Regnskapsrapport Måned: Juli År: 2013 Oppdatert: 27.03.2009 Utskrift: 12.09.2013 Versjon: no 1.7 Innhold: Oppsummering med kommentarer (side 2) Resultatregnskap med prognose (side 3-4) Dekningsbidrag pr varegruppe (side 5-6) Balanseregnskap (side 7)
Hovedposter i rapporten DENNE PERIODE : 7 REGNSKAP REGNSKAP BUDSJETT PROGNOSE PROGN. ÅR SALGSINNTEKTER 399 300 0 0 5 702 910 10 092 195 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 88 693 165 636 165 636 894 501 1 569 179 SUM INNTEKTER 487 992 165 636 165 636 6 597 411 11 661 374 VAREKOSTNADER 194 596 0 0 3 105 550 5 534 518 DEKNINGSBIDRAG (NB! KUN SALG MOT VARE.) 204 704 0 0 2 597 360 4 557 678 51,27 % 45,54 % 45,16 % LØNNSKOSTNADER 270 449 91 318 91 318 1 356 300 2 308 169 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 151 796 120 528 120 528 1 978 047 3 199 731 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 616 841 211 847 211 847 6 439 898 11 042 417 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) -128 849-46 211-46 211 157 513 618 957 AVSKRIVING MASKINER OG INVENT. 56 795 53 275 53 275 379 721 646 096 FINANSPOSTER -3 222-1 667-1 667-32 081 69 586 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -188 865-101 153-101 153-254 289 42 447 Egenkapitalgrad ved inngangen til året: 43,71 % Egenkapitalgrad ved utgangen av perioden: 42,78 % -0,93 % KOMMENTAR FRA REGNSKAPSFØRER Perioden er gjort opp med et underskudd på kr. 188.865,-, noe som gir et samlet underskudd for årets syv første måneder på kr. 254.289,-. Slår man resultatet for de 7 første måneder sammen med budsjettet for de 5 siste får man et overskudd på kr. 42.447,- for 2013. I årets budsjett var det ikke budsjettert med sommerdrift, jeg velger derfor å ikke sammenligne regnskap og budsjett. Det kan allikevel bemerkes at dekningsbidraget for perioden var bedre enn de samlede tallene for januar - juli, og spesielt viser salg av øl god dekningsgrad. Av spesielle regnskapsmessige hendelser kan det nevnes at kostnaden for revisjon kom denne måneden, kr. 42.000, og at en del lønn for juni har først kommet med nå i juli. I tillegg er det gjort svært få innkjøp hos Hansa i juli, noe som fører til lave avsatt markedsstøtte. Ta gjerne kontakt ved spørsmål. Bergen, den 12.09.2013 Christian Tveit Autorisert regnskapsfører PwC Accounting AS
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 7 PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGN./ÅRSBUDS PROGNOSE BUDSJETT AVVIK SALGSINNTEKTER 3010 SALG, ØL 226 531 0 226 531 3 319 287 2 952 858 366 429 112,4 % 6 222 549 5 856 121 366 429 3015 SALG, IMPORTØL 64 972 0 64 972 568 722 272 245 296 477 208,9 % 810 623 514 146 296 477 3020 SALG, VIN 23 737 0 23 737 420 788 290 777 130 011 144,7 % 724 599 594 