Rådmannens forslag til Økonomiplan for planperioden 2016 2019 Drifts- og investeringsbudsjett for 2016 Fremmet for formannskapet den 9.11.2015 Rådmann Jacob Br. Almlid
Bestilling / prosess Kommunestyrets bestilling til rådmannen er at det skal fremlegges et forslag til driftsbudsjett for 2016 og økonomiplan for planperioden 2016-2019 som er i balanse. Formannskapet starter sin behandling av drifts- og investeringsbudsjett for 2016 og økonomiplan den 9.11.2015 Formannskapet legger sitt forslag til budsjett og økonomiplan ut til offentlig ettersyn i perioden 2.12.2015 til 16.12.2015. Endelig vedtak i kommunestyret skjer i kommunestyremøte den 17.12.2015.
Utfordringer Utfordringene er betydelige Fortsatt omfattende omstilling innenfor helsetjenestene Den tilstrømming av asylsøkere og migranter som skjer til Europa og Norge innvirker også på Verran, og stiller krav til oss Økte kapitalkostnader pga. fortsatt høyt investeringsvolum
Målsetning budsjett/økonomiplan Tilnærme seg de foreliggende utfordringer på en offensiv måte Opprettholde og videreutvikle en god tjenesteproduksjon Vise realistiske muligheter for å ta strategiske grep som bidrar til at kommunen kan forholde seg konstruktivt til utfordringene Legge til rette for, og bidra til at de forutsatte faglige og økonomiske gevinster ved bygging av Malm Oppvekstsenter oppnås Fortsette arbeidet med målstyring i 2015
Prioriteringer Prioriterer lovpålagte tjenester Forsøker i størst mulig grad å unngå "ostehøvelprinsippet" Fortsatt nedprioritering av støttefunksjoner Støttetjenester Administrasjon / saksbehandling Ikke prioritert opprettelse av nye stillinger og funksjoner Budsjettet skal understøtte behovet for å konsolidere "stillingen"
Økonomiplanen / budsjett
Målstyring Målstyring er innført gradvis Skolene gjenstår pr. 1.1.2016 (prioriteres i 2016) Eget vedlegg til plandokumentet
Målstyring
Målstyring - målsetning Øke bevisstheten i forhold til hvilke resultater som skal oppnås Skape et grunnlag for vurdering og utvikling av tjenestene Skape forutsigbarhet for brukere/ innbyggere Skape et godt grunnlag for beslutninger både politiske og administrative Øke tilfredsheten blant ansatte (større forutsigbarhet) Mer effektiv bruk av ressursene Forbedre og videreutvikle kvaliteten på kommunale tjenester
Økonomiplan og budsjett Økonomiplan 2016 2019 og drift/investerings budsjett 2016 behandles som EN sak Tallene for 2016 i økonomiplandokumentet er budsjett for 2016
Dokumentsamling Rådmannens forslag til drifts- og investeringsbudsjett Rådmannens forslag til økonomiplan Innspill fra driftsenheter / Kirke, Revisjon, Brann Presentasjon
Analyse (utgangspunktet)
Økonomiplanen legger til grunn et folketall på 2.540 pr. 1.1.2016. Det er en viss risiko for at det faktiske folketallet kan avvike negativt fra dette anslag.
Meget stramt budsjett i 2015, og en viss risiko for overforbruk. Samlet sett legger man til grunn balanse i driften i 2015, på tross av betydelig overforbruk på omsorg.
Lånegjeld (1000 kr) 2010 2011 2012 2013 2014 Brutto lånegjeld 147 476 153 193 189 223 210 093 238 758 -Utlån husbank 10 145 10 281 11 459 13 292 17 087 Netto lånegjeld 137 331 142 912 177 764 196 801 221 671 Lån VA-området 17 945 18 675 18 674 20 212 23 023 Netto lånegjeld i % av driftsinntektene 65,5 65,6 74,4 81,0 93,3 Samlet netto lånegjeld pr innbygger pr 01.01.15: kr 87.032.- Dette er en økning i 2014 på 13,3 %. Økningen akselerer ytterligere i 2015.
Kapitalkostnader 1000 kr 2010 2011 2012 2013 2014 Renteutgifter 5 924 6 312 6 853 6 561 5 670 Renteinntekter -867-889 -762-744 -1 391 Netto renteutgifter 5 057 5 423 6 091 5 817 4 279 Avdrag på lån 7 630 6 168 6 704 7 340 8 522 Netto kapitalutgifter 12 687 11 591 12 795 13 157 12 801 Netto utg. i % av driftsinntektene 6,1 5,3 5,4 5,4 5,4
Fondsmidler 1000 kr 2010 2011 2012 2013 2014 Disposisjonsfond 2 493 2 293 3 508 1 454 1 454 Bundne driftsfond 6 095 8 130 5 408 6 090 4 993 Ubundne kapitalfond 4 546 4 171 4 171 4 085 8 035 Bundne kapitalfond 1 033 1 259 1 045 750 699 Sum fond 14 167 15 853 14 132 12 379 15 181 Disposisjonsfond i % av driftsinntektene 1,19 1,05 1,47 0,60 0,61
1000 kr Akkumulert premieavvik 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Serie2 2 304 4 307 5 207 3 907 2 609 7 625 11 019 13 009 15 962 16 643 22 692 22 557 27 941 Premieavviket belaster kommunens likviditet, og for å kunne ha en tilgjengelig likviditet er man helt avhengig av å trekke på ubrukte lånemidler og benytte driftskreditt i betydelig omfang
Fylkesmannens vurdering
KOSTRA analyse Grunnskole Netto driftsutgifter Verran kommune bruker mer enn sammenlignbare kommuner til grunnskoleundervisning per elev.
