Årsberetning
INNHOLD Direktøren har ordet 3 Styreleder har ordet 4 Styre og administrasjon 5 Årsregnskapet 6 Boligportefølje 7 Boligforsyning 8 Vedlikehold og utbedring 10 Bomiljø 12 Regnskap 14 Revisjonsberetning 19 Rapport 2009 styringskort 20
DIREKTØREN HAR ORDET Utbedring og fornyelse på dagsorden Audun Øiestad, direktør. Foto: Sture Nepstad Den statlige tiltakspakken har gitt BBB anledning til økt vedlikeholdsinnsats i 2009. Det er blitt foretatt utbedringer eller påbygg på en rekke bofellesskap til glede både for beboerne og de tilsatte. Tiltakspakken ga også bystyret anledning til å framskynde utbygging av to bofellesskap og anskaffelse av boliganlegg med 10 boliger for prioriterte grupper. For å nå i mål i forhold til de fastsatte frister for tiltakene, har BBBs organisasjon i høy grad stått på. Budsjettet for 2009 la i utgangspunktet opp til en høy vedlikeholdsinnsats. En rekke større og mindre prosjekt er blitt gjennomført. Oppgradering av boligene i Dikterkvartalet og Fagerdalen er startet opp. Vedlikeholdsetterslepet i BBBs boligportefølje ble i 2009 anslått å utgjøre ca. kr. 200 mill. I forhold til forrige kartlegging er etterslepet blitt noe redusert. Men fortsatt er det behov for en betydelig vedlikeholdsinnsats framover. Gjennomgangen påviser dessuten behov for nødvendig oppgradering av boligene mht brannsikkerhet, energieffektivitet og universell utforming. Nedbygging av vedlikeholds- og oppgraderingsetterslepet vil være avhengig av tilførselen av midler til vedlikeholdsfondet i årene framover. Høsten 2009 inviterte BBB andre etater og frivillige organisasjoner til et felles prosjekt for å bedre trivsel, trygghet og tilhørighet på Slettebakken. Området kommer dårlig ut på levekårsindeksen og det er derfor viktig for BBB å oppgradere sine eiendommer i området og sette i verk positive bomiljøtiltak. Prosjektet vil kreve betydelige ressurser. Det er gledelig at Husbanken har gått inn med støtte til prosjektet, bl.a. etablering av prosjektkontor fra høsten 2009. Styret har foreslått at deler av overskuddet for 2009 avsettes til vedlikeholdsfondet bl.a. for å følge opp Slettebakken-prosjektet. På nybyggingsfronten ble det overlevert 35 boliger og pr. 31.12.2009 var det 90 boliger under bygging. Det siste prosjektet i Opptrappingsplanen for psykisk helse, Biskopshavn Bosenter, ble overlevert til Byrådsavdeling for helse og inkludering i desember. Vi har fått gode tilbakemeldinger fra bestillende avdelinger på de leverte anlegg. Fortsatt er det et behov for bygging av boliger for prioriterte grupper. Pr. 31.12.2009 sto det 350 på venteliste hos Boligetaten. Høsten 2009 startet BBB opp byggingen av Norges første omsorgsboliganlegg med passivhusstandard og med bruk av massivtre. Det er viktig for BBB å møte klimautfordringene. Den investering BBB gjør i bygninger og vedlikehold er egentlig en investering i et bedre liv for våre beboere. De mange små og store oppgaver de ansatte i BBB løser i det daglige bidrar til et trivelig og trygt hjem for våre beboere. Årsresultatet for 2009 er tilfredstillende og rapporteringen på bedriftens styringskort viser at vi stort sett har nådd i mål i forhold til de fastsatte styringsmål. De ansatte ved områdekontorene ble i 2009 samlokalisert til hensiktsmessige kontorlokaler i Nygårdsgaten 114. Dette har bidradd til styrket oppfølging av løpende oppgaver og økt trivsel. Audun Øiestad Direktør 3
Styreleder har ordet Meget godt resultat og nye utfordringer Åge Chr. Jacobsen, styreleder Foto: Sture Nepstad Det økonomiske resultatet for 2009 er meget godt. Årsregnskapet viser et mindreforbruk på kroner 24.559.249 mot et budsjettert mindreforbruk på kroner 2.660.000. I 2008 var mindreforbruket kroner 18.287.207. Det ble gjennomført vedlikehold av bygninger og anlegg for 104,3 millioner. De største prosjektene er oppgraderingene av leilighetene i Dikterkvartartalet og Fagerdalen. Regjeringens tiltakspakke ga BBB mulighet til en ekstra innsats i 2009 ved at det ble foretatt utbedringer eller utvidelser i en rekke bofellesskap. Det ble også mulig å framskynde utbyggingen av to bofellesskap med 10 boliger til prioriterte grupper. Styret ble i høst informert om det akkumulerte vedlikeholdsbehovet i BBBs 5119 boliger. Det vil koste 196 millioner kroner å utbedre boligene. I 2003 ble det gjennomført en tilsvarende gjennomgang og det har vært en reduksjon på 56 millioner i vedlikeholdsetterslepet siden da. Blant større oppgaver som må løses i årene som kommer er at om lag 1600 boliger ikke har varmeisolering. 