Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) Regnskapsrapport mai - august 218 * Kommentarer * Resultatregnskap * Balanse * Nøkkeltall 218 217 Autorisert regnskapsførerselskap: Melhus Regnskap AS, Tlf: 728782, E-mail: firmapost@melhus-regnskap.no
KOMMENTARER TIL PERIODEREGNSKAP - 31.8.218 1. Innledning Vi har utarbeidet rapport pr. 31.8.218 som viser et overskudd på kr 121 74. 2. Forutsetninger Vi har bokført regnskapet på grunnlag mottatte bilag og opplysninger fra kunden. Manglende bilag, samt annen manglende informasjon, vil kunne endre resultatet og egenkapitalen. Vi har foretatt de periodiseringer som vi anser som nødvendige, enten ut fra historikk, vurdering eller tale med kunden. 3. Resultatutvikling Omsetning Regnskapet viser en omsetning hittil i 218 på kr 389 16. Resultat Resultatet hittil i 218 er kr 121 74. Egenkapital Selskapet har en positiv arbeidskapital på kr 47 597 og samlede likvide midler er kr 578 356. 4. Kommentarer Se vedlagt også egne rapport for følgende delinger og prosjekter: Avdelinger 1 Menighetsrådet 2 Diakoni 3 Konfirmanter 4 Trosoplæring 5 Kirkemusikalsk 6 Orgel Prosjekt 1 Juleinnsamling 2 Ofring andre organisasjoner 3 Ofring egne formål 4 Fasteaksjonen Kirkens Nødhjelp Konfirmantgift for 218 er fakturert, og en aldersfordelt saldoliste på de som fremdeles står ubetalt ligger vedlagt, totalt utestående kr 52 25,- (totalt fakturert i 218 er kr 144 6,-) Med vennlig hilsen Melhus Regnskap AS Marianne Haukås Næss Marianne Haukås Næss Autorisert regnskapsfører
Resultat Økonomisk rapport for mai - august 218 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) Utarbeidet 3.9.218 Denne periode Hittil Prognose Virkelig Budsjett I fjor Virkelig Budsjett I fjor hele året Driftsinntekter 24 935 389 16 Driftskostnader 8 787 267 39 Driftsresultat 16 148 121 78 Netto finansposter -3-4 Resultat før skatt 16 145 121 74 Balanse 31.8.218 31.8.217 Anleggsmidler Omløpsmidler 631 98 Sum eiendeler 631 98 31.8.218 31.8.217 Egenkapital 47 597 Langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld 224 383 Sum egenkapital og gjeld 631 98 Likviditet Nøkkeltall 218 Likviditetsendringer hittil i år -96 98 Likvider 1.1 675 336 Likvider 31.8. 578 356 Disponibel kassekreditt Likviditetsreserve 31.8. 578 356 218 Resultatgrad 31,3% Egenkapitalprosent 64,5% Likviditetsgrad 2,8 Gjeldsgrad,6 Kredittid kunder 28 19 1 17 1 15 1 13 11 9 7 5 3 1 Salgsinntekter per måned Jan Feb Apr Mai Jul Aug Okt Nov 1 1 - - - - - - -1 Resultat per måned Jan Feb Apr Mai Jul Aug Okt Nov Balanse sammensetning Inntekter virkelig per periode Inntekter virkelig per periode i fjor Inntekter budsjettert per periode Resultat virk. per periode Resultat virk. ifjor per periode Resultat bud per periode Anleggsmidler Kortsiktig gjeld Omløpsmidler Egenkapital Langsiktig gjeld Økonomisk rapport for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Resultatregnskap mai - august 218 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) - Utarbeidet den 3.9.218 Denne periode Hittil Hele året Virkelig i år Virkelig i fjor Virkelig i år Virkelig i fjor Virkelig i fjor Andre inntekter 24 935 389 16 Sum driftsinntekter 24 935 389 16 Bruttofortjeneste 24 935 389 16 Dekningsgrad 1,%,% 1,%,%,% Kostnader lokale 7 4 91 Leie maskiner og ustyr 14 84 Driftskostnader 11 551-126 796 Reparasjon,vedlikehold -55 Fremmede tjenester 19 265 58 941 Kontorkostnader 1 818 17 998 Reise, diett 3 829 141 533 Kontingenter og ger 39 643 148 279 Andre kostnader 3 981 8 154 Sum driftskostnader 8 787 267 39 Driftsresultat 16 148 121 78 Finanskostnader 3 4 Netto finansposter -3-4 Resultat før skatt 16 145 121 74 Resultat etter skatt 16 145 121 74 Resultatrapport 218 for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Resultatregnskap mai - august 218 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) - Utarbeidet den 3.9.218 Denne periode Hittil Hele året Virkelig i år Virkelig i fjor Virkelig i år Virkelig i fjor Virkelig i fjor - - - - - - Resultat Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 1 1 1 