REGNSSKAPSPRINSIPPER RESULTATUTVIKLING BALANSEUTVIKLING

Transkript

1

2 REGNSSKAPSPRINSIPPER Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme regnskapsprinsippene som foretaket har benyttet i årsregnskapet. Banken har et heleid datterselskap, Fosen Eiendom AS. Konserntallene er av liten betydning i forhold til bankens drift. Kommentarer og nøkkeltall er knyttet til bankens tall. RESULTATUTVIKLING Banken har hatt en tilfredsstillende resultat utvikling 2 kvartal. Resultat før tapsavsetninger og skatt viser 17,8 mill.kr. tilsvarende 1,56 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 19,2 mill.kr. eller 1,72% for tilsvarende periode i. Bankens rentenetto utgjør 29, mill.kr. (2,53 %) mot 28,6 mill.kr. (2,57%) året før. Dette er en forventet utvikling og på linje med budsjettet for perioden. Netto andre driftsinntekter utgjør 6,6 mill.kr., mot 6,8 mill.kr. året før. Lavere gevinst på verdipapirer enn i utgjør den største forskjellen. Lønn og generelle adm.kostnader utgjør 13,7 mill.kr. eller 1,19 % mot 13, mill.kr. eller 1,16% året før. Avskrivninger og andre driftskostnader viser 4,1 mill.kr, mot 3,3 mill. kr. året før. Økningen i bankens kostnader i forhold til kommer fra tap ved realisering av overtatte eiendeler på,6 mill.kr. Bankens totale driftskostnader utgjør 1,56 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 1,46% året før. Bankens kostnadsprosent i forhold til inntektene er 5,7 % mot 45,9% året før. Det er bokført 1,4 mill. kr. i tap hittil i. Det er realisert tap på kr..1,9 mill. kr, de individuelle nedskrivninger er redusert med,8 mill. kr så langt i. Samtidig er de gruppevise nedskrivningen økt med,3 mill. kr. Sum mislighold over 9 dager utgjør 19,8 mill. kr. og 1,1 % av brutto utlån mot 22,8 mill. kr. og 1,21% av brutto utlån året før. Banken har tett oppfølging av disse engasjementene og vurderinger i forhold til nedskrivning. Bankens kredittrisikoprofil er ikke endret. Etter skatt viser resultatet på 11,5 mill.kr. eller 1,1 %, mot 1,6 mill.kr. eller,95 % året før. Beregnet skatt er på 5, mill.kr. BALANSEUTVIKLING Forvaltningskapitalen er i 12 mndr. perioden økt med 136 mill.kr., (6, %) fra mill.kr. til mill.kr. Siden årsskiftet har det vært en økning på 119 mill.kr. Medegnet porteføljen i Terra Boligkreditt har banken en forretningskapital på 2,746mill kr. Utlånene i egen balanse har i 12 mndr. perioden økt med 119 mill.kr.(6,4 %). Siden årsskiftet er utlån økt med 5 mill.kr. Når det gjelder Terra Boligkreditt har banken en utlånsportefølje på 333,3 mill. kr. Utlånsvekst inkl. Terra Boligkreditt siste 12 mndr. er 11 mill. kr. og hittil i år er økningen på 39 mill.kr. Inklusiv portefølje i Terra Boligkreditt har banken i siste 12 mndr. periode en vekst på 4,6 %. Bankens andel av utlån i egen balanse utgjør til personmarkedet 8 %. Innskudd fra publikum har i 12 mndr. perioden økt med 19 mill.kr.,(13,5%). Siden årsskifte har innskuddene blitt økt med 86 mill.kr. Av innskuddsmassen på mill. kr utgjør fastrenteinnskudd med løpetider på 3,6 og 12 måneder til sammen 211 mill.kr Bankens innskuddsdekning sett opp mot brutto utlån, er på 8,6 % mot 78,3% ved årsskifte. Lån og innskudd fra finansinstitusjoner utgjør pr.2 kvartal 2 mill.kr., mot 226 mill.kr. året før. Av de 2 mill. kr er 185 mill. kr 5 lån i Kredittforeningen for sparebanker hvor av et lån på 25 mill kr. forfaller i oktober, og 2 lån på 3miil. Kr. og 4 mill forfaller i mars 213. Videre 5 mill. kr i 214 og 4 mill. kr. I 215. Verdipapirgjeld er på 284 mill. kr. mot 334 mill.kr. på samme tid i fjor For å møte bankens forfall i november i år på 1 mill. kr., hentet banken 5 mill. kr. i juni med løpetid på 2 år og 3mnd. Bankens 3 obligasjonslån på til sammen 284 mill. kr har en forfallstruktur på 1 mill.kr i, 134 mill. kr i 213 og 5 mill.kr i