588 130 011 3025 SALG. SOFTSPRIT 19 712 0 19 712 135 311 75 108 60 203 180,2 % 224 102 163 899 60 203 3030 SALG, MINERALVANN 10 997 0 10 997 142 392 89 920 52 472 158,4 % 243 743 191 272 52 472 3050 SALG, TOBAKK 3 486 0 3 486 78 933 85 455-6 522 92,4 % 187 214 193 736-6 522 3060 SALG, KAFFE, TE MM 786 0 786 72 330 76 325-3 995 94,8 % 158 955 162 950-3 995 3070 SALG, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3075 SALG, RUSBRUS, CIDER 34 335 0 34 335 228 247 139 709 88 538 163,4 % 379 841 291 303 88 538 3080 SALG, SNACKS 3 904 0 3 904 34 368 25 954 8 414 132,4 % 64 687 56 273 8 414 3090 SALG, MATVARER 8 000 0 8 000 679 187 365 000 314 187 186,1 % 1 052 537 738 350 314 187 3095 SALG, ANNET -396 0-396 4 590 0 4 590 4 590 0 4 590 3099 UTTAK 3 235 0 3 235 18 755 0 18 755 18 755 0 18 755 SUM SALGSINNTEKTER 399 300 0 396 065 5 702 910 4 373 352 1 329 558 130,4 % 10 092 195 8 762 637 1 329 558 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 3098 SPONSORINNTEKTER 5 365 67 500-62 135 342 631 472 500-129 869 72,5 % 680 131 810 000-129 869 3200 BILLETTINNTEKTER 22 570 0 22 570 144 910 0 144 910 144 910 0 144 910 3400 DRIFTSBIDRAG OG TILSKUDD 51 318 51 469-151 359 224 360 283-1 059 99,7 % 616 569 617 628-1 059 3620 ANDRE LEIEINNTEKTER 9 440 1 667 7 773 47 290 73 167-25 877 64,6 % 117 123 143 000-25 877 3910 ANDRE DRIFTSRELATERTE INNTEKTER 0 45 000-45 000 445 100 000-99 555 0,4 % 10 445 110 000-99 555 SUM DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 88 693 165 636-76 943 894 501 1 005 950-111 449 88,9 % 1 569 179 1 680 628-111 449 SUM INNTEKTER 487 992 165 636 319 121 6 597 411 5 379 302 1 218 109 122,6 % 11 661 374 10 443 265 1 218 109 VAREKOSTNADER 4010 INNKJØP, ØL 98 615 0-98 615 1 764 157 1 624 072-140 085 108,6 % 3 360 952 3 220 866-140 085 4015 INNKJØP, IMPORTØL 32 513 0-32 513 354 004 176 959-177 045 200,0 % 511 240 334 195-177 045 4020 INNKJØP, VIN 11 022 0-11 022 225 664 133 758-91 906 168,7 % 365 417 273 511-91 906 4025 INNKJØP, SOFTSPRIT 0 0 0 17 587 24 035 6 447 73,2 % 46 000 52 448 6 447 4030 INNKJØP, MINERALVANN (13%) 764 0-764 61 517 41 363-20 154 148,7 % 108 139 87 985-20 154 4050 INNKJØP, TOBAKK 1 574 0-1 574 45 105 68 364 23 260 66,0 % 131 730 154 989 23 260 4060 INNKJØP, KAFFE, TE (13%) 3 976 0-3 976 49 918 26 714-23 204 186,9 % 80 237 57 032-23 204 4070 INNKJØP, BRENNEVIN 7 385 0-7 385 9 436 0-9 436 9 436 0-9 436 4075 INNKJØP, RUSBRUS, CIDER 15 952 0-15 952 121 853 69 855-51 998 174,4 % 197 650 145 652-51 998 4080 INNKJØP, SNACKS (13%) 581 0-581 -319 5 191 5 509-6,1 % 5 745 11 255 5 509 4090 INNKJØP MATVARER 22 215 0-22 215 456 580 255 500-201 080 178,7 % 717 925 516 845-201 080 4095 INNKJØP, ANNET (AVISER ETC) 0 0 0 48 0-48 48 0-48 SUM VAREKOSTNADER 