KOSTRA analyse skolelokaler Netto driftsutgifter
KOSTRA analyse Korrigert brutto driftsutgifter pr. mottaker hjemmeboende Verran har høye utgifter per mottaker av hjemmetjenester. Mye av forklaringen på dette er et relativt stort antall ressurskrevende brukere.
KOSTRA analyse Korrigert brutto driftsutgifter pr. kommunal plass institusjon Driftsutgifter til institusjonsplasser er lavere i Verran enn sammenligningsgrunnlaget. De høye kostnadene til hjemmebaserte tjenester er imidlertid med på å trekke de samlede kostnader til pleie og omsorg opp over gjennomsnittet.
KOSTRA analyse Korrigerte brutto driftsutgifter per mottaker av kommunale pleie og omsorgstjenester
KOSTRA analyse barnehage Verran har litt høyere driftsutgifter pr barn i kommunal barnehage enn sammenlignings-grunnlaget.
KOSTRA analyse Utgifter til kommunale lokaler og skyss per barn i kommunal barnehage De høye kostnadene til barnehagelokaler i 2013 skyldes de ekstraordinære kostnadene med tilrettelegging av Malm Bedehus til midlertidige barnehagelokaler i påvente av nybygg. De øvrige år har Verran lavere kostnader enn sammen-ligningsgrunnlaget. Verran har ikke utgifter til skyss av førskolebarn.
KOSTRA analyse Administrasjon, styring og fellesutgifter Verran 2013 Verran 2014 Landet Nord- Trøndelag Kostragr. 02 Prioritet Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i prosent av totale netto driftsutg 9,7 % 9,3 % 7,6 % 8,2 % 10,7 % Produktivitet Brutto driftsutgifter til administrasjon og styring i kr. pr. innb 6 882 6 499 4 389 4 997 7 091 Brutto driftsutgifter til funksjon 100 Politisk styring, i kr. pr. innb 861 929 345 476 770 Brutto driftsutgifter til funksjon 110, Kontroll og revisjon, i kr. pr. innb 411 265 108 152 239 Brutto driftsutgifter til funksjon 120 Administrasjon, i kr. pr. innb 4 531 4 320 3 335 3 699 5 319 Brutto driftsutgifter til funksjon 130 Administrasjonslokaler, i kr. pr. innb 595 523 363 462 595 Brutto driftsutgifter til funksjon 180 Diverse fellesutgifter, i kr. pr. innb 230 182 173 307 61
KOSTRA analyse Kultur Verran 2013 Verran 2014 Landet Nord- Trøndelag Kostragr 02 Prioritet Netto driftsutgifter for kultursektoren per innbygger i kroner 1 127 1 554 2 009 1 922 2 122 Netto driftsutgifter til aktivitetstilbud barn og unge per innbygger 6-18 år 537 555 1 256 842 881 Netto driftsutgifter til kommunale idrettsbygg per innbygger 184 177 459 357 323 Netto driftsutgifter til kommunale kulturbygg per innbygger 39 259 182 143 221 Netto driftsutgifter til kommunale musikk- og kulturskoler, per innbygger 6-15 år 5 360 5 615 2 288 2 935 3 832 Produktivitet Korrigerte brutto driftsutgifter til kommunale musikk- og kulturskoler, per bruker 12 355 18 689 17 106 15 215 15 857 Dekningsgrad Andel elever (brukere) i grunnskolealder i kommunens musikk- og kulturskole, av antall barn i alder 31,1 % 29,6 % 14,1 % 21,4 % 23,2 %
Overføring til andre Omfatter overføring til en rekke enheter Brannvesen DMS Legevakt Revisjon og kontrollutvalg Verran Kirkelige råd Jekta AS Private barnehager
Rådmannens forslag til Økonomiplan 2016 2019 Drifts- og investeringsbudsjett 2016
Bakgrunn I arbeidet med økonomiplanen er det vurdert en rekke tiltak både mht. økte kostander og økte inntekter/reduserte kostnader. For hvert tiltak er det vurdert økonomiske konsekvenser, bemanningsmessige konsekvenser, lovmessighet, fordeler, ulemper og eventuelle kompenserende tiltak.