Salgsutvikling Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Resultat virkelig Resultat virkelig i fjor Inntekter virkelig per periode Inntekter virkelig per periode i fjor Resultatrapport 218 for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Resultatregnskap mai - august 218 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) 1 - Avdelinger Utarbeidet den 3.9.218 Tekst Kirkemusikalsk Konfirmanter Menighetsrådet Orgel Trosopplæring Diakoni Sum 346 Ofringer egne formål (tdl.kto.186) 4 78 1 225 68 11 5 483 79 589 3461 Ofringer andre organisasjoner jf. 7431 (tdl.k 56 398 3 2 59 598 3462 Fasteaksjonen Kirkens Nødhjelp, jf. 7432 (tdl 8 959 8 959 347 Ger (tdl.kto.1874, 1876) 2 1 5 3 5 367 Konfirmantgift (tdl.kto.161) 143 4 143 4 3671 Inngansbilletter kollekt/konsert m.m (tdl.kto 6 21 6 21 3672 Annen inntekt (tdl.kto.16, 1625, 1649) 15 114 646 15 76 Andre inntekter 4 78 144 625 141 613 97 998 389 16 Sum driftsinntekter 4 78 144 625 141 613 97 998 389 16 Bruttofortjeneste 4 78 144 625 141 613 97 998 389 16 Dekningsgrad 1,% 1,% 1,%,%,% 1,% 1,% 63 Leie lokaler (tdl.kto.119, 1191) 1 9 3 1 4 91 Kostnader lokale 1 9 3 1 4 91 644 Leie transportmidler 14 84 14 84 Leie maskiner og ustyr 14 84 14 84 6553 Programvare årlig vedlikehold 2 436 2 436 659 Annet driftsmateriale (tdl.kto.1129, 1226) 2 2 9 277 4 738 6 477 22 493 6595 TBF Bundne Fond -15 746-98 -151 725 Driftskostnader 2 2-141 469 7 174 5 497-126 796 662 Rep. og vedlikehold utstyr (tdl.kto.1225) -55-55 Reparasjon,vedlikehold -55-55 675 Regnskapshonorar (tdl.kto.127) 36 212 36 212 679 Honorar/godtgjørelse (tdl.kto.17, 171, 127 18 229 1 5 3 22 729 Fremmede tjenester 18 229 1 5 39 212 58 941 68 Kontorrekvisita (tdl.kto.11) 2 674 185 2 859 683 Annonsering/Kunngjøringer (tdl.kto.114, 1141 1 785 4 249 6 34 684 Aviser, tidsskrifter, bøker o.l 15 8 5 8 155 686 Møter, kurs, oppdatering o.l 95 95 Kontorkostnader 2 674 1 1 9 975 4 249 17 998 714 Reisekostnad, ikke oppg.pliktig 4 755 136 778 141 533 Reise, diett 4 755 136 778 141 533 743 Ger, ikke fradragsberettiget (tdl.kto.147, 387 387 7431 Ofringer overført andre organisasjoner, jf.34 61 174 3 2 64 374 7432 Fasteaksjonen Kirkens Nødhjelp, jf.3462 (tdl. 81 118 81 118 Resultatrapport 218 for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Resultatregnskap mai - august 218 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) 1 - Avdelinger Utarbeidet den 3.9.218 Tekst Kirkemusikalsk Konfirmanter Menighetsrådet Orgel Trosopplæring Diakoni Sum 747 Refusjon innbet. Konfirmasjonsgift (tdl. 2 4 2 4 Kontingenter og ger 2 4 61 561 84 318 148 279 777 Bank og kortgebyrer 36 36 7775 Vipps Gebyr 8 236 7 25 779 Annen kostnad m/fradrag 27 7 65 45 7795 Div.matinnkjøp 715 5 895 6 69 Andre kostnader 278 715 612 5 967 7 571 Sum driftskostnader 27 937 15 314 12 433 13 41 266 726 Driftsresultat -23 157 129 311 21 18-5 42 122 291 8155 Rentekostnad leverandørgjeld 1 1 Finanskostnader 1 1 Netto finansposter -1-1 Resultat før skatt -23 157 129 311 21 179-5 42 122 29 Resultat etter skatt -23 157 129 311 21 179-5 42 122 29 - - - - - - Resultat Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 1 1 1 Salgsutvikling Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Resultat virkelig Resultat virkelig i fjor Inntekter virkelig per periode Inntekter virkelig per periode i fjor Resultatrapport 218 for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Resultatregnskap mai - august 218 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) 2 - Prosjekter Utarbeidet den 3.9.218 Tekst Juleinnsamlingen Ofring andre organisasjoner Ofring egne formål Fasteaksjonen Kirkens Nødhjelp Sum 346 Ofringer egne formål (tdl.kto.186) 79 589 79 589 3461 Ofringer andre organisasjoner jf. 7431 (tdl.k 59 598 59 598 3462 Fasteaksjonen Kirkens Nødhjelp, jf. 7432 (tdl 8 959 8 959 347 Ger (tdl.kto.1874, 1876) 3 5 3 5 Andre inntekter 3 5 59 598 79 589 8 959 223 646 Sum driftsinntekter 3 5 59 598 79 589 8 959 223 646 Bruttofortjeneste 3 5 59 598 79 589 8 959 223 646 Dekningsgrad 1,% 1,% 1,% 1,% 1,% 659 Annet driftsmateriale (tdl.kto.1129, 1226) 2 2 