194 596 0-194 596 3 105 550 2 425 810-679 740 128,0 % 5 534 518 4 854 777-679 740 DEKNINGSBIDRAG SALGSVARER 204 704 0 204 704 2 597 360 1 947 542 649 817 133,4 % 4 557 678 3 907 860 649 817 51,27 % 45,54 % 44,53 % 1,01 % 45,16 % 44,60 % 0,56 % LØNNSKOSTNADER 5000 LØNN FASTE, HELTIDSANSATTE 61 875 57 646-4 229 377 333 403 521 26 188 93,5 % 665 562 691 750 26 188 5001 LØNN VARIABLE, TIMEANSATTE 0 0 0 321 172 318 902-2 270 100,7 % 612 372 645 102 32 731 5010 FERIEPENGER 22 189 12 401-9 788 99 991 86 806-13 185 115,2 % 161 995 148 810-13 185 5020 SOMMERLØNN 144 747 0-144 747 193 194 0-193 194 193 194 0-193 194 5030 KOSTNAD FOR SIVILARBEIDER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5400 ARBEIDSGIVERAVGIFT 29 134 15 905-13 229 126 674 111 336-15 338 113,8 % 206 199 190 861-15 338 5410 ARBEIDSGIVERAVGIFT AV FERIEP. 3 129 1 749-1 380 14 099 12 240-1 859 115,2 % 22 841 20 982-1 859 5800 REFUSJON AV SYKEPENGER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5820 REFUSJON AV ARBEIDSGIVERAVGIFT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5920 YRKESSKADEFORSIKRING 0 2 220 2 220 0 15 539 15 539 0,0 % 11 099 26 639 15 539 5950 OTP FOR ANSATTE 0 1 398 1 398 6 708 9 785 3 077 68,6 % 13 698 16 775 3 077 SUM DIREKTE LØNNSKOSTNADER 261 074 91 318-169 755 1 139 170 958 129-181 041 118,9 % 1 886 961 1 740 920-146 041 5500 KURSING, PERSONELL 0 0 0 62 049 44 500-17 549 139,4 % 104 549 87 000-17 549 5990 ANDRE PERSONALKOSTNADER 0 0 0 8 000 7 500-500 106,7 % 15 500 15 000-500 5991 INTERNE ARR. KOMPETANSE 0 0 0 3 437 2 000-1 437 171,9 % 5 437 4 000-1 437 5992 INTERNE ARR. SOSIALT 1 146 0-1 146 22 871 41 722 18 851 54,8 % 36 649 55 500 18 851 5993 REKRUTTERING 5 475 0-5 475 8 903 10 000 1 097 89,0 % 28 903 30 000 1 097 5994 SOSIALPENGER 2 514 0-2 514 83 766 100 000 16 234 83,8 % 183 766 200 000 16 234 5995 TRANSPORTREFUSJONER 241 0-241 28 103 18 300-9 803 153,6 % 46 403 36 600-9 803 SUM KOMPETANSEKOSTNADER 9 376 0-9 376 217 130 224 022 6 892 96,9 % 421 208 428 100 6 892 SUM LØNNSKOSTNADER 270 449 91 318-179 131 1 356 300 1 182 151-174 149 114,7 % 2 308 169 2 169 020-139 149
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 7 PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGN./ÅRSBUDS PROGNOSE BUDSJETT AVVIK ANDRE DRIFTSKOSTNADER 6100 FRAKT TRANSP.KOST.FORSIKRINGER 1 103 917-186 7 360 7 917 557 93,0 % 13 443 14 000 557 6300 LEIE LOKALER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6340 LYS VARME (STRØMKOSTNADER) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6360 RENHOLDSUTGIFTER 22 839 53 333 30 495 503 883 373 333-130 550 135,0 % 820 550 690 000-130 550 6390 ANDRE KOSTNADER LOKALER 2 188 0-2 188 4 247 0-4 247 4 247 0-4 247 6400 LEIE MASKINER 0 0 0 13 811 2 