Investeringsbudsjett 2016 Økonomiplan 2016 2019
Investeringsbudsjett 2016 2017 2018 2019 Sum IKT 500 000 500 000 500 000 500 000 2 000 000 Rehabilitering veier Malmlia 6 000 000 5 000 000 11 000 000 Vann-/avløsnett Malmlia 14 000 000 10 000 000 24 000 000 Egenkapitaltilskudd KLP 825 000 825 000 825 000 825 000 3 300 000 Fullføring Follafoss kirke 120 000 120 000 Medisinrom helsetunet 300 000 300 000 Utstyr uteavdelingen 100 000 100 000 TOTAL 21 845 000 16 325 000 1 325 000 1 325 000 40 820 000 Finansiering 2016 2017 2018 2019 Sum Låneopptak 19 660 000 14 400 000 400 000 400 000 34 860 000 Momsrefusjon 1 360 000 1 100 000 100 000 100 000 2 660 000 Overført fra drift 825 000 825 000 825 000 825 000 3 300 000 Sum 21 845 000 16 325 000 1 325 000 1 325 000 40 820 000
Utvikling i lånegjeld 1000 kr 2015 2016 2017 2018 2019 Brutto lånegjeld 01.01 238 758 299 896 312 006 315 956 305 786 Nye investeringslån 67 408 19 660 14 400 400 400 Nye startlån 4 000 4 000 2 000 2 000 2 000 Avdrag investeringslån -8 700-9 900-10 700-10 700-10 700 Avdrag startlån -1 570-1 650-1 750-1 870-1 870 Brutto lånegjeld 31.12 299 896 312 006 315 956 305 786 295 616 Startlån 19 300 21 650 21 900 22 030 22 160 Netto lånegjeld 280 596 290 356 294 056 283 756 273 456 Netto lånegjeld i prosent av driftsinntektene 119 121 123 117 113 Trenden i planlagt utvikling (fallende i forhold til driftsinntektene) av lånegjelden MÅ oppnås
Driftsbudsjett 2016 Økonomiplan 2016 2019
Politisk område Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2015 2 016 2 017 2 018 2019 110 1001 Politisk styring 1 851 200 110 1003 Valg 50 000-50 000-50 000 110 1101 Kontroll og revisjon 657 800 110 1802 Eldres råd 20 200 110 1805 Ungdomsråd 19 000 110 1806 Råd for funksjonshemmede 20 000 110 Politisk virksomhet 2 618 200-50 000 - -50 000 - Ny ramme 2 568 200 2 618 200 2 568 200 2 618 200 Endring i % -1,9 - -1,9 - A. Utgifter til valg tas ut i 2016 og 2018. B. Det legges til grunn at etterlønn til avgått ordfører for januar 2016 på ca kr 90.000 dekkes innenfor eksisterende budsjettramme
Rådmannens område Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2055 2 016 2 017 2 018 2019 111 1201 Administrativ ledelse 2 209 000 111 1202 Økonomienhet 2 689 000 111 1203 Hovedtillitsvalgt 390 000 111 1204 Administrative fellesfunksjoner 5 698 600 111 1206 Vernearbeid/HMS 320 000 111 1803 Diverse pensjoner, forsikringer 536 000 111 2422 Krisesenter m.m 130 000 111 2423 Bevilling/skjenkekontroll -19 000 111 2731 ASVO-bedrift 570 000 111 2831 Boligtilskudd/forvaltn.lån husbanken 45 000 111 3150 Fysiske bomiljøtiltak 25 000 111 3151 Festeavgift boligområder 170 000 111 3211 Konsesjonskraft, kraftrettigheter -1 530 000 300 000 300 000 300 000 300 000 111 3252 Drift av industriområder -164 000 111 3253 Støtte næringsvirksomhet -894 000 111 3254 Næringsavdeling 387 000-350 000-350 000-350 000-350 000 111 3351 Parker, plasser og torg 115 000 85 000 85 000 85 000 85 000 111 3391 Inn-Trøndelag brannvesen 2 059 000 160 000 160 000 160 000 160 000 111 3901 Den norske kirke 1 611 000 50 000 50 000 50 000 50 000 111 3921 Tilskudd til tros- og livssynssamfunn 60 000 111 Rådmannen 14 407 600 245 000 245 000 245 000 245 000 Ny ramme 14 652 600 14 652 600 14 652 600 14 652 600 Endring i % 1,7 1,7 1,7 1,7
Rådmannens område (tiltak) Tiltak: A. Inntekter fra konsesjonskraft reduseres med kr 300.000. Kommunen selger sin konsesjonskraft gjennom Ishavskraft AS og har inngått prisavtale for 2016. Prisene har vært svært lave i 2015 og blir enda lavere i 2016. B. I opprinnelig budsjett 2015 var det ikke avsatt egne kommunale midler til næringsavdeling. Det ble tilført midler hit fra pott til lønnsoppgjør i 2015 for å dekke lønn m.v. til ansatt næringssjef før denne sluttet våren 2015. Midlene som nå står igjen i basis (revidert budsjett 2015) må brukes til dekning av reduserte kraftinntekter m.m. En har ikke funnet rom for egne kommunale midler til næringsarbeid i denne planperioden. C. Bergmannsparken AS ble etablert som et heleid kommunalt aksjeselskap i 2014. I 2015 fikk selskapet tilført driftsmidler på kr 115.000. Tilskuddet økes til kr 200.000 per år i denne planperioden. D. I henhold til vedtatt budsjett for Brannvesenet Midt IKS øker kommunens bidrag for 2016 med kr 160.000. E. Overføringen til Verran kirkelige råd økes med kr 50.000 for å kompensere for lønns- og prisstigning. Det legges til grunn at kirka tar tilbake oppgaven med drift av kirkegårder som midlertidig ble overtatt av kommunen i 2015 på grunn av sykefravær blant kirkelig ansatte.
Fellesoppgaver oppvekst Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 112 2011 Ordinær barnehage 5 366 000-683 000-683 000-683 000-683 000 Tilskudd private barnehager 130 000 130 000 130 000 130 000 Bortfall tilskudd Malmlia -1 680 000-1 680 000-1 680 000-1 680 000 112 2021 Grunnskole 706 500 112 2023 Gr.skoleundervisn. i andre kommuner 450 000 112 2024 Kompetanseheving skoler 8 000 112 2111 Styrket førskoletilbud 85 000 112 2231 Skoleskyss 760 000-70 000-150 000-150 000-150 000 112 2425 MOT prosjekt 70 000 112 Fellesoppgaver oppvekst 7 445 500-2 303 000-2 383 000-2 383 000-2 383 000 Ny ramme 5 142 500 5 062 500 5 062 500 5 062 500 Endring i % -30,9-32,0-32,0-32,0 A. Malmlia barnehage blir innlemmet i den kommunale barnehagen fra desember 2015. B. Forrige økonomiplan har fastsatt et betydelig kutt i budsjettrammen for ansvar 112 som vil berøre tilskuddet til den gjenstående private barnehagen i Follafoss. Det er strenge regler for hvordan dette tilskuddet skal beregnes (endret av stortinget), og rammen økes derfor med kr 130.000. C. Det legges til grunn at det er fullt ut forsvarlig å innføre vinterskyss på enkelte strekninger for skoleskyss. Bevilgning til dette reduseres derfor med kr 70.000 i 2016 (1/2 år) og kr 150.000 etterfølgende år (1/1 år). D. Budsjettområdet har mange usikre utgifter som grunnskoleundervisning i andre kommuner for fosterhjemsplasserte barn m.m. E. Bevilgningen til kompetanseheving for lærere er et nettobeløp som skjuler relativt store utgifter og inntekter. Verran kommune har vært aktiv i forhold til etterutdanning av lærere, og staten gir gode tilskudd til dette.
