NOTAT Til: Rådmenn i deltakerkommunene Fra: Brann- og redningssjef Dato: 20.05.16 BUDSJETTRAMME FOR TBRT IKS I 2017 BEREDSKAP-, FOREBYGGENDE- OG ADMINISTRASJONSAVDELINGEN DRIFT For 2017 ber brann- og redningssjefen om at rammen for beredskap- forebyggende- og administrasjonsavdelingen øker med kr. 5.614.296. Den foreslåtte økningen fordeler seg som følger: Deltakerbidrag 2016 185.685.521 Endringer i økonomisk ramme fra 2016 til 2017 1 Endring husleie Rissa kommune 764.000 2 Plattform for IKT ut av Trondheim kommune 500.000 3 Investeringer - endring i renter og avdrag 2017 679.004 4 Deflator - pris- og lønnsvekst 3.671.292 Sum rammeendring 5.614.296 Deltakerbidrag 2017 191.299.817 1. Endring husleie Rissa kommune Ny brannstasjon i Rissa kommune ble tatt i bruk i 2016. I sak 11/14 vedtok representantskapet at beregnet økning i husleien på omlag kr. 820.000 skulle innarbeides i selskapets driftsramme. Stasjonen ble dyrere enn beregnet og selskapet ber om at økningen på kr. 764.000 innarbeides i selskapets driftsramme for Økningen er som følger: Husleie inkl FDV 1.642.000 Energi - anslag basert på erfaringstall 300.000 Bortfall husleie gammel stasjon -358.000 Tidligere vedtak om ramme jf ØP 2016-2019/B2016-820.000 Endring husleie Rissa kommune 764.000
2. Plattform for IKT ut av Trondheim kommune Fra etableringen av selskapet og frem til i dag har selskapet vært etablert på en IKTplattform leid hos Trondheim kommune. Trondheim kommune ønsker ikke å videreføre denne ordningen, og selskapet vil fra 01.01.2017 være etablert på egen plattform for IKT. Den årlige økningen i driftsutgifter som en følge av dette er beregnet til kr. 500.000. Selskapet ber om at dette beløpet innarbeides i selskapets driftsramme for Økning i driftskostnader 500.000 Plattform for IKT ut av Trondheim kommune 500.000 3. Investeringer endringer i renter og avdrag 2017 Selskapets investeringer er finansiert med langsiktige lån i Kommunalbanken. Fra etableringen av selskapet og fram til og med 2015 har beregnet minimumsavdrag vært høyere enn faktisk betalte avdrag. Dette vil være tilfelle også for regnskapsårene 2016 og Minimumsavdraget er beregnet etter forenklet modell: (Sum IB langsiktig gjeld / sum IB bokført verdi anleggsmidler * årets avskrivninger). For 2016 er minimumsavdraget for selskapet beregnet til kr. 3.674.440, beredskapforebyggende- og administrasjonsavdelingens andel av dette er beregnet til kr. 3.562.820. For 2017 er minimumsavdraget for selskapet beregnet til kr. 4.828.586, beredskapforebyggende- og administrasjonsavdelingens andel av detteer beregnet til kr. 4.156.076. Basert på en rente på 1,675 % øker rentekostnaden fra kr. 631.403 til kr. 717.152 fra 2016 til I sum gir dette en økning i kostnadene til renter og avdrag ifm investeringer i beredskapforebyggende- og administrasjonsavdelingen med kr. 679.004. Selskapet ber om at dette beløpet innarbeides i selskapets driftsramme for Minimumsavdrag 2016-3.562.820 Minimumsavdrag 2017 4.156.076 Renter 2016-631.403 Renter 2017 717.152 Investeringer - endring i renter og avdrag 2016 679.004