500-11 311 552,4 % 16 311 5 000-11 311 6410 LEIE ANNET (INVENTAR ETC) 586 383-203 11 068 2 683-8 385 412,5 % 12 985 4 600-8 385 6460 LEIE, TEKNISK UTSTYR 160 0-160 17 871 0-17 871 17 871 0-17 871 6540 INVENTAR 0 0 0 12 270 27 650 15 380 44,4 % 33 420 48 800 15 380 6550 DRIFTSMATERIALER 5 130 0-5 130 95 144 68 000-27 144 139,9 % 153 144 126 000-27 144 6559 SERVERINGSMATERIELL 0 0 0 91 489 60 000-31 489 152,5 % 151 489 120 000-31 489 6560 RENGJØRINGSARTIKLER 477 0-477 33 281 15 000-18 281 221,9 % 48 281 30 000-18 281 6570 ARBEIDSKLÆR OG VERNEUTSTYR 0 725 725 13 849 7 325-6 524 189,1 % 17 724 11 200-6 524 6600 REP. OG VEDLIKEH.BYGNINGER 0 833 833 16 789 10 833-5 956 155,0 % 25 956 20 000-5 956 6620 REP. OG VEDLIKEH.UTSTYR 1 490 1 375-115 32 520 50 625 18 105 64,2 % 80 395 98 500 18 105 6702 REVISJONSHONORARER 42 000 0-42 000 42 000 40 000-2 000 105,0 % 42 000 40 000-2 000 6706 REGNSKAPSHONORARER 15 069 17 500 2 431 136 405 122 500-13 905 111,4 % 223 905 210 000-13 905 6721 INNLEIDE KONSULENTER 0 1 500 1 500 1 315 10 500 9 185 12,5 % 8 815 18 000 9 185 6722 INNLEIDE TJENESTER 2 000 1 667-333 3 225 11 667 8 442 27,6 % 11 558 20 000 8 442 6730 HONORAR, UNDERHOLDNING 29 118 0-29 118 155 097 31 175-123 922 497,5 % 186 272 62 350-123 922 6735 FORPLEINING UNDERHOLDNING 384 0-384 10 866 0-10 866 10 866 0-10 866 6740 ANDRE ARRANGEMENTKOSTNADER 0 0 0 29 556 10 333-19 223 286,0 % 48 223 29 000-19 223 6800 KONTORREKVISITA 0 0 0 23 085 15 000-8 085 153,9 % 38 085 30 000-8 085 6820 TRYKKSAKER 0 0 0 36 273 27 300-8 973 132,9 % 61 773 60 000-1 773 6840 AVISER TIDSSKRIFTER MV. 1 560 0-1 560 21 838 0-21 838 21 838 0-21 838 6860 MØTEKOSTNADER 0 0 0 9 588 11 000 1 412 87,2 % 20 588 22 000 1 412 6890 ANDRE KONTORKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6900 TELEFON 7 330 1 303-6 026 21 906 9 123-12 783 240,1 % 28 423 15 640-12 783 6910 EDB KOSTNADER 2 447 6 117 3 669 17 132 42 817 25 684 40,0 % 47 716 73 400 25 684 6940 PORTO 0 0 0 86 0-86 86 0-86 7140 REISEKOSTN.IKKE OPPGAVEPLIKTIG 0 500 500 2 163 3 500 1 337 61,8 % 4 663 6 000 1 337 7210 PROVISJONSKOSTNADER 0 0 0 134 316 170 000 35 684 79,0 % 264 316 300 000 35 684 7320 MARKEDSAKTIVITETER 0 0 0 84 030 54 300-29 730 154,8 % 143 330 113 600-29 730 7350 REPRESENTASJONSUTGIFTER 0 0 0 0 12 400 12 400 0,0 % 12 000 24 400 12 400 7400 KONTIGENTER FRADRAGSBERETTIGET 0 2 083 2 083 6 000 21 883 15 883 27,4 % 16 417 32 300 15 883 7420 UTGIFT TIL GAVER 0 0 0 1 753 1 250-503 140,2 % 3 003 2 500-503 7500 FORSIKRINGSPREMIER 10 746 9 875-871 104 301 69 125-35 176 150,9 % 153 676 118 500-35 176 7600 AVGIFTER OG LISENSER (SKJENKEAVG., NrK ETC) 0 0 0 53 531 30 000-23 531 178,4 % 83 531 60 000-23 531 7601 TONO/GRAMO 4 564 16 667 12 103 102 780 116 667 13 887 