Diverse arrangementer Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 113 3851 Andre kulturaktiviteter 90 000 113 Småsamfunnssatsing 90 000 Ny ramme 90 000 90 000 90 000 90 000 Endring i % - - - - Bevilgningen er ment å dekke utgifter til Verrankonferanse og evt. andre større kulturarrangement som kommunen deltar i.
Integrering innvandrere Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 115 2131 Voksenopplæring innvandrere 1 379 000 115 2654 Øvrige kommunale boliger 384 000 115 2750 Introduksjonsordningen 6 860 000 115 8500 Statstilskudd flyktninger -11 209 000 2 000 000 2 000 000 2 000 000 2 000 000 115 Integrering innvandrere -2 586 000 2 000 000 2 000 000 2 000 000 2 000 000 Ny ramme -586 000-586 000-586 000-586 000 Endring i % -77,3-77,3-77,3-77,3 Flyktningetjenesten er budsjettert med et netto overskudd på kr 586.000 hvert år i planperioden. Det ekstraordinære overskuddet som ble lagt inn i revidert budsjett for 2015 i juni, er tatt ut igjen. Man må forvente stor aktivitet innenfor denne tjenesten i tiden framover, og det knytter seg stor usikkerhet til det samlede kostnads- og inntektsbildet.
Malm skole Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 211 2021 Grunnskole 17 847 500-200 000-200 000-200 000-200 000 Rammekutt -100 000-250 000-200 000-200 000 211 2151 SFO 409 600-50 000-50 000-50 000-50 000 211 Malm skole 18 257 100-350 000-500 000-450 000-450 000 Ny ramme 17 907 100 17 757 100 17 807 100 17 807 100 Endring i % -1,9-2,7-2,5-2,5 I forrige økonomiplan var det lagt inn et rammekutt på kr 200.000 etter forventet samordningsgevinst i Malm oppvekstsenter. I denne planen legges det inn en ytterligere reduksjon slik at samlet reduksjon blir på kr 350.000 i 2016, kr 500.000 i 2017 og kr 450.000 i 2018 og 2019. Det forutsettes at økningen i "kutt" innarbeides i fra skoleåret 2016/17.
Folla skole Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 212 2021 Grunnskole 7 884 000-130 000-130 000-130 000-130 000 Rammekutt -100 000-200 000-100 000-100 000 212 2151 SFO 260 000 212 Folla skole 8 144 000-230 000-330 000-230 000-230 000 Ny ramme 7 914 000 7 814 000 7 914 000 7 914 000 Endring i % -2,8-4,1-2,8-2,8 Forrige økonomiplan fastsatte et rammekutt på kr 130.000. I denne planen legges det inn en ytterligere reduksjon slik at samlet reduksjon blir på kr 230.000 i 2016, kr 330.000 i 2017 og kr 230.000 i 2018 og 2019. Det forutsettes at økningen i "kutt" innarbeides i fra skoleåret 2016/17.
Strandveien Barnehage Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 221 2011 Ordinær barnehage 7 960 500-250 000-250 000-250 000-250 000 Innlemming Malmlia 1 680 000 1 680 000 1 680 000 1 680 000 221 2111 Styrket førskoletilbud 500 000 221 Strandvegen barnehage 8 460 500 1 430 000 1 430 000 1 430 000 1 430 000 Ny ramme 9 890 500 9 890 500 9 890 500 9 890 500 Endring i % 16,9 16,9 16,9 16,9 A. Det er lagt inn et rammekutt på kr 250.000 ut ifra forventet samordningsgevinst i oppvekstsenteret. B. Tidligere tilskudd til Malmlia private barnehage overføres til den kommunale barnehagen som følge av at Malmlia innlemmes her. C. Makspris i barnehager øker med kr 75 pr måned (fra 2580 til 2655) fra 01.01.16. Enheten får beholde inntektsøkningen for å møte økte behov for styrket førskoletilbud.
Kulturskolen Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 231 2021 Grunnskole 15 000 231 2311 Ungdomsklubb 177 000 231 2312 Aktivitetstilbud barn og unge 84 000 231 3701 Bibliotek 526 000 231 3831 Musikk - og kulturskoler 1 269 400-40 000-40 000-40 000-40 000 231 3851 Andre kulturaktiviteter 60 000 231 Kulturskole 2 131 400-40 000-40 000-40 000-40 000 Ny ramme 2 091 400 2 091 400 2 091 400 2 091 400 Endring i % -1,9-1,9-1,9-1,9 Det legges inn en økonomisk gevinst på kr. 40.000 hvert år etter samlokalisering med Malm Oppvekstsenter Fra 1.12.2015 vil Malm Oppvekstsenter være operativt. Organisatorisk vil dette da bestå av: Malm skole, Verran kommunale kulturskole og Strandveien Barnehage. Foreløpig opprettholdes budsjettering på tre driftsenheter, men budsjettene vil teknisk bli samlet til et ansvarsområde, med avdelingsbudsjettering. Det forutsettes at rådmannen gis fullmakt til å gjennomføre denne sammenslåingen (budsjett teknisk) i løpet av 2016.