3 Bankens egenkapital er på 275,5 mill.kr. som utgjør 11,4 % av forvaltningskapitalen, mot 253,6 mill.kr. (11,1 %) på samme tid ifjor. Banken har i sin likviditetspolicy sagt at den skal ha en netto likviditetsbuffer på minimum 5 % av innskudd og ledig avgitte trekkrettigheter. For 2 kvartal er den på 13,1 %. Banken egen likviditetsindikator 1 er på 17 før konsolidering med Terra Boligkreditt. Kapitaldekningen rapporteres etter reglene for Basel II. Kapitaldekning pr er på 2,6 %. Rapporten over store engasjement viser to engasjement som overstiger 1 % av bankens netto ansvarlige kapital. Det er ikke foretatt avsluttende revisjon av delårsregnskapet. UTSIKTENE FRAMOVER Ørland Sparebank har hittil i et resultat noe bedre enn tilsvarende periode i og budsjettert resultat. Banken har en underliggende god drift. Banken har budsjettert med en netto rentemargin på 2,41 % for. Banken har i hittil i hatt en aktivitet på kredittområdet som ligger i nærheten budsjettert. Banken har budsjetter med en utlånsvekst for på 6 % iinklusiv Terra Boligkreditt. Etter at Ørland Hovedflystasjon ble vedtatt som Norges kampflybase, vil det i de nærmeste årene bli stor aktivitet i vårt nærområde. Usikkerheten i verdensøkonomien gjør at prisnivået på ekstern funding holder seg stabilt høyt. Det er tegnet et bilde hvor renten forventes å bli holdt lav i flere år fremover på grunn utviklingen i økonomien i Europa. Lav rente sammen med de økte kravene til kvalitet på likviditet og egenkapital for bankene, vil gjøre det meget viktig for bankene å prise risiko for å kunne opprettholde sin inntjening. Banken vil i 2 halvår aktivt bruke Terra Boligkredit, både på nye boliglån og ved flytting av eksiterende fra egen balanse for å bli mindre avhengig av ekstern funding. På innskuddsiden har banken som mål å opprettholde dagens innskuddsnivå. Bankens likvide situasjon er tilfredsstillende og banken forventer et årsresultat på nivå med. Brekstad, 3. august Erling Eriksen Arne U. Hoff Kristin Grøtan Frengen styreleder styrets nestleder Anne-Britt Næss Jan Kvithyll Pål Talmo banksjef 2

4 Resultatregnskap Morselskap Konsern Pr Pr Pr Pr Pr kr % av GFK 1 kr % av GFK 1 kr % av GFK 1 kr 1 kr ,25 % ,22 % ,27 % Renteinntekter og lignende ,72 % ,65 % ,75 % Rentekostnader og lignende ,53 % ,57 % ,52 % Netto rente og prov. inntekter ,4 % 559,5 % 591,3 % Utbytte av verdipapier ,6 % 6.732,6 % ,6 % Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester ,1 % 1.294,12 % 2.75,12 % Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester ,4 % 812,7 % 97,4 % Netto tap-/gev+ på valuta og verdipapirer 51 97, %, %, % Andre driftsinntekter ,58 % 6.89,61 % ,54 % Netto andre driftsinntekter ,11 % ,18 % ,6 % Sum driftsinntekter ,19 % ,16 % ,17 % Lønn og generelle administrasjonskostnader ,2 % 237,2 % 522,2 % Avskrivninger varige driftsmidler ,34 % 3.43,27 % 6.53,27 % Andre driftskostnader ,56 % ,46 % ,46 % Sum driftskostnader ,56 % ,72 % ,6 % Resultat av ordinær drift før tap ,12 % 3.799,34 % 4.217,19 % Tap på utlån og garantier ,1 %, % -26 -,1 % Tap+/gev- på verdipapapir holdt til forfall ,44 % ,38 % ,43 % Resultat av ordinær drift før skatt ,44 % 4.765,43 % 1.238,45 % Skatt på ordinært resultat ,1 % 1.64,95 % ,98 % Resultat av ordinært drift etter skatt Pr Pr Beløp i hele tusen Pr Balanse Eiendeler Pr Pr Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til fordringer på kunder Individuelle nedskrivninger på utlån Nedskrivning på grupper av utlån Netto utlån til og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Obligasj. og andre rentebærende verdipapirer Aksjer og andre rentebærende verdipapirer Eierinteresser i konser/tilknyttede selskaper Immatrielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddbet. og opptjente inntekter SUM EIENDELER Gjeld og egenkapital 23.4 Lån og innskudd fra finansinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sum innskudd Annen gjeld Påløpne kostn. og forskuddsbet. inntekter Avsetning til forpliktelser og kostnader Ansvarlig lånekapital Sum gjeld Sparebankens fond Gavefond Tidligere års udekket tap Betingede forpliktelser Garantiansvar Garantiansvar Terra boligkreditt Portefølje i Terra Boligkreditt Udisp resultat Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL

5 Kvartalsvis resultatutvikling morselskap 4.kvartal 3.kvartal Renteinntekter og lignende Rentekostnader og lignende Netto rente og prov. inntekter Utbytte av verdipapier Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester Netto tap-/gev+ på valuta og verdipapirer Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat av ordinær drift før tap Tap på utlån og garantier Tap+/gev- på verdipapapir holdt til forfall Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinært drift etter skatt Kvartalsvis resultat i % av gj.sn. forvaltningskapital 4.kvartal 3.kvartal Netto rente og prov. inntekter 2,5 2,57 2,46 2,48 2,63 2,53 Sum øvrige driftsinntekter,6,56,43,51,63,6 Sum driftskostnader 1,65 1,47 1,59 1,32 1,47 1,46 Driftsresultat før tap 1,45 1,67 1,3 1,68 1,79 1,67 Tap på utlån og garantier -,3,28 -,4,11,24,45 Tap+/gev- på verdipapapir holdt til forfall, -,2, -,4,, Reslutat før skatt 1,48 1,37 1,33 1,62 1,55 1,22 Nøkkeltall morselskap Utlånsvekst egen balanse i % siste 12 måneder. 6,4 5,2 1,9-1,9-2,6 -,5 Utlånsvekst inkl. TBK i % siste 12 måneder 4,6 4, 3,1 1,7 2,4 3,6 Innskuddsvekst i % siste 12 måneder. 13,5 15,2 12,1 13,9 7,5 6,9 Forvaltningskapitalvekst i % siste 12 måneder. 6, 4,1 1,6 -,1-4,1-5,1 Tap på utlån av brutto utlån (% ),7,8,22,23,2,13 Innskuddsdekning (% ) 8,6 78,2 78,3 76,8 75,5 71,4 Egenkapitalrentabilitet etter skatt (% ) *, 8,6 8,1 8,8 9,2 8,5 7,6 Kostnadsprosent eksl. kursgevinster** 5,7 47,3 48,2 46,2 46,9 48,2 * Resultat etter skatt/gj.egenkapital ** Sum driftskostnader/ sum driftsinntekter eks kursgev /tap 4

6 Noteopplysninger Beløp i hele tusen Tapskostnad Periodens endring i individuelle nedskrivninger Periodens endring i gruppenedskrivninger Periodens konstaterte tap på tidligere nedskrevne utlån Periodens konstaterte tap på tidligere år ikke nedskrevne utlån Periodens inngang på tidligere konstaterte tap = Periodens tapskostnad Endring i individuelle nedskrivninger Individuelle nedskrivninger pr Periodens konstaterte tap, tidligere nedskrevne utlån økte nedskrivninger i perioden Nye nedskrivninger i perioden Tilbakeførte individuelle nedskrivninger i perioden = Individuelle nedskrivninger ved utgangen av perioden Herav spesifisert tapsavsetning garantiansvar Endring i gruppenedskrivninger Gruppe nedskrivning pr Periodens gruppenedskrivning = Gruppenedskrivninger ved utgangen av perioden Herav uspesifiserttapsavsetning garantiansvar Gruppenedskrivning.i % av friske lån (1),54,52,54 (1) Friske lån = Brto utlån - brto. misligholdte og tapsutsatte lån Misligholdte engasjement Brutto misligholdte engasjement (lenger enn 9 dager) Herav individuell nedskr. på misligholdte eng = Netto misligholdte engasjement Tapsavsetning i % av misligholdte lån 37, 19,1 15,5 Tapsutsatte, ikke misligholdte engasjement Brutto tapsutsatte, ikke misligholdte eng Herav individuell nedskr. tapsuts., ikke misligholdte eng = Netto tapsutsatte engasjement Tapsavsetning i % av tapsutsatte lån 31,8 37,1 41,7 Kapitaldekning Netto ansvarlig kapital Risikovektet balanse (beregningsgrunnlag) Risikovektet balanse i % av forvaltningskapital 56,68 56,65 56,39 Kapitaldekning i prosent eksl. Periodens resultat 2,62 2,27 2,94 5