88,1 % 186 113 200 000 13 887 7602 TV-ABONNEMENT 0 0 0 44 134 750-43 384 5884,5 % 44 884 1 500-43 384 7770 BANKOG KORTGEBYRER (INKL TERMINAL) 2 887 5 750 2 863 38 989 40 250 1 261 96,9 % 67 739 69 000 1 261 7790 ANDRE KOSTNADER 0 0 0 7 288 30 000 22 712 24,3 % 37 288 60 000 22 712 7791 ANDRE KOSTANDER UTEN FRADRAG 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7792 KASSEDIFFERANSE -283 0 283 36 807 0-36 807 36 807 0-36 807 7794 SVINN, BREKKASJE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7830 TAP PÅ FORDRINGER 0 0 0 0 0 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 151 796 120 528-31 267 1 978 047 1 507 407-470 641 131,2 % 3 199 731 2 736 290-463 441 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 616 841 211 847-404 994 6 439 898 5 115 368-1 324 530 125,9 % 11 042 417 9 760 087-1 282 330 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) -128 849-46 211-85 873 157 513 263 934-106 421 59,7 % 618 957 683 178-64 221 6010 AVSKRIVING MASKINER OG INVENT. 56 795 53 275-3 520 379 721 372 925-6 796 101,8 % 646 096 639 300-6 796 FINANSPOSTER 8050 ANDRE RENTEINNTEKTER 0 0 0 0 0 0 110 000 110 000 0 8070 ANDRE FINANSINNTEKTER 1 0 1 469 0 469 469 0 469 8150 ANDRE RENTEKOSTNADER 0 0 0 589 0-589 589 0-589 8170 ANDRE FINANSKOSTNADER 3 223 1 667-1 556 31 961 11 667-20 294 273,9 % 40 294 20 000-20 294 SUM FINANSPOSTER -3 222-1 667-1 555-32 081-11 667-20 414 275,0 % 69 586 90 000-20 414 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -188 865-101 153-90 948-254 289-120 658-133 631 210,8 % 42 447 133 878-91 431
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 7 DENNE PERIODE 7 REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3010 3010 - SALG, ØL 226 531 0 226 531 0 3 319 287 2 952 858 4010 4010 - INNKJØP, ØL 98 615 0 98 615 0 1 764 157 1 624 072 1,85 % Bruttofortjenester i kroner 127 916 0 127 916 0 1 555 129 1 328 786 Bruttofortjeneste i prosent 56,47 % 56,47 % 46,85 % 45,00 % 3015 3015 - SALG, IMPORTØL 64 972 0 64 972 0 568 722 272 245 4015 4015 - INNKJØP, IMPORTØL 32 513 0 32 513 0 354 004 176 959 2,75 % Bruttofortjenester i kroner 32 459 0 32 459 0 214 718 95 286 Bruttofortjeneste i prosent 49,96 % 49,96 % 37,75 % 35,00 % 3020 3020 - SALG, VIN 23 737 0 23 737 0 420 788 290 777 4020 4020 - INNKJØP, VIN 11 022 0 11 022 0 225 664 133 758 Bruttofortjenester i kroner 12 715 0 12 715 0 195 125 157 020 Bruttofortjeneste i prosent 53,57 % 53,57 % 46,37 % 54,00 % 3025 3025 - SALG. SOFTSPRIT 19 712 0 19 712 0 135 311 75 108 4025 4025 - INNKJØP, SOFTSPRIT 0 0 0 0 17 587 24 035 Bruttofortjenester i kroner 19 712 0 19 712 0 117 724 51 074 Bruttofortjeneste i prosent 100,00 % 100,00 % 87,00 % 68,00 % 3030 3030 - SALG, MINERALVANN 10 997 0 10 997 0 142 392 89 920 