Omsorgstjenester med statstilskudd (ressurskrevende brukere) Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 302 2341 Aktivisering/støttetjen. eldre, funksjonshe. 500 000 302 2534 Barnebolig 1 475 000 302 2542 Psykisk helsevern hjemmeboende 2 502 000 302 2543 Bistand, avl. Psykisk utviklingshemmede 3 820 000 302 2545 Pleie/omsorg i særskilt bolig 3 805 500 302 Omsorgstjenester m/statstilskudd 12 102 500 - - - - Ny ramme 12 102 500 12 102 500 12 102 500 12 102 500 Endring i % - - - - Under ansvar 302 ligger ressurskrevende omsorgstjenester som støttes med egen tilskuddsordning fra staten. Kommunene forskutterer utgiftene i regnskapsåret og får tilskudd blir utbetalt året etter. Budsjettrammen viser Verran kommunes egenandel i disse tjenestene. Rammen holdes uendret i hele planperioden.
Enhet for omsorgstjenester Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 304 1205 Administrasjon helse/omsorg 800 000 304 2341 Aktivisering/støttetjen. eldre, funksjonshem. 96 000 304 2531 Pleie/omsorg i institusjon 10 722 000 304 2541 Pleie/omsorg/hjelp i hjemmet 16 631 400 304 2542 Psykisk helsevern hjemmeboende 2 205 000 304 2545 Pleie/omsorg i særskilt bolig 7 176 000 304 2653 Kommunale omsorgsboliger -200 000 304 Enhet for omsorgstjenester 37 430 400 - - - - Ny ramme 37 430 400 37 430 400 37 430 400 37 430 400 Endring i % - - - - Denne planen legger til grunn at budsjettramma for 2015 videreføres i planperioden. Betydelig overforbruk i 2015 (prognose ca. 3,0 mkr). Det vises til egen sak behandlet i formannskapet den 9.11.2015. Dette budsjettområdet er det selvsagt fortsatt knyttet en betydelig risiko til, mht. økonomisk utvikling. Spesielt knyttet til endringer i brukerbehovene og at omstillingsarbeidet utvikler seg som forutsatt.
Forebyggende helse Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 321 2022 PPT 784 200 321 2321 Helsestasjoner 1 638 500 321 2331 Forebyggende arbeid helse og sosial 869 000 321 2341 Aktivisering/støttetjen. eldre, funksjonshem. 400 000 321 2411 Kurativ legetjeneste 5 372 800-50 000-100 000-100 000-100 000 321 2412 Fysioterapi 1 272 000 321 2431 Tilbud til personer med rusproblemer -350 000 321 2441 Barneverntjenesten 1 562 000 321 2511 Barneverntiltak i familien 122 000 321 2521 Barnevernstiltak utenfor familien 2 583 000 321 2531 Pleie/omsorg i institusjon 636 000-636 000-636 000-636 000-636 000 321 2532 Kjøkkendrift 2 232 400 321 2533 Vaskeridrift 771 000 321 2535 DMS intermediære plasser 348 000 424 000 424 000 424 000 424 000 321 2541 Pleie/omsorg/hjelp i hjemmet 630 000 321 2542 Psykisk helsevern hjemmeboende 772 000 2561 Tilbud om øyeblikkelig hjelp - 354 000 354 000 354 000 354 000 321 Forebyggende enhet 19 642 900 92 000 42 000 42 000 42 000 Ny ramme 19 734 900 19 684 900 19 684 900 19 684 900 Endring i % 0,5 0,2 0,2 0,2 A. Det er lagt inn økte inntekter eller reduserte utgifter i legetjenesten med kr 50.000 i 2016 og kr 100.000 resten av perioden. B. Øremerket tilskudd til øyeblikkelig hjelp er innlemmet i rammetilskuddet fra og med 2016. Budsjettert tilskudd på kr 354.000 må derfor tas bort. C. I henhold til budsjett for det interkommunale samarbeidet om DMS, må Verran kommunes andel økes med kr 424.000. D. Det er lagt inn en reduksjon tilsvarende 1 årsverk innenfor inntakskontoret.
NAV Verran Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 332 2421 Sosial rådgiving og veiledning 1 743 000-120 000-120 000-120 000-120 000 332 2761 Kvalifiseringsordningen 20 000 150 000 150 000 150 000 150 000 332 2811 Økonomisk sosialhjelp 670 000 332 NAV Verran 2 433 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Ny ramme 2 463 000 2 463 000 2 463 000 2 463 000 Endring i % 1,2 1,2 1,2 1,2 A. Denne økonomiplanen legger opp til at det skal opprettes et nytt "boligkontor" som skal ta seg av følgende funksjoner: Startlån, bostøtte, leiekontrakter, administrasjon i forbindelse med inn- og utflytting av boliger m.v. Det trekkes derfor ut kr 120.000, tilsvarende 0,2 årsverk, fra NAV som i dag ivaretar oppgavene med startlån og bostøtte. B. Midler til kvalifiseringsordningen ble redusert med kr 200.000 under revideringen av kommunens budsjett for 2015 i juni. Ordningen har ikke vært i bruk i 2015, men den er en lovpålagt tjeneste, og kr 150.000 legges her tilbake i budsjettramma.