4. Deflator pris og lønnsvekst Kommunal deflator for 2017 er ikke kjent. I beregningen er det brukt en deflator på 2,40 %. Dette gir en kompensasjon for pris- og lønnsvekst på kr. 3.671.292. Selskapet ber om at dette beløpet innarbeides i selskapets driftsramme for BUDSJETT 2016 Deflator 2,40 % Herav lønnsvekst 2,40 % Herav prisvekst 2,40 % Driftsinntekter Salgsinntekter -5.670.551-136.093 Deflatorjusteres Refusjoner -205.940.557 Refusjon sykelønn -2.900.000-69.600 Justeres for lønnsvekst Refusjon fødselspenger 0 0 Justeres for lønnsvekst Ref moms påløpt driftregn -6.372.053 Momskomp = nullsum Refusjon kommuner -9.100.000-218.400 Deflatorjusteres Refusjon fra andre (private) -160.000-3.840 Deflatorjusteres Refusjon fra eierkommuner -187.408.504 Beregnes ikke Overføringer 0 Andre driftsinntekter 0 Sum driftsinntekter -211.611.108 Driftsutgifter Lønn inkl. sosiale utgifter 140.687.537 3.376.501 Justeres for lønnsvekst Kjøp av varer og tjenester 29.613.518 710.724 Justeres for prisvekst Overføringer 6.372.053 Momskomp = nullsum Kalkulatoriske avskrivninger 6.900.000 Avskrivning = Nullsum Andre driftsutgifter - husleie 31.801.000 Husleie 2015, justeres via ramme Andre driftsutgifter 500.000 12.000 Deflatorjusteres Fordelte utgifter -966.000 Interne overføringer Sum driftsutgifter 214.908.108 Driftsresultat 3.297.000 Finansposter Renteinntekter -400.000 Beregnes ikke Renteutgifter 650.000 Beregnes ikke Avdrag på lån 3.353.000 Beregnes ikke Mottatte avdrag på lån 0 Motpost kalkulatoriske avskriv -4.950.000 Avskrivning = Nullsum Ordinært resultat 0 Interne finanstransaksjoner Avsetninger 0 Bruk av tidligere avsetninger 0 Brukt til finansiering av utgi 0 Regnskapsmessig resultat 0 Pris- og lønnsvekst 2017 0 3.671.292
BEREDSKAP-, FOREBYGGENDE- OG ADMINISTRASJONSAVDELINGEN - INVESTERINGER Følgende investeringer er planlagt for 2017: Investeringsbudsjett 2017 Investeringer: Inv. i varige driftsmidler 11.062.500 Utlån 0 Kjøp av aksjer og andeler 0 Sum investeringer 11.062.500 Finansiering: Bruk av lånemidler -8.000.000 Salg av anleggsmidler -850.000 Tilskudd og refusjoner 0 Kompensasjon for mva -2.212.500 Mottatte avdrag på utlån 0 Salg av aksjer og andeler 0 Bidrag fra årets driftsregnskap 0 Netto avsetninger 0 Sum finansiering: -11.062.500 Udekket/udisponert 0 Investeringer 2017 Ut av Trondheim kommune / IKT-tjenester 2.250.000 Locus Innsatsplan på web 200.000 Mannskapsbil 3.500.000 Hovedmotorer til MS Anne Kathrine 1.700.000 Tankbil Rennebu 1.200.000 Varige driftsmidler ekskl. mva 8.850.000 Varige driftsmidler inkl. mva 11.062.500 Salg av anleggsmidler -850.000 Kompensasjon for mva -2.212.500 Bruk av lånemidler -8.000.000
FEIEAVDELINGEN DRIFT OG INVESTERING Med bakgrunn i resultatet for 2014 og 2015 som ga et regnskapsmessig overskudd på hhv kr. 2.525.489 og kr. 1.050.519 antas det at rammen for 2016 i sum vil være tilstrekkelig for I tillegg til dette kommer det økte ressursbehovet ifm den nye forskriften om hyttefeiing. Dette blir det redegjort for i en egen sak.