500 leiligheter har branntekniske svakheter i konstruksjonene. Boligene som er bygget før 1980, har ikke god universell utforming. I løpet av 2009 er 35 boliger ferdigstilt. Boliganleggene Biskopshavn Bosenter, Nedre Nattland bofellesskap, Storhaugen og Stubs gate ble ferdigstilte. Spesielt var de som hadde ventet på innflytting i Biskopshavn bosenter fornøyde med leiligheter og anlegget forøvrig. Ved årsskiftet var det under bygging boliganlegg i Øvre Sædalsvei, Rådalslien, Hylkje og Lilletvedtveien samt bofellesskapet Johan Berentsens vei, som skal oppgraderes. BBB har fra i desember 2008 vakttjenester for de ordinære utleieboligene. Beboerne kan kontakte vaktselskapet ved behov. Tiltaket oppfattes som positivt ved at det bidrar til større trygghet i våre boliger. Det er stor aktivitet i de felleslokalene BBB har rundt om i boligområdene. Et av de store prosjektene som har blitt startet opp i 2009 er oppgradering av BBB boliger i Slettebakkenområde. Forprosjektet for Slettebakkenområde omfatter kartlegging av fysisk og sosialt miljø og viste at det er store utfordringer hva angår oppvektmiljø og kulturell integrasjon. De ansatte i BBB har i 2009 levert de prosjekter som er bestilt, gjort en stor innsats for bedre bomiljø og fått til et godt økonomisk resultat. De takkes herved for innsatsen. Åge Chr. Jacobsen styreleder 4
Årsberetning for Bergen Bolig og Byfornyelse KF for 2009 Styre og administrasjon Styremedlemmer fra v.: Asta Hestnes (ansatte valgt), Åge Chr. Jacobsen (styreleder), Helge Stormoen, Rønnaug Frøiland, og Anette Strand (nestleder). Foto: Sture Nepstad Styret: Styret er oppnevnt av Byrådet og tiltrådte i april 2008. Det har i løpet av 2009 vært avholdt 9 styremøter og styret har behandlet 61 saker. Styremedlemmer: Åge Chr. Jacobsen (leder) Anette Strand (nestleder) Helge Stormoen Rønnaug Frøiland Asta Hestnes (ansattevalgt representant) Varamedlemmer: Espen Edvardsen Geir Kaland Ellinor Vorland Siw Anita Lien Øystein Rosvold (ansattevalgt representant) Administrasjon Styret for BBB rapporterte til byrådsleder fram til 2.okt 2009. Deretter rapporterer foretaket til byråden for Byrådsavdeling for finans, konkurranse og eierskap. Direktør for foretaket er Audun Øiestad. BBB har 40 faste stillinger og en prosjektstilling for Slettebakkenprosjektet. Ved utgangen av året var en stilling midlertidig vakant. Ansattes gjennomsnittsalder er 49 år. HMS: Mal for elektronisk lagring av branndokumentasjon er utarbeidet og er nå klar for implementering. Organisasjon for ansvarsforhold er nå etablert for alle omsorgsboliger for eldre. Bedriftens arbeidsmiljø vurderes som godt. Bedriften bruker en medarbeiderundersøkelse utarbeidet av KS/KRD. I tillegg gjennomfører bedriften årlige medarbeidersamtaler og oppfølgingssamtaler. Bedriften er IA- bedrift. Sykefraværet var 5.4 % mot 6.4 % i 2008. Det har ikke vært hendelser eller ulykker med personskade i perioden. De ansatte i BBB holder seg godt oppdatert bl.a. gjennom løpende oppdatering i innkjøpskompetanse. Det er lav turn-over i bedriften og det er mange kvalifiserte søkere til ledige stillinger. Likestilling Ansatte i bedriften er fordelt med 58 % menn og 42 % kvinner. Bedriftens ledergruppe består av fire menn og to kvinner. Etisk standard Bedriften har fokus på høy etisk standard og har hatt samling for de ansatte med gjennomgang av kommunens regelverk. 5
Årsregnskapet Årets driftsregnskap viser et mindreforbruk på kr 24.559.249 mot kr 18.287.207 for 2008. Budsjettert mindreforbruk var kr 2.6 mill. Resultatet framkommer etter en budsjettert overføring til bykassen på kr.11,4 mill. Regnskapsførte husleieinntekter er 12.3 mill høyere enn budsjett. Dette skyldes i hovedsak for lavt budsjettert effekt av gjengs leie og kpi regulering gjennom året. Regnskapet er avlagt iht forskrift om særbudsjett, særregnskap og årsberetning for kommunale og fylkeskommunale regnskap. Under inntektsposten overføringer med krav til motytelse og utgiftsposten overføringer framkommer det avvik mellom regnskap og budsjett på hhv 39.6 mill og 48.8 mill. Avviket gjelder i hovedsak ikke budsjettert, men regnskapsført momsrefusjon på investeringer. Momsrefusjon ifm investeringer overføres bykassen, mens momsrefusjon vedr driftsutgifter inntektsføres i foretaket. Netto renteutgifter er 6.7 mill lavere enn budsjettert. Hovedårsak til dette er at det lave rentenivået har vedvart lenger enn forventet. 