Samfunnsutvikling Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 401 3011 Plansaksbehandling 18 000 401 3021 Bygge og delingssak 205 000 401 3031 Kart og oppmåling 881 000 401 3291 Landbr.forv./landb.bas. næringsutv. 647 000-50 000-125 000-125 000-125 000 401 3601 Naturforvaltning -1 000 401 3602 Fiske-/viltforvaltn og friluftsliv 2 500 401 3751 Museer 5 000 401 3801 Idrett, anlegg eid av andre 50 000 401 Enhet samfunnsutvikling 1 807 500-50 000-125 000-125 000-125 000 Ny ramme 1 757 500 1 682 500 1 682 500 1 682 500 Endring i % -2,8-6,9-6,9-6,9 Økonomisk effekt av et økt samarbeid i interkommunal regi innenfor områder som oppmåling, byggesak, landbruk og planlegging. Et slik samarbeid er utredet og utredningen er nå på høring hos arbeidstakerorganisasjonene. Endelig anbefaling vil bli presentert for politisk behandling i første kvartal 2016.
Eiendom Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 501 1211 Eiendomsforvaltning 1 073 000 Eiendomskontor 50 % stilling 300 000 300 000 300 000 300 000 501 1301 Administrasjonslokaler 1 503 000 501 2211 Lokaler førskolebarn 442 000-200 000-200 000-200 000-200 000 501 2213 Barnehagelokaler Bedehuset 224 000-224 000-224 000-224 000-224 000 501 2222 Skolelokaler felles 591 000 501 2224 Skolelokaler Malm 1 435 000 501 2225 Skolelokaler Follafoss 1 299 500-100 000-100 000-100 000-100 000 501 2611 Drift av lokaler helsetunet 3 106 800-30 000-30 000-30 000-30 000 501 2651 Alderspensjonat -325 000 501 2652 Trygdeboliger -734 000 501 2653 Kommunale omsorgsboliger -1 722 000 501 2654 Øvrige kommunale boliger -185 000 501 2655 Bofellesskapet Brattreit -725 000 501 2851 Tannlegelokaler -273 000 501 3203 Drift av utleiebygg -305 500-50 000-50 000-50 000-50 000 501 3812 Drift svømmebasseng 47 000 501 3852 Forsamlingslokaler 200 400-51 000-51 000-51 000-51 000 501 3861 Verraparken 91 600-174 000-174 000-174 000-174 000 501 3902 Prestebolig -35 000-25 000-25 000-25 000-25 000 501 Enhet samfunnsutvikl., eiendom 5 708 800-554 000-554 000-554 000-554 000 Ny ramme 5 154 800 5 154 800 5 154 800 5 154 800 Endring i % -9,7-9,7-9,7-9,7 A. Det bevilges kr 300.000 tilsvarende ca 0,5 årsverk for å dekke funksjoner tillagt nytt "boligkontor". B. Utgifter til drift av barnehagelokaler i Bedehuset faller bort fra 2016. C. Det legges inn en betydelig reduksjon i driftskostnader i kommunale bygg etter omfattende fornying og rehabilitering. D. Leieinntekter fra bedrifter som har flyttet ut av Verraparken, faller bort. Til gjengjeld legges det inn leieinntekter fra flyktningetjenesten/voksenopplæringen. E. Det legges til grunn at presteboligen kan leies ut og gi leieinntekter.
Teknisk anlegg (veger, brøyting, drift) Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 601 1902 Driftssentral anlegg 270 000 601 3321 Kommunale veier, trafikksikk. m.v. 3 021 600 601 3322 Gatelys 265 000 601 3351 Parker, plasser og torg 153 000 25 000 25 000 25 000 25 000 601 3604 Forvaltning friluftsområder 21 000 601 3930 Kirkegårder, gravlunder m.m 150 000-150 000-150 000-150 000-150 000 601 Enhet samfunnsutvikling, anlegg 3 880 600-125 000-125 000-125 000-125 000 Ny ramme 3 755 600 3 755 600 3 755 600 3 755 600 Endring i % -3,2-3,2-3,2-3,2 A. Budsjettet for parker, plasser etc. styrkes med kr. 25.000 per år. Det er i dag et misforhold mellom faktiske kostander og avsatt budsjett. B. Enheten fikk tilført kr 150.000 i 2015 for å ivareta drift av kirkegårder på vegne av Verran kirkelige råd. Oppgavene legges tilbake til kirkelig råd fra 2016.