4030 4030 - INNKJØP, MINERALVANN (13%) 764 0 764 0 61 517 41 363 Bruttofortjenester i kroner 10 233 0 10 233 0 80 875 48 557 Bruttofortjeneste i prosent 93,06 % 93,06 % 56,80 % 54,00 % 3050 3050 - SALG, TOBAKK 3 486 0 3 486 0 78 933 85 455 4050 4050 - INNKJØP, TOBAKK 1 574 0 1 574 0 45 105 68 364 Bruttofortjenester i kroner 1 912 0 1 912 0 33 828 17 091 Bruttofortjeneste i prosent 54,85 % 54,85 % 42,86 % 20,00 % 3060 3060 - SALG, KAFFE, TE MM 786 0 786 0 72 330 76 325 4060 4060 - INNKJØP, KAFFE, TE (13%) 3 976 0 3 976 0 49 918 26 714 Bruttofortjenester i kroner -3 190 0-3 190 0 22 412 49 611 Bruttofortjeneste i prosent -405,94 % -405,94 % 30,99 % 65,00 % 3070 3070 - SALG, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 4070 4070 - INNKJØP, BRENNEVIN 7 385 0 7 385 0 9 436 0 Bruttofortjenester i kroner -7 385 0-7 385 0-9 436 0 Bruttofortjeneste i prosent 3075 3075 - SALG, RUSBRUS, CIDER 34 335 0 34 335 0 228 247 139 709 4075 4075 - INNKJØP, RUSBRUS, CIDER 15 952 0 15 952 0 121 853 69 855 Bruttofortjenester i kroner 18 383 0 18 383 0 106 394 69 855 Bruttofortjeneste i prosent 53,54 % 53,54 % 46,61 % 50,00 % -7,63 % 19,00 % 2,80 % 22,86 % -34,01 % -3,39 %
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 7 DENNE PERIODE 7 REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3080 3080 - SALG, SNACKS 3 904 0 3 904 0 34 368 25 954 4080 4080 - INNKJØP, SNACKS (13%) 581 0 581 0-319 5 191 Bruttofortjenester i kroner 3 323 0 3 323 0 34 687 20 763 Bruttofortjeneste i prosent 85,13 % 85,13 % 100,93 % 80,00 % 3090 3090 - SALG, MATVARER (VARM, KALD ETC) 8 000 0 8 000 0 679 187 365 000 4090 4090 - INNKJØP MATVARER 22 215 0 22 215 0 456 580 255 500 Bruttofortjenester i kroner -14 215 0-14 215 0 222 607 109 500 Bruttofortjeneste i prosent -177,68 % -177,68 % 32,78 % 30,00 % 3095 3095 - SALG, ANNET (AVIS ETC) -396 0-396 0 4 590 0 4095 4095 - INNKJØP, ANNET (AVISER ETS) 0 0 0 0 48 0 Bruttofortjenester i kroner -396 0-396 0 4 542 0 Bruttofortjeneste i prosent 100,00 % 100,00 % 98,95 % 20,93 % 2,78 % TOTAL SALG 396 065 0 396 065 0 5 684 155 4 373 352 TOTAL INNKJØP 194 596 0 194 596 0 3 105 550 2 425 810 Bruttofortjenester i kroner 201 469 0 201 469 0 2 578 605 1 947 542 Bruttofortjeneste i prosent 50,87 % 50,87 % 45,36 % 44,53 % 0,83 %
Balanseregnskap 7 31.12.2012 31.07.2013 1070 - UTSATT SKATTEFORDEL 386 732 386 732 SUM IMMATERIELLE EIENDELER 386 732 386 732 MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 1250 - MØBLER 461 495 461 495 1251 - TEKNISK UTSTYR 638 318 846 572 1253 - INVENTAR, UTSTYR 334 083 334 083 1255 - KJØKKENINNREDNING 13 840 59 441 1256 - UTSMYKKING 15 000 15 000 1281 - ROMBOOKINGSYSTEM 26 219 1285 - EDB-UTSTYR 33 828 33 828 1290 - BYGNINGSMESSIG INNREDNING 199 509 