6 Foretaket har i utgangspunktet rentebinding på låneporteføljen, men det har i forbindelse med utløp av rentebindingsperioder vært mulig å ta fordel av en lav flytende rente. Låneporteføljens gjennomsnittsrente er ved årskiftet 4,74 % og gjennomsnittlig tid til renteregulering er 3 år. Regjeringens tiltakspakke I forbindelse med regjeringens tiltakspakke ble foretaket tilført 20.6 mill til vedlikeholdsprosjekter. Ikke utgiftsførte midler ved årsskiftet er overført til bundet disposisjonsfond. Balanseregnskap Sum bokførte eiendeler er 1.921 mill. mot 1.838 mill ved forrige årsskifte. Egenkapitalandelen er økt fra 33.8 % i 2008 til 35.8 % Langsiktig gjeld er redusert med 25.3 mill til 1.190 mill. Kortsiktig gjeld er redusert med 42.4 mill. til 43.7 mill. Disposisjonsfondet er på 67.9 mill. Herav vil 39 mill anvendes inn mot prosjektene Dikterkvartalet og Fagerdalen som er under gjennomføring. Det resterende beløp er gjennom styrevedtak og tildeling av tilskudd fra Husbanken, forutsatt anvendt inn mot en rekke konkrete oppgraderings- og ved likeholdsprosjekter hvorav de største er : Stadionsvei 19,23 og 27 kr. 1.2 mill Stubsgate 2 kr. 1.5 mill Storhaugen 10 kr. 1.0 mill Joh. Berentsensvei kr. 5.9 mill Adolph Bergs vei kr. 5.4 mill Mårdalen 12 kr. 3.1 mill Resultatdisponering Av årets regnskapsmessige mindreforbruk på 24.6 mill anbefaler styret å overføre 10 mill til bykassen samt at det resterende beløp 14.6 mill foreslås overført til disposisjonsfond til framtidig vedlikehold og oppgradering av boligmassen på bakgrunn av dokumentert behov. Framtidsutsikter På bakgrunn av krav om økt utbytte til bykassen i 2010, forventes det at ordinært resultat i 2010 vil bli vesentlig lavere enn for 2009. Dette vil redusere mulighetene til avsetninger til vedlikeholdsfondet. Dette vil innebære at reduksjon av det dokumenterte vedlikeholdsetterslepet vil ta lengre tid. Dessuten vil kanskje planlagte oppgraderingstiltak i forbindelse med det nylig oppstartede treårige prosjekt for områdeløft på Slettebakken måtte nedjusteres.
Boligportefølje Byråd Christine B. Meyer mottar bilde av styreleder i BBB, Åge Chr. Jacobsen i forbindelse med formell overlevering av Biskopshavn Bosenter. I bakgrunnen kommunaldirektør Finn Strand. Ved utgangen av 2009 forvaltet BBB 5110 boliger, fordelt på 1565 omsorgsboliger og 3545 utleieboliger. Kjøp av eiendom: BBB har i tomtesaker jevnlig kontakt med Bergen tomteselskap og Bergen kommunale bygg som også i 2009 har bidratt med tomter. BBB fikk i 2009 avsatt en mindre investeringsramme for kjøp av tomt for framtidige prosjekt. Det gjør det lettere for BBB å komme raskt i gang med utbygging når utbyggingsbestilling foreligger. Tomten som ble kjøpt i 2009, ligger i Rådalslien og vil bli brukt til utbygging av utleieboliger for Boligetaten. Det har vært forhandlet med private eiere av tomter til et stort boliganlegg med 50 omsorgsboliger for eldre, det første av tre slike anlegg. Kjøpsavtale vil ventelig bli inngått våren 2010. Etter bestilling fra byrådsavdeling for helse og omsorg, ga markedssituasjonen åpning for kjøp av en eiendom med 10 to- og treroms leiligheter i Kringsjåveien. Eiendommen var til salgs i det åpne markedet, og boligene ble levert slik de var beskrevet i selgers prospekt. BBB installerte selv brannsprinklingsanlegg og alarmanlegg i boligene etter overlevering. Salg av boliger: BBB har solgt to-toroms leiligheter i borettslag. Det dreier seg om lag med få leiligheter der kommunens eierandel har vært over 30 %. Boligene ble solgt i det åpne markedet. En enebolig i Fana som har vært benyttet som prestebolig, ble solgt etter forutgående styrebehandling. Husleie: Gjengs leie er vedtatt av bystyret som beregningsprinsipp for alle Bergen kommunes utleieboliger med unntak av presteboligene. For å sikre fastsettelse av riktig husleie, innhenter BBB årlig en rekke takster som er med på å danne grunnlaget for fastsettelse av leien. Gjeldende husleier vurderes ved utgangen av 2009 til å være godt i samsvar med kommunens vedtatte husleiesystem. Husleiekontrakter: BBBs husleiekontrakter følger i hovedsak husleielovens standardbestemmelser. Kap. 11 i husleieloven ble endret med virkning fra 1. september 2009 og BBBs leiekontraktene endret i samsvar med dette. Etter lovendringen blir det i mindre grad anledning til å benytte avtaler med kortere leietid enn tre år. Avtaler med leieboere om oppfølging og tilsyn blir ikke lenger et selvstendig vilkår i løpende leiekontrakter. 7