Vann og avløp Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 611 3401 Produksjon av vann 1 997 000 611 3451 Distribusjon av vann -3 143 000-130 000-130 000-130 000-130 000 611 3501 Avløpsrensing 809 000 611 3531 Kloakknett -2 108 500 611 Enhet samfunnsutvikling, vann/avløp -2 445 500-130 000-130 000-130 000-130 000 Ny ramme -2 575 500-2 575 500-2 575 500-2 575 500 Endring i % 5,3 5,3 5,3 5,3 Dette området finansieres i sin helhet av abonnentene. Økte inntekter innen vannforsyning p.g.a. utbygging av det kommunale ledningsnettet. Det er ikke grunnlag for å øke avløpsgebyrene til tross for utbygging av ledningsnett i Malmlia fordi denne tjenesten har gått med overskudd i flere år. Man har ikke oppnådd en akseptabel vekst i antall abonnenter etter utbyggingen av Stranda Vannverk (10 12 nye abonnenter er tilknyttet). Investeringskostnad ca. 5 mkr
Finans Ansvar Funksjon Funksjon (T) Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 801 1204 Lønnspott 4 000 000 4 000 000 4 000 000 4 000 000 801 8001 Skatt på formue og inntekt -43 850 000-4 560 000-4 560 000-4 560 000-4 560 000 Eiendomsskatt verker/bruk+næring -7 218 000 58 000-100 000-1 200 000-1 200 000 Eiendomsskatt andre eiendommer -4 480 000-100 000-100 000-100 000-100 000 801 8401 Rammetilskudd/generelle statstilsk. -102 990 000-250 000-250 000-250 000-250 000 Renter 5 932 000-400 000-37 000 163 000 113 000 Avdrag 8 700 000 1 000 000 1 200 000 2 000 000 2 000 000 801 8701 Renteinntekter -626 000 801 8702 Kompensasjonstilskudd -1 205 000 200 000 200 000 200 000 200 000 Avsetning til disposisjonsfond 3 634 500-607 000 Dekning underskudd 2014 607 000 801 8801 Overføring til investeringsregnskapet 738 000 87 000 87 000 87 000 87 000 801 Finansposter -141 364 500 35 000 440 000 340 000 290 000 Ny ramme -141 329 500-140 924 500-141 024 500-141 074 500 Endring i % -0,0-0,3-0,2-0,2
Finans - tiltak A. Avsetning på 4 mkr til å dekke de årlige lønnsendringene. B. Anslag på inntekt fra skatt på inntekt/formue og rammetilskudd er i tråd med anslag i statsbudsjettet. En har forutsatt at skatteoppkreverfunksjonen fortsatt blir en kommunal oppgave. Innbyggertallet pr 01.01.16 har avgjørende betydning for hva de faktiske inntektene i 2016 vil bli. Når disse tallene er kjent, kan det bli nødvendig med en justering av inntektsanslag. C. Eiendomsskattegrunnlaget for kraftverk fastsettes av Skatteetaten. Det fastsatte grunnlag for 2016 gjør at eiendomsskatten for verker og bruk må settes ned med kr 58.000. Tall for etterfølgende år er ikke kjent, men det er igangsatt en stor utbygging av Salmar sitt anlegg i Follafoss. Det forventes at dette vil gi økte inntekter fra eiendomsskatt. D. Eiendomsskatten for boliger og fritidseiendommer økes med kr 100.000 i tråd med det vi faktisk har fått inn i 2015. Det legges ikke opp til noen økning av eiendomsskattesatsen. E. Ut ifra det lave rentenivået man nå har, reduseres renteutgiftene noe i 2016 og 2017. Det økes noe i 2018 og 2019. Et stort usikkerhetsmoment er hvor stor bruken av kassekreditt vil bli, og hvilke rentekostnader dette vil medføre. F. Avdrag er økt ut ifra økte låneopptak. Tallen er forbundet med noe usikkerhet da kommunen benytter minste tillatte avdrag i henhold til kommuneloven. Disse tallene er vanskelig å beregne nøyaktig framover i tid. G. Kompensasjonstilskudd består av rentekompensasjon til skolebygg/svømmebasseng og rente- og avdragskompensasjon til omsorgsboliger. Tilskuddene beregnes ut ifra gjennomsnittlig flytende rente i husbanken, og denne kan variere fra år til år. Etter hvert som lånene blir nedbetalt, så blir tilskuddene mindre. H. Avsetning til disposisjonsfond fungerer som en buffer mot mulige budsjettoverskridelser og til styrking av fondsreserver og likviditet. Avsetningen reduseres med kr 607.000 i 2016, da dette beløpet brukes til å dekke det regnskapsmessige underskuddet fra 2014. I. Overføring til investeringsbudsjettet skal dekke egenkapitaltilskudd til KLP som ikke kan lånefinansieres.
Ansvar Funksjon Funksjon (T) Pensjonskostnader Rev. budsj 2025 2 016 2 017 2 018 2019 822 1701 Årets premieavvik -1 908 000 822 1711 Amortisering av tidligere års premieavvik 3 744 000 822 Pensjonskostnader 1 836 000 - - - - Ny ramme 1 836 000 1 836 000 1 836 000 1 836 000 Endring i % - - - - A. Årets premieavvik oppgis av KLP og SPK. Dette er ingen reell inntekt, men en regnskapsteknisk størrelse. Pengene er utbetalt fra kommunekassen, men står som en kortsiktig fordring i balansen. B. Årlig amortisering (nedbetaling) av tidligere års premieavvik. Nedbetalingstiden er redusert fra opprinnelig 15 år til 7 år.
Særskilte avsetninger Særskilte avsetninger 2 016 2 017 2 018 2 019 Pott til lønnsøkninger 4 000 000 4 000 000 4 000 000 4 000 000 Til disposisjonsfond 3 027 500 3 634 500 3 634 500 3 634 500 Overført til investeringsregnskapet 825 000 825 000 825 000 825 000 Absolutt minimum avsetning til disposisjonsfond. Utgjør en påkrevd buffer!
Driftsresultat 2016 2017 2018 2019 Driftsinntekter (anslag) 240 000 000 240 000 000 242 000 000 242 000 000 Netto driftsresultat 4 459 500 4 459 500 4 459 500 4 459 500 Driftsresultat I % av driftsinntektene 1,9 1,9 1,8 1,8 Driftsresultatet skulle ideelt sett 50 % høyere, for derigjennom å kunne har en økt robusthet økonomisk sett. Desto lavere driftsresultatet er desto økt risiko er det for underskudd.