425 881 1298 - PERIODISERTE AVSKRIVNINGER 0-379 721 Sum MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 1 696 073 1 822 798 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 1360 - PENGEMARKEDSFOND (-KTO 1361) 492 072 492 072 1361 - NEDSKRIVNING PENGEMARKEDSFOND 0 0 1360 - PENGEMARKEDSFOND (-KTO 1361) 492 072 492 072 1390 - ANDRE FORDRINGER 0 0 Sum FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 492 072 492 072 ANLEGGSMIDLER 2 188 145 2 314 870 1499 - LAGER, DIV. FORBRUKSARTIKLER 8 216 9 650 VARELAGER OG FORSKUDD TIL LEVERANDØRER 284 465 267 058 KORTSIKTIGE FORDRINGER 1500 - UTESTÅENDE FORDRINGER (KUNDER) 245 090 242 727 1510 - ANDRE KORTSIKTIGE FORDRINGER 0 34 229 1530 - OPPTJENT, IKKE FAKTURERTE INNTEKTER 23 493 0 1577 - FORSKUDD LØNN 0 0 1580 - AVSETNING TAP PÅ FORDRINGER 0 0 Sum KORTSIKTIGE FORDRINGER 268 582 276 956 FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 1720 - DEPOSITUM OG SIKKERHETER 0 0 1730 - FORSKUDDSBETALTE KOSTNADER 14 237 111 023 1750 - PERIODISERINGER 373 947-283 590 1760 - PÅLØPTE RENTEINNTEKTER 15 359 0 Sum FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 403 543-172 567 KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 1900 - KONTANTBEHOLDNING 161 086 145 742 1920 - BANKINNSKUDD 6501.05.68883 1 083 962 1 168 534 1921 - BANKINNSKUDD 6502.09.51375 2 285 191 3 324 503 1922 - BANK PLASSERINGSKONTO 1 039 312 0 1950 - BANKINNSKUDD.10269 (SK.TREKK) 144 675 118 129 Sum KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 4 714 226 4 756 908 OMLØPSMIDLER 5 670 817 5 128 356 SUM EIENDELER 8 245 694 7 829 958 EGENKAPITAL 2000 - AKSJEKAPITAL -105 000-105 000 2050 - ANNEN EGENKAPITAL -3 499 257-3 499 257 2999 - AKK. UREVIDERT RESULTAT (UTEN SKATT) 0 254 289 Sum EGENKAPITAL -3 604 257-3 349 968 ANNEN LANGSIKTIG GJELD 2200 - LÅN DET AKADEMISKE KVARTER -2 846 642-2 846 642 2210 - ANSVARLIG LÅNEKAPITAL. DET AKADEMISKE KVARTER -500 000-500 000 2290 - VEDLIKEHOLDSFOND -480 000-480 000 LANGSIKTIG GJELD -3 826 642-3 826 642 LEVERANDØRGJELD 2400 - SAMLEKONTO KREDITORER (LEV.GJELD) -298 407-228 540 Sum LEVERANDØRGJELD -298 407-228 540 OFFENTLIGE AVGIFTER OG SKATTER 2600 - FORSKUDDSTREKK -53 040-46 691 2764 - Grunnlag inngående avgift lav-sats mk. 0 0 2740 - OPPGJØRSKONTO MVA -48 252-112 618 2770 - SKYLDIG ARB.G.AVGIFT. -39 889-29 133 2771 - SKYLDIG ARB.G.AVGIFT FERIEP. -24 296-13 606 Sum SKYLDIGE OFFENTLIGE AVGIFTER -165 476-202 048 ANNEN KORTSIKTIG GJELD 2900 - FORSKUDD FRA KUNDER -44 000-24 000 2911 - GJELD TIL ANSATTE/FRIVILLIGE 0 0 2940 - SKYLDIG FERIEPENGER -172 316-96 504 2960 - PÅLØPT KOSTNADER -134 596-102 256 Sum ANNEN KORTSIKTIG GJELD -350 912-222 760 KORTSIKTIG GJELD -814 795-653 348 SUM GJELD & EGENKAPITAL -8 245 694-7 829 958