Boligforsyning BBB har i 2009 gjennomført boligforsyningsprogrammet i kommunens vedtatte budsjett og økonomiplan. Pleie/omsorgstrengende eldre, psykiatrisk langtidspasienter, utviklingshemmede, fysisk funksjonshemmede og andre vanskeligstilte er kommunens prioriterte grupper. BBB har benyttet de muligheter som Lov om Offentlige anskaffelser gir for å få frem gunstige innkjøp for kommunen, og benyttet ulike anskaffelsesformer. Anskaffelsene skal også ta hensyn til universell utforming, miljø og livssykluskostnader. Innenfor investeringsbudsjettet ble boliganleggene Biskopshavn Bosenter, Nedre Nattland bofellesskap, Stubs gate og Storhaugen ferdigstilte og overlevert i 2009. Den statlige tiltakspakken ga Bergen bystyre anledning til å tilføre midler til BBB til vedlikehold og oppgradering av en rekke bofellesskap, og tiltakene ble gjennomført innenfor fristene. I 2009 startet vi byggingen av boliganleggene Øvre Sædalsvei, Rådalslien, Hylkje og Lilletvedtveien og dessuten oppgraderingen/ombyggingen av boliganlegget i Fagerdalen, Ibsens gate/elsters gate ( Dikterkvartalet ) samt bofellesskapet Johan Berentsens vei. BBBs system for evaluering av prosjekter er videreført i år 2009, og tilbakemeldingene er i all hovedsak meget gode fra bestillerne og brukerne. BBB evaluerer også entreprenører og rådgivere/arkitekter med sikte på vektlegging i fremtidige konkurranser. IKT utvikling: BBB har siden 2001 vært sentral i utviklingen av FDV-system basert på åpen kildekode. Systemet - som har fått navnet «Portico Estate» - har blitt støttet av KOBE-programmet (Kompetanse for Bedre Eiendomsforvaltning) i Statens Bygningstekniske Etat, Innovasjon Norge og Husbanken. Modul for datafangst fra mobile enheter er nå ferdigstilt for BBB. I 2009 har Bergen Kommunale Bygg implementert systemet med bistand bl.a. fra BBB og har fått utviklet to nye moduler: Utleie og Booking. 8
1 2 1 og 3 Biskopshavn Bosenter 2 og 4 Nedre Nattland bofellesskap 3 4 9
Vedlikehold og utbedring Deler av Dikterkvartalet er nå under ombygging og oppgradering. BBB har gjennomført vedlikehold for 104,3 mill i 2009, hvorav 3,5 mill av fondsmidler. Det ble i 2008 brukt 79,1 mill til vedlikehold. Planlagt vedlikehold inklusive tilskuddsmidler for ombygningsarbeider utgjør ca 54 mill av det gjennomførte arbeidene. Det er brukt 1 mill til fornyelse av heiser, 3 mill til oppgraderinger av uteområder og 3,3 mill til utbedring av ventilasjon i boligene. Det er i tillegg blitt brukt 3,3 mill til brannsikring. Vedlikeholdsplan for 2009 ble vedtatt i styremøte 17.02.2009 og er blitt fulgt opp. I tillegg fikk BBB tilført ca. 20 mill fra den statlige tiltakspakken til vedlikehold. Styret er blitt løpende informert om oppfølgingen av tiltakspakken. I forbindelse med det løpende vedlikehold, har ca. 750 leiligheter blitt klargjort i 2009. et etterslep på ca. 200 mill. i 2003 kr. En ny overordnet tilstandsanalyse som tok for seg sentrale hoveddeler av BBBs boligportefølje ble gjennomført i 2009. Beregningene viste at vedlikeholdsetterslepet er redusert fra kr 252 mill til kr 196 mill (regnet i 2009 kr.) i perioden 2003-2009. Men i tillegg har boligporteføljen et betydelig oppgraderingsbehov som ikke er kostnadsberegnet. På tross av den forserte vedlikeholdsinnsatsen, er vedlikeholdsetterslepet betydelig. BBB har gjennom en rekke år vedlikeholdt boligporteføljen noe over de normtall bransjen anbefaler. BBB gjennomførte tilstandsanalyse av sin boligportefølje i 2003 som viste 10