6595 TBF Bundne Fond -98-98 Driftskostnader 1 2 1 2 7431 Ofringer overført andre organisasjoner, jf.34 59 598 59 598 7432 Fasteaksjonen Kirkens Nødhjelp, jf.3462 (tdl. 8 959 8 959 Kontingenter og ger 59 598 8 959 14 557 777 Bank og kortgebyrer 5 5 7775 Vipps Gebyr 71 179 25 7795 Div.matinnkjøp 98 98 Andre kostnader 1 3 71 179 1 28 Sum driftskostnader 2 5 59 669 179 8 959 142 858 Driftsresultat 1 45-71 79 41 8 789 Resultat før skatt 1 45-71 79 41 8 789 Resultat etter skatt 1 45-71 79 41 8 789 Resultatrapport 218 for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Resultatregnskap mai - august 218 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) 2 - Prosjekter Utarbeidet den 3.9.218 Tekst Juleinnsamlingen Ofring andre organisasjoner Ofring egne formål Fasteaksjonen Kirkens Nødhjelp Sum - - - - - - Resultat Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 1 1 1 Salgsutvikling Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Resultat virkelig Resultat virkelig i fjor Inntekter virkelig per periode Inntekter virkelig per periode i fjor Resultatrapport 218 for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Balanserapport mai - august 218 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) Utarbeidet den 3.9.218 Eiendeler 31.8.218 31.8.217 1.1.218 15 Kundefordirnger 52 25 Kundefordringer 52 25 1579 Andre kortsiktige 1 374 35 757 Andre fordringer 1 374 35 757 Sum fordringer 53 624 35 757 192 Brukskonto 423.9.2183 19 26 2 569 193 Høyrentekonto 469 96 474 766 Bankinnskudd,kontanter o.l. 578 356 675 336 Sum eiendeler 631 98 711 93 Balanserapport 218 for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Balanserapport mai - august 218 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) Utarbeidet den 3.9.218 Egenkapital og gjeld 31.8.218 31.8.217 1.1.218 25 Annen egenkapital 285 893 285 893 Annen egenkapital 285 893 285 893 Udisponert resultat 121 74 Sum opptjent egenkapital 47 597 285 893 Sum egenkapital 47 597 285 893 24 Leverandørgjeld 49 91 Leverandørgjeld 49 91 299 Annen kortsiktig gjeld 224 383 376 18 Annen kortsiktig gjeld 224 383 376 18 Sum kortsiktig gjeld 224 383 425 199 Sum gjeld 224 383 425 199 Sum egenkapital og gjeld 631 98 711 93 Balanserapport 218 for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Nøkkeltall Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) Utarbeidet den: 3.9.218 218 217 Lønnsomhetsanalyse test Dekningsbidrag 389 Dekningsbidrag i % 1,%,% Totalkapitalrentabilitet 27,2%,% Resultatgrad 31,3%,% Likviditetsanalyse Arbeidskapital 48 Likviditetsreserve 578 Likviditetsgrad 2,82, Kredittid kunder 28 Finansiering/Soliditet Egenkapitalprosent 64,5%,% Gjeldsgrad,55, Nøkkeltall for Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn)
Prosjektrapport per 2-218 for Avdelinger (Beløpsformat i heltall) side1 Prosjekter Denne perioden Omsetning Kostnader DB DB % Omsetning Hittil i år Kostnader DB DB % Akkumulert i prosjektet Total omsetning Total DB DB % 1 Menighetsrådet 48 393 64 539-16 146-33,4 25 513 31 928-6 415-25,1 25 513-6 415-25,1 2 Diakoni 94 98 96 267-1 359-1,4 9 139 9 83 56,6 9 139 56,6 3 Konfirmanter 5 533-5 533, 2 7-2 7, -2 7, 5 Kirkemusikalsk 4 78 2 183-15 43-322,2 8 758-8 758, -8 758, Sum prosjekter 148 81 186 522-38 44-26, 34 652 51 776-17 124-49,4 34 652-17 124-49,4 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) 3.9.218
Prosjektrapport per 8-218 for Prosjekter (Beløpsformat i heltall) side1 Prosjekter Denne perioden Omsetning Kostnader DB DB % Omsetning Hittil i år Kostnader DB DB % Akkumulert i prosjektet Total omsetning Total DB DB % 152 547 39 14 113 533 74,4 165 37 124 451 4 919 24,7 165 37 4 919 24,7 1 Juleinnsamlingen 3 5 2 1 5 42,9 3 5 2 5 1 45 41,4 3 5 1 45 41,4 2 Ofring andre organisasjoner 39 93 39 677-584 -1,5 59 598 59 669-71 -,1 59 598-71 -,1 3 Ofring egne formål 45 795 95 45 7 99,8 79 589 179 79 41 99,8 79 589 79 41 99,8 4 Fasteaksjonen Kirkens Nødhjelp, 8 959 8 959, 8 959, Sum prosjekter 24 935 8 787 16 148 66,5 389 16 267 39 121 78 31,3 389 16 121 78 31,3 Melhus Menighetsråd (Melhus Sokn) 3.9.218