisjonsfond Gjelder/formål 01.01.2015 Endring 31.12.2015 Inngående beholdning 1 312 485,83 Avsatt til disposisjonsfond i drift (15400) Mindreforbruk 2014 804 475,86 Bruk av disposisjonsfond i drift (19400) Generell drift -970 000,00 Utgående beholdning 1 146 961,69 Bundne driftsfond Gjelder/formål 01.01.2015 Endring 31.12.2015 Inngående beholdning 163 426,91 Avsatt til bundne driftsfond i drift (15500) Bruk av bundne driftsfond i drift (19500) Utgående beholdning 163 426,91 Sum fond pr. 01.01.2015 1 475 912,74 Sum fond pr. 31.12.2015 1 310 388,60
Note 3: Finansiering av anleggsmidler IUA Oljevernutstyr 0,00 Finansiering: Kompensasjon mva. 0,00 Overføring fra drift 0,00 Note 4: Fordring på andre virksomheter IUA Konto 21366001 - VIB Pr. 31.12.2007 495 626,29 Endring 2008 160 622,21 Endring 2009 1 266 264,06 Endring 2010 1 592 358,02 Endring 2011 19 368,36 Endring 2012 360 214,27 Endring 2013-1 410 040,47 Endring 2014-204 024,14 Endring 2015-131 380,54 Sum 2 149 008,06
Note 5: Kapitalkonto IUA Debet Kredit Salg av utstyr, maskiner, transportmidler Saldo pr. 1.1.2015 732 478,00 Aktivering av fast eiendom og anlegg, utstyr og maskiner Kjøp av aksjer og andeler Avskrivninger 156 995,00 Bruk av midler fra eksterne lån Avdrag på eksterne lån Endring arb.g.avg. netto pensjonsforpliktelser Endring pensjonsforpliktelser KLP Endring pensjonsmidler KLP Saldo pr. 31.12.2015 575 483,00 SUM DEBET 732 478,00 SUM KREDIT 732 478,00
Inngående balanse Anskaffet Antall Årets Årets Årets Utgående balanse Kontering Note 6: Anleggsregister Akkumulerte år avskr år anskaffelser salg avskrivning Kostpris Akkumulerte Saldo Konto Ansvar Tjeneste IUA Kostpris avskrivninger Saldo avskrivninger IUA - oljevernutstyr 980 556 980 556 0 2006 5 980 556 980 556 0 IUA - oljevernutstyr 130 228 130 228 0 2007 5 130 228 130 228 0 IUA - oljevernutstyr 398 100 398 100 0 2008 5 398 100 398 100 0 IUA - Foxtail m/ utstyr 262 473 52 495 209 978 2013 5 52 495 262 473 104 990 157 483 15900 800 3390 IUA - oljevernutstyr 522 500 0 522 500 2014 5 104 500 522 500 104 500 418 000 15900 800 3390 22500008 IUA - oljevernutstyr 2 293 857 1 561 379 732 478 0 0 156 995 2 293 857 1 718 374 575 483