Bomiljø BBB etablerte fra desember 2008 en vaktservise for samtlige av sine ordinære utleieboliger i egne boliganlegg. Beboerne kan kontakte vaktselskapet ved behov, og de gir tilbakemeldinger om at tiltaket har bidradd til større trygghet i boligområdene. Arbeidet med beboerorganisering er videreført, med rekruttering av kontaktpersoner i boområdene våre. Disse fungerer som bindeledd mellom beboerne og BBB i bomiljøspørsmål. Representantene har fått opplæring i rollen som tillitsvalgt, og oppfølging i arbeidet med å legge tilrette for godt naboskap. Felleslokalene har vært i aktiv bruk med tilstelninger for alle aldersgrupper. Det er lagt vekt på at beboere fra ulike etniske og sosiale grupper skal kunne møtes rundt felles aktiviteter i nærmiljøet. Frivillige organisasjoner som Frelsesarmeen, Røde Kors, idrettslag og buekorps har bidratt til å samle beboere til fritidsaktiviteter, leksehjelp og sosialt samvær i lokalene. Utomhus har en del fellesareal fått en ansiktsløftning, som på Løvstakksiden der turstier og gangveier er ryddet og oppgradert. Den europeiske nabodagen ble for fjerde år på rad markert med god oppslutning rundt tilstelninger i boområdene blant annet på Møhlenpris, Løvstakksiden og Slettebakken. Det ble dessuten gjennomført en vellykket Fargerik Fotball- turnering på Krohnsminde stadion i samarbeid med Ny Krohnborg skole og Nykrohnborg Idrettslag. Samarbeidsforumet Bomiljønett har i år satset på å videreutvikle tilgjengeligheten på forumets nettsider, som fungerer som et oppslagsverk for offentlige og private bomiljøaktører, foruten for studenter innen boligsosialt arbeid. Det er gjennomført et forprosjekt i forhold til planene om et helhetlig områdeløft for Slettebakken hvor BBB har 500 kommunale utleieleiligheter. Forprosjektet omfattet kartlegging av fysisk og sosialt miljø, i tillegg til mobilisering av beboere, offentlige og frivillige samarbeidspartnere til det videre utviklingsarbeidet. Kartleggingen pekte særlig på oppvekstmiljø og kulturell integrasjon som viktige satsningsområder. KLIMAUTFORDRING BBB vil bidra til å redusere klimagassutslippene fra sin boligportefølje. BBB har faset ut bruk av oljekjeler for oppvarming av BBBs egne boliger. I forbindelse med oppgradering av de eldre boliganlegg inngår energiøkonomiseringstiltak, men det gjenstår fortsatt betydelige oppgraderingsbehov. BBB har under bygging sitt første passivhus med bruk av massivtre. Bruken av tre er omfattende i BBBs bofelleskap. Bedriften søker å gjenbruke sine eldre boliganlegg gjennom ombygging og oppgradering. Det vektlegges også å lokalisere våre boliganlegg nær kollektivtilbud for å redusere klimagassutslipp. Bergen 16.03. 2010 12
Nabodagen engasjerer og fremmer fellesskap
REGNSKAP 2009 DRIFTSREGNSKAP 2009 Tall i 1000 kroner Regnskap 2009 Justert budsjett 2009 Vedtatt budsjett 2009 Regnskap 2008 DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter 248 477 232 372 232 372 227 430 Overføringer med krav til motytelse 63 638 39 691 33 750 41 833 Andre statlige overføringer 7 080 0 0 0 Andre overføringer 124 724 127 444 97 739 99 712 Sum driftsinntekter 443 918 399 507 363 861 368 975 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 17 105 16 315 16 315 15 668 Sosiale utgifter 5 086 6 705 6 705 4 518 Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod. 145 861 185 315 150 010 134 147 Kjøp av tjenester som erstatter komm. tj.prod. 54 345 53 690 53 690 52 469 Overføringer 73 804 24 922 13 981 35 922 Avskrivninger 56 267 56 800 56 800 55 567 Sum driftsutgifter 352 469 343 747 297 501 298 291 Brutto driftsresultat 91 450 55 760 66 360 70 684 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte 3 673 1 500 1 500 2 900 Sum eksterne finansinntekter 3 673 1 500 1 500 2 900 EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger 49 329 54 000 54 000 52 206 Avdrag på lån 63 438 63 000 63 000 58 090 Sum eksterne finansutgifter 112 767 117 000 117 000 110 296 Resultat eksterne finanstransaksjoner -109 093-115 500-115 500-107 397 Motpost avskrivninger 56 267 56 800 56 800 55 567 Netto driftsresultat 38 624-2 940 7 660 18 854 BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk 18 287 0 0 21 106 Bruk av disposisjonsfond 4 830 5 600 0 9 873 Sum bruk av avsetninger 23 117 5 600 0 30 979 AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet 3 000 0 0 0 Avsatt til disposisjonsfond 17 987 2 660 7 660 31 546 Avsatt til bundne fond 16 195 0 0 0 Sum avsetninger 37 182 2 660 7 660 31 546 Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk 24 559 0 0 18 287 investeringsregnskap 2009 Tall i 1000 kroner Regnskap 2009 Justert budsjett 2009 Vedtatt budsjett 2009 Regnskap 2008 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom 4 320 6 000 6 000 1 655 Statlige overføringer 19 183 43 850 31 600 35 579 Sum inntekter 23 503 49 850 37 600 37 234 UTGIFTER Kjøp varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod. 127 914 174 735 93 485 38 236 Overføringer 0 0 0 3 314 Sum utgifter 127 914 174 735 93 485 41 550 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Utlån 0 0 0 4 830 Dekning av tidligere års udekket 0 0 0 92 428 Avsatt til ubundne investeringsfond 4 181 5 700 5 700 3 655 Sum finansieringstransaksjoner 4 181 5 700 5 700 100 914 Finansieringsbehov 108 592 130 585 61 585 105 229 FINANSIERING Bruk av lån 34 638 129 085 60 085 69 746 Overført fra driftsregnskapet 3 000 0 0 0 Bruk av ubundne investeringsfond 957 1 500 1 500 35 483 Sum finansiering 38 595 130 585 61 585 105 229 Udekket (-) / Udisponert -69 997 0 0 0 14
