Hovedtrekk hittil i 218 Meget god likviditet Utlånsvekst Bedre driftsresultat enn samme periode i fjor Svært lave tap God soliditet Regnskapsprinsipp Kvartalsregnskapet er avlagt etter de samme prinsipper som årsregnskapet. Resultatregnskapet Resultatet av ordinær drift før skatt pr. 3. kvartal er på 22,2 mill. kr mot 18,4 mill. kr på samme tid i fjor. Netto rente- og provisjonsinntekter er 1,45 mill. høyere enn i 217. Rentenettoen er 1,45 %, mot 1,48 % i fjor. Bankens samlede driftskostnader er på 29,6 mill. kr mot 26,9 mill.kr i fjor. Økningen skyldes blant annet nyansettelser for å styrke kompetanse og vekst i kundemasse, samt noe økte IT kostnader på nye systemer. Forvaltningskapitalen Ved utgangen av 3. kvartal var forvaltningskapitalen på 3.456 mill. kr mot 3.49 mill. kr på samme tid i fjor. Det er økning på 47 mill. kr, eller 1,38 %. Innskudd Innskudd fra kunder var pr 3. kvartal på 2.232 mill. kr mot 2.24 mill. kr på samme tid i fjor. Innskuddsdekningen og likviditetssituasjonen er meget tilfredsstillende. Utlån Brutto utlån pr. 3. kvartal utgjorde 2.981 mill. kr mot 2.873 mill. kr på samme tid i fjor. Det er en økning på 11,9 mill. kr, eller,37 %. Pr. 3.9.218 er ca. 564 mill. kr av boliglånsporteføljen overført til Verd Boligkreditt AS, slik at den reelle veksten er på 3,7 % målt mot samme tid i fjor. Banken har en nøktern kredittrisikoprofil. Verdipapirer Bankens beholdning av sertifikater og obligasjoner beløper seg ved utgangen av 3. kvartal til 62,9 mill. kr mot 7,7 mill. kr på samme tid i fjor. Beholdningen av aksjer, andeler og andre verdipapirer beløper seg til 115 mill. kr mot 118 mill. kr på samme tid i fjor. Tap Netto misligholdte lån utgjør 2,7 mill. kr eller,9 % av brutto utlån. Tilsvarende tall på samme tidspunkt i fjor utgjorde 5,2 mill. kr eller,17 % av brutto utlån. Soliditet Bankens soliditet er god. Sparebankens fond utgjør 378 mill. kr pr 3.9.218. Dette gir ved konsolideringen en ren kjernekapitaldekning på 19,63 %, kjernekapitaldekning på 19,74 % og ansvarlig kapitaldekning på 19,91 %. Utsikter for resten av året Styret er tilfreds med resultatet og forventer fortsatt positiv utvikling i tiden fremover. Bankens underliggende drift er god. Lillesand, 29. oktober 218 Styret for Lillesands Sparebank Torkil S. Mogstad Styreleder Inger Vollstad Nestleder Knut Harald Kvifte Heikki Erling Systad Karin Glamsland Hagen Anne Grethe Knudsen Adm. Banksjef 2
Resultatregnskap (alle tall i tusen) Q3 218 Q3 217 31.12.217 3.9.218 3.9.217 1. Renteinntekter og lignende inntekter 21.45 21.244 83.287 64.493 61.534 2. Rentekostnader og lignende kostnader 9.39 8.97 34.62 27.324 25.82 I Netto rente og provisjonsinntekter 12.412 12.337 48.685 37.169 35.713 3. Utbytte og andre innt.av vp. med variabel avk. 3.196 3.643 2.619 4. Provisjonsinntekter og inntekter fra banktj. 2.716 2.644 9.653 7.524 7.193 5. Provisjonskostnader og kostnader ved banktj. 254 257 1.133 789 852 6. Netto verdiendring og gevinst/tap andre ren 36 79 879 5.74 396 7. Andre driftsinntekter 87 87 339 261 252 Sum andre inntekter 2.585 2.553 12.934 15.714 9.69 8. Lønn og generelle administrasjonskostnader 8.578 7.431 3.122 24.31 21.42 9. Avskrivninger mv av varige driftsmidler og 351 294 1.648 1.114 1.433 1. Andre driftskostnader 1.368 963 5.64 4.451 4.57 Sum driftskostnader 1.297 8.688 37.41 29.596 26.892 Resultat før tap 4.7 6.23 24.29 23.286 18.431 11. Tap på utlån, garantier mv 23 1.57 1.97 Resultat etter tap 3.46 6.23 23.153 22.189 18.431 13. Skatt på ordinært resultat 1.5 1.5 5.819 5.45 4.1 II Resultat av ordinær drift etter skatt 2.33 4.73 17.334 16.739 14.331 III Resultat for regnskapsåret 2.33 4.73 17.334 16.739 14.331 Balanse (alle tall i tusen) Q3 218 Q3 217 År 217 1. Kontanter og fordringer på sentralbanker 73.192 66.657 66.48 3. Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 199.27 151.372 158.26 4. Utlån til og fordringer på kunder 2.99.193 2.979.288 2.912.92 Individuelle nedskrivninger 2.398 1.13 2.555 Gruppenedskrivninger 6.8 5. 5.5 Netto utlån til og fordringer på kunder 2.98.995 2.973.275 2.94.847 6. Sertifikater, obligasjoner og andre rentebær. 62.872 7.77 7.684 7. Aksjer, andeler og andre vp. med variabel a 114.526 118.255 133.44 1. Immatrielle eiendeler 65 33 338 11. Varige driftsmidler 14.187 14.81 14.62 12. Andre eiendeler 6.816 9.92 6.396 13. Forsk. bet. ikke påløpte kostnader og opptj. 4.247 4.325 4.26 Sum eiendeler 3.455.928 3.48.796 3.358.983 14. Gjeld til kredittinstitusjoner 11.55 12.195 11.216 15. Innskudd fra og gjeld til kunder 2.232.13 2.23.976 2.233.296 16. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 699.872 696.836 629.815 17. Annen gjeld 9.31 11.853 13.9 18. Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente 18.179 17.177 3.269 19. Avsetninger for påløpte kostnader og forplikt. 1.21 875 1.21 Sum gjeld 3.61.622 3.32.912 2.981.627 22. Opptjent egenkapital 377.567 361.553 377.356 27. Udekket tap / udisponert overskudd 16.739 14.331 Sum egenkapital 394.36 375.884 377.356 Sum gjeld og egenkapital 3.455.928 3.48.796 3.358.983 Samlet garantiansvar 72.173 85.987 82.545 3
Regnskap i % av gjennomsnittlig forv. kap 3.9.218 3.9.217 31.12.217 1. Renteinntekter og lignende inntekter 2,52 2,54 2,54 2. Rentekostnader og lignende kostnader 1,7 1,7 1,6 I Netto rente og provisjonsinntekter 1,45 1,48 1,48 3. Utbytte og andre innt.av vp. med variabel a,14,11,1 4. Provisjonsinntekter og inntekter fra banktj,29,3,29 5. Provisjonskostnader og kostnader ved banktj,3,4,3 6. Netto verdiendring og gevinst/tap andre ren,2,2,3 7. Andre driftsinntekter,1,1,1 Sum andre inntekter,61,4,39 8. Lønn og generelle administrasjonskostnader,94,88,92 9. Avskrivninger mv av varige driftsmidler og,4,6,5 1. Andre driftskostnader,17,17,17 Sum driftskostnader 1,16 1,11 1,14 Resultat før tap,91,76,74 11. Tap på utlån, garantier mv,4,,3 Resultat etter tap,87,76,71 13. Skatt på ordinært resultat,21,17,18 II Resultat av ordinær drift etter skatt,65,59,53 III Resultat for regnskapsåret,65,59,53 Gjennomsnittlig forvaltningskapital 3.411.54 3.169.563 3.279.378 Tapsutviklingen (i 1 kroner) 3.9.218 3.9.217 31.12.217 Brutto misligholdte lån 4.217 6.197 4.957 individuelle nedskrivninger på disse 1.499 941 1.129 = Netto misligholdte lån 2.718 5.256 3.827 Brutto tapsutsatte lån for øvrig 1.959 1.778 5.742 individuelle nedskrivninger på disse 7 426 = Netto tapsutsatte lån for øvrig 1.959 1.78 5.316 Tapskostnader Periodens endring i individuelle nedskrivninger -23 + periodens endring i gruppenedskrivninger + periodens konstaterte tap som det tidligere år er foretatt individuell nedskrivning for + periodens endring som følge av amortiseringseffekten + periodens konstaterte tap som det tidligere år ikke er foretatt individuell nedskrivning for - periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = periodens tapskostnad (-inntekt) -23 LCR pr. 3.9.218 13 % 4
KAPITALDEKNING BANK (beløp i hele 1.) 3.9.218 3.9.217 31.12.217 Netto ansvarlig kapital (ren kjernekapital) 354.215 361.46 377.18 Beregningsgrunnlag 1.71.785 1.721.86 1.611.472 Kapitaldekning i % 2,7% 2,98 % 21,99 % KAPITALDEKNING KONSOLIDERT Ren kjernekapitaldekning inkl eierskap i Verd Boligkreditt og Brage Finans 19,63 % n.a n.a Kjernekapitaldekning inkl eierskap i Verd Boligkreditt og Brage Finans 19,74 % n.a n.a Kapitaldekning inkl eierskap i Verd Boligkreditt og Brage Finans 19,91 % n.a n.a 5