Samlet budsjett Budsjettskjemaskjema 1A - Driftsbudsjettet 2 016 2 017 2 018 2 019 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -48 410 000-48 410 000-48 410 000-48 410 000 Ordinært rammetilskudd -103 240 000-103 240 000-103 240 000-103 240 000 Skatt på eiendom -11 740 000-11 898 000-12 998 000-12 998 000 Andre direkte eller indirekte skatter -961 000-961 000-961 000-961 000 Andre generelle statstilskudd -10 000 000-10 000 000-10 000 000-10 000 000 Sum frie disponible inntekter -174 351 000-174 509 000-175 609 000-175 609 000 FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte -626 000-626 000-626 000-626 000 Renteinntekter forvaltningslån -450 000-450 000-450 000-450 000 Renteutgifter forvaltningslån 450 000 450 000 450 000 450 000 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 5 532 000 5 895 000 6 095 000 6 045 000 Avdrag på lån 9 700 000 9 900 000 10 700 000 10 700 000 Netto finansinntekter/-utgifter 14 606 000 15 169 000 16 169 000 16 119 000 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 607 000 Til ubundne avsetninger 3 027 500 3 634 500 3 634 500 3 634 500 Til bundne avsetninger 150 000 150 000 150 000 150 000 Bruk av ubundne avsetninger 0 0 0 0 Bruk av bundne avsetninger -150 000-150 000-150 000-150 000 Netto avsetninger 3 634 500 3 634 500 3 634 500 3 634 500 FORDELING Overført til investeringsregnskapet 825 000 825 000 825 000 825 000 Til fordeling drift -155 285 500-154 880 500-154 980 500-155 030 500 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 155 285 500 154 880 500 154 980 500 155 030 500 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 0 0 0 0
Ikke prioriterte tiltak
Større prosjekter / oppgaver 2016 Oppgave/prosjekt Tid/frist Ansvarlig Risiko Kommunestruktur. Delta i utredning for egen kommune og for Inn Trøndelag 1.1. 30.6. Rådmannen Strategisk rådgiver Revidere flyktningeplan, økt mottak av flyktninger for Hele 2016 Ledelsen / fagenheter bosetting Omstilling helse Hele 2016 Strategisk rådgiver / helseledere Oppfølging Bergmannspark. Herunder Hele 2016 Rådmannen høyesterettsbehandling Videreutvikle og implementere målstyring Hele 2016 Strategisk rådgiver Byggherreansvar Malm Oppvekstsenter. Ferdigstillelse, garantioppfølging 1.1 30.6 Rådmann / rådgiver oppvekst Konkludere mht. landbruk, oppmåling, byggesak, plan interkommunalt samarbeid 1.1-30.6 Avd. samfunnsutvikling, rådmann Malmlia vann og avløp fase 2 og 3. Byggherreansvar og kontrakts ansvar Hele 2016 Tekn. Uteavd og rådmann Reguleringsplan Strandveien Hele 2016 Rådmann + konsulent Etablere og utvikle Malm Oppvekstsenter Hele 2016 Rådg.oppv./dr.leder Utvikle Strandveien mht. boligprosjekt. Samarbeid med utbygger og Husbanken. Hele 2016 Rådmann + kommersiell aktør Utvikle og bygge gjennomgangsboliger, spesielt for flyktninger. Hele 2016 Flyktningetjenesten + rådmann Helhetlig risiko- og sårbarhetsanalyse 1.1 30.6 Strategisk rådgiver m.fl. Utrede og konsekvensvurdere EM mottak og bosetting Hele 2016 Ledelsen + fagenheter IMDI Rullere kommuneplans samfunnsdel. (lovkrav) Hele 2016 Overordnet ledelse Rullere kommuneplanens areal del. (lovkrav) Hele 2016 Overordnet ledelse + avd. samfunnsutvikl. Sett i lys av kompleksiteten og arbeidsomfanget knyttet til disse prosjektene, er det nødvendig for rådmannen å uttrykke en sterk bekymring. Kommunens sårbarhet er meget stor, og allerede ved sykdomsfravær for enkeltmedarbeidere og spesielt for "nøkkelstillinger" vil situasjonen bli uakseptabel og konsekvensene kan bli store.
Usikkerhet knyttet til.. At organisasjonen og politikerne ikke har en felles forståelse av de økonomiske utfordringene At organisasjonen lykkes med sitt kontinuerlige omstillings- og utviklingsarbeid At effektiviseringsgevinster og økte inntekter som er lagt inn i økonomiplanen, faktisk slår til At omstillingen innenfor helseområdet gjennomføres som planlagt Utviklingen i folketall Lønns- og prisstigningen Pensjonskostnadene Renteutviklingen Nærværsutviklingen Effekt av budsjettoverskridelser i det enkelte budsjettår Eventuelle nye behov spesielt knyttet til særomsorgen (ressurskrevende brukere) Den økonomiske situasjonen for Verran Utbyggingsselskap AS (evt. kapitalbehov) Generelle rammevilkår for kommunene fra statens side (nytt inntekstssystem) At kommunen ikke mister nøkkelpersonell
Oppsummering Rådmannens forslag til budsjett for 2016 og forslag til økonomiplan er: 1. i balanse (utgifter og inntekter balanserer) 2. opprettholder tidligere vedtak om avsetninger, herunder styrking av disposisjonsfond 3. følger opp føringer i gjeldende økonomiplan 4. et stramt og krevende budsjett 5. et forslag hvor alle ønsker og behov ikke har latt seg oppfylle (streng prioritering) 6. et forslag med akseptabel risiko Og krever: 1. god budsjettdisiplin 2. god forståelse av et sterkt begrenset "handlingsrom" 3. Omforent forståelse av behovet for å konsolidere driften 4. Lavere investeringstakt i planperioden
Rådmannen og administrasjonen står til rådighet for å svare på spørsmål. Anmoder om at spørsmålene stilles til rådmannen, og ikke direkte ut i organisasjonen.
Lykke til!