Balanseregnskap Tall i 1000 kroner Noter Regnskap 2009 Regnskap 2008 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 1 682 829 289 1 614 430 440 Aksjer og andeler 5 132 648 014 132 860 097 Pensjonsmidler 2 27 288 400 23 353 390 Sum anleggsmidler 1 842 765 704 1 770 643 927 OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer 4 71 122 017 61 933 210 Premieavvik 5 838 612 5 115 089 Kasse, postgiro, bankinnskudd 2 161 541 782 146 Sum omløpsmidler 79 122 170 67 830 445 Sum eiendeler 1 921 887 874 1 838 474 372 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond 6,3-67 979 955-54 822 748 Ubundne investeringsfond 6,1-9 021 753-5 798 132 Bundne investeringsfond 6,4-16 194 554 0 Regnskapsmessig mindreforbruk -24 559 248-18 287 207 Udekket i investeringsregnskapet 6,5 82 417 718 12 421 075 Kapitalkonto 7-652 231 362-554 728 889 Sum egenkapital -687 569 155-621 215 901 GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser 2-27 436 853-23 805 892 Andre lån 4-1 163 097 489-1 192 109 146 Sum langsiktig gjeld -1 190 534 342-1 215 915 038 KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån 35 984 474 54 538 213 Annen kortsiktig gjeld -79 768 851-55 881 646 Sum kortsiktig gjeld -43 784 377-1 343 432 Sum gjeld -1 234 318 719-1 217 258 471 Sum egenkapital og gjeld -1 921 887 874-1 838 474 372 MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler 0 0 Andre memoriakonti 179 663 435 160 480 435 Motkonto for memoriakontiene -179 663 435-160 480 435 Sum memoriakonti 0 0 Bergen 16.03. 2010 15 15
Note 1 Endring i arbeidskapital Anskaffelse av midler : Regnskap 2009 Regnskap 2008 Inntekter driftsdel 445 833 868 369 018 887 Inntekter investeringsdel 21 633 000 35 579 263 Innbet. ved eksterne finanstransaksjoner (lån / salg leil.) 36 508 000 71 401 231 Sum anskaffelse av midler 503 974 868 475 999 381 Anvendelse av midler : Utgifter driftsdel 343 772 492 291 874 023 Utgifter investeringsdel 127 914 021 48 379 832 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner (avdrag) 63 437 575 58 090 457 Sum anvendelse av midler 535 124 088 398 344 312 Anskaffelse - anvendelse av midler -31 149 220 77 655 069 Spesifikasjon av endring i arbeidskapital : Endring korstsiktige fordringer 9 188 807 12 420 304 Endring premieavvik 723 523 1 174 194 Endring betalingsmidler 1 379 395 71 421 992 Endring omløpsmidler 11 291 725 85 016 489 Endring kortsiktig gjeld -42 440 945-7 369 441 Endring i arbeidskapital -31 141 199 77 655 069 Fra bevilgningsregnskap -31 149 220 77 655 069 Note 2 Pensjon Pensjon til BBBs ansatte er sikret gjennom medlemsskap i Bergen Kommunale Pensjonskasse (BKP). Prinsipper for regnskapsføring av pensjoner reguleres av 13 i forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner- og fylkeskommuner (av 15.12.2000). Nåværende regelverk har vært benyttet siden regnskapsåret 2002. Forskriften innebærer at årlig pensjonskostnad beregnet av aktuar bokføres som periodens utgift. Differansen mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad kalles premieavvik. Premieavviket samt arbeidsgiveravgift føres som omløpsmiddel i balansen, kap. 2.19. Tidligere års premieavvik amortiseres lineært over 15 år. Pensjonsmidler og pensjonforpliktelser inngår i foretakets balanse. Pensjonsmidler er ført opp som anleggsmidler. Pensjonsforpliktelser og arbeidsgiveravgift av underdekning er ført opp under langsiktig gjeld. I 2007 ble det foretatt en korreksjon av premieavviket for året 2003. Ved en feil ble ikke tidligere amortisering av premieavviket korrigert tilsvarende. Dette er korrigert i løpet av 2009. Korreksjonen utgjør kr 68.884 + arbeidsgiveravgift kr 9713. Ikke amortisert premieavvik for 2003 per 01.01.2009 viser derfor kr 429.760, mens tilsvarende tall per 31.12.2008 var oppført til kr 360.876 Tabellen nedenfor viser årets regnskapsførte pensjonskostnader. Årets netto pensjonskostnad 2009 2008 2007 2006 2005 Årets pensjonsopptjening, nåverdi 1 832 992 1 686 328 1 551 533 1 518 440 1 384 163 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 2 050 561 1 872 737 1 602 483 1 451 788 910 121 Forventet avkastning på pensjonsmidlene -1 722 055-1 571 158-1 363 488-1 163 900-697 070 Netto pensjonskostnad 2 161 498 1 987 907 1 790 528 1 806 328 1 597 214 Netto pensjonskostnad -2 161 498-1 987 907-1 790 528-1 806 328-1 597 214 Administrasjonskostnad -104 540-68 756-69 122-64 326-42 444 Årets pensjonspremie til betaling 3 206 597 3 373 678 2 806 737 2 301 012 1 868 266 Årets premieavvik 940 559 1 317 015 947 087 430 358 228 608 Arbeidsgiveravgift premieavvik 132 619 185 699 133 539 60 680 32 234 Årets premieavvik inkl. arb.giveravgift 1 073 178 1 502 714 1 080 626 491 038 260 842 Amortisering av tidligere års Akkumulert Tidligere Premieavvik Årets Netto bokført premieavvik amortisert 01.01.2009 amortisering premieavvik 31.12.2009 Premieavvik 2002 1 135 257-454 103 681 154-75 684 605 470 Premieavvik 2003 644 639-214 879 429 760-42 976 386 784 Premieavvik 2004 932 908-248 776 684 132-62 194 621 938 Premieavvik 2005 228 608-45 723 182 885-15 241 167 644 Premieavvik 2006 430 358-57 380 372 978-28 690 344 288 Premieavvik 2007 947 087-63 139 883 948-63 139 820 809 Premieavvik 2008 1 317 015 0 1 317 015-87 801 1 229 214 Premieavvik 2009 940 559 0 0 0 940 559 Premieavvik 31.12.2008 6 576 431-1 084 000 4 551 872-375 725 5 116 706 Arbeidsgiveravgift av premieavvik 927 277-152 844 641 814-52 977 721 456 Premieavvik inklusive arb.giveravg. 7 503 708-1 236 844 5 193 686-428 702 5 838 162 Balanse 31.12 2009 2008 2007 2006 2005 Brutto påløpt forpliktelse -27 418 508-23 749 974-20 569 526-17 561 286-14 657 958 Pensjonsmidler 27 288 400 23 353 390 19 357 334 15 900 783 13 077 561 Netto pensjonsforpliktelse -130 108-396 584-1 212 192-1 660 503-1 580 397 Arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse -18 345-55 918-170 919-234 131-222 836 16
Estimatavvik Pensjons- Pensjons- Netto midler forpliktelser Estimert 25 164 048-35 964 606-10 800 558 Faktisk -25 456 786 32 580 338 7 123 552 Årets estimatavvik 292 738-3 384 268-3 091 530 Estimatavvik fra tidligere år 1 810 658-8 830 364 7 019 706 Amortisert i år -140 226 814 309-674 083 Akkumulert estimatavvik 31.12.08 1 963 170-11 400 323 9 437 153 Note 3 Garantiansvar BBB kf har ingen påløpte garantiforpliktelser ovenfor eksterne eller interne aktører Note 4.0 Fordringer, kort- og langsiktig gjeld ovenfor egen kommune Kortsiktige fordringer pr 31.12.2009 2009 2008 Påløpt bostøtte 3. Termin 30 049 813 30 141 117 Påløpt kompensasjonstilskudd 17 385 541 19 713 168 Mva-kompensasjon 18 704 691 11 277 997 Andre kundefordringer LRS - 6 399 145 026 Sum kortsiktige fordringer 66 133 646 61 277 308 Kortsiktig gjeld pr 31.12.2009 2009 2008 Avkastningskrav 17 795 600 6 397 800 Leverandørgjeld 6 276 554 436 765 Sum kortsiktig gjeld 24 072 154 6 834 565 Langsiktig gjeld pr 31.12.2009 2009 2008 Lånefond, konto 969 867 640 1 041 170 Lånefond, konto 977 49 479 138 53 210 339 Lånefond, konto 992 12 944 039 14 238 443 Lånefond, konto 968 162 375 1 116 420 Sum lånefondet 63 453 192 69 606 372 Bykassens konto 2.226512 avd 90 140 487 265 140 699 348 Institusjonslån 012720, Boligetaten 4 800 000 4 800 000 Sum langsiktig gjeld til egen kommune 208 740 457 215 105 720 Note 4.1. Inntekter fra egen kommune og andre 2009 Bykassen Andre Bostøtteoverføring 89 593 431 0 Internleie 18 670 381 0 Overføringer i hht budsjett 32 344 000 0 Mva - kompensasjon 28 522 528 0 Diverse tilskudd / overføringer 2 786 106 0 Kompensasjonstilskudd fra Husbanken 0 17 385 541 Andre inntekter (tilskudd fra Husbanken m.v) 0 8 577 600 Sum inntekter / overføringer 2009 171 916 446 17 385 541 *) *) eks brukerinnbetalinger/husleie egenandel BBB mottar ikke tilskudd som ikke krever motytelse (øremerket for ombygging/vedlikehold) Note 4.2. Utgifter til egen kommune og andre 2009 Bykassen Andre Kommunale avgifter 15 981 861 0 Diverse andre utgifter 0 0 Overføring til Bykassen (avkastningskrav) 11 397 800 0 Overføring mva-kompensasjon 9 681 315 0 Andre drifts- og administrasjonskostnader (eks revisj.hon) 0 7 682 249 Forvaltning, drift og vedlikehold (eks komm.avg. / andre utg.).) 0 209 219 249 Avdrag 6 153 180 57 284 395 Netto finanskostnader 4 346 198 41 311 805 Sum utgifter / overføringer 2009 47 560 354 315 497 698 **) **) eks lønn, sosiale kostnader og avskrivninger Note 5 Aksjer og andeler Boligbyggelag 01-01-09 Bevegelse 31-12-09 Vestbo Boligbyggelag 33 999 362 212 083 33 787 279 Storbergen Boligbyggelag 37 691 203 0 37 691 203 Bergen og Omegn boligbyggelag 56 069 602 0 56 069 602 Andre (private boligbyggelag) 4 308 130 0 4 308 130 Sum andeler / Bokført verdi 132 068 297 212 083 131 856 214 Egenkapitalinnskudd Bkp 791 800 0 791 800 Sum aksjer og andeler 132 860 097 212 083 132 648 014 17
Note 6 Note 6.1 Ubundne investeringsfond (253) Debet Kredit Inngående balanse 1.1.2009 0 5 798 132 Bruk av fond (0948) 957 487 Avsetning til fond (0548) 4 181 108 Utgående balanse 31.12.2009 9 021 753 0 Sum 9 979 240 9 979 240 Note 6.2 Bundne investeringsfond (255) Debet Kredit Inngående balanse 1.1.2009 0 0 Bruk av fond (095) 0 0 Avsetning til fond 0 0 Utgående balanse 31.12.2009 0 0 Sum 0 0 Note 6.3 Disposisjonsfond (256) Debet Kredit Inngående balanse 1.1.2009 0 54 822 748 Bruk av fond (1.940) 4 830 000 0 bruk av fond (0940) 0 0 Avsetning til fond (1.540) 0 17 987 207 Utgående balanse 31.12.2009 67 979 955 0 Sum 72 809 955 72 809 955 Note 6.4 Bundne driftssfond (251) Debet Kredit Inngående balanse 1.1.2009 0 0 Bruk av fond (195) 0 0 Avsetning til fond (155) 0 16 194 554 Utgående balanse 31.12.2009 16 194 554 0 Sum 16 194 554 16 194 554 Note 6.5 Uinndekket i investeringsregnskapet (25970) Uinndekket i investeringsregnskapet 1.1.2009 12 421 075 Inndekking tidl. års uindekket finansiering (053) 0 Udekket i investeringsregnaskapet (098) 69 996 642 Uinndekket i investeringsregnskapet 31.12.2009 82 417 718 Sum 82 417 718 82 417 718 Note 7 kapitalkonto Debet Kredit Inngående balanse 1.1.2009 554 728 889 Salg av fast eiendom og anlegg 1 695 115 Investering i fast eiendom 0 127 318 797 Avskrivninger / nedskrivninger av fast eiendom 57 224 833 Salg andeler (borettslagsleiligheter) 212 083 Kjøp aksjer og andeler 0 Årets økning pensjonsmidler 3 935 010 Bruk (opptak) av lån 34 638 000 Avdrag eksterne lån 63 437 575 Årets økning pensjonsforpliktelse 3 630 961 Nedskrevet lånegjeld ifm salg leiligheter 212 083 Utgående balanse 31.12.2009 652 231 362 Sum 749 632 355 749 632 355 Note 8 Kompensasjon for underdekning I forbindelse med bestilling av boliger inngår BBB nå kontrakt med bestiller vedrørende kompensasjon for eventuell underdekning. For 2009 utgjør denne underdekningen kr. 3 275 000 Prosjekt 2009 2008 Haggardshaugen bofellesskap 290 000 320 000 Håsteinsgaten 5 640 000 700 000 Lakslia (Arna) psykiatri 330 000 330 000 T Segerstedtsvei psykiatri 450 000 450 000 Olav Bjordalsvei 400 000 400 000 Hamrehaugen 880 000 880 000 Kråkenesdalen 31 137 000 142 000 Eidsvåg menighet 148 000 144 000 Totalsum 3 275 000 3 366 000 Note 9 Ytelser til ledende personer ( 10.5) Det skal fra og med regnskapsåret 2009 gis opplysninger i note om ytelser til ledende personer i samsvar med lov av 17. juli 1998 nr 56 om årsregnskap m.v.(regnskapsloven) 7-31, 7-31b og 7-32. Det forutsettes at kommunale foretak skal forholde seg til bestemmelsen. Tall i hele kroner Ytleser til ledende personer Lønn Pensjonskostnader Andre godtgjørelser Daglig leder 719 264 115 010 9 354 Styret 95 810 0 0 Sum 815 074 115 010 9 354 18
Rapportering styringskort 2009 for Bergen Bolig og Byfornyelse KF: Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2009 Økonomiperspektiv Vedlikeholdsetterslepet reduseres. (Beregnet til kr.200 mill. i 2003) Bedriftens årsoverskudd avsettes til vedlikeholdsfond for reduksjon av beregnet etterslep. Mål oppfylt. Bedriftens overskudd for 2008 på kr.18.3 mill. avsatt til vedlikeholdsfond. Vedlikeholdet pr. kvm. av boligporteføljen ligger noe over Holtes normtall. Utnytte offentlige tilskuddsordninger og sikre gunstig finansiering 20 % boligtilskudd fra Husbanken i gjennomsn. pr. år til nye prosjekt og utbedringstilskudd på kr.5 mill. pr.år. Mål delvis oppfylt. Tilskudd ( inkl. kompensasjons-tilskudd) ligger på 16 % av samlede kostnader for nye prosjekt. Fått utbedringstilskudd på kr.6,17 mill. Prosjektbudsjett for utbyggingsprosjekt overholdes 0 tilleggsbevilnings-saker Avvik enkeltprosjekt +/- 10%. Mål oppfylt. Ingen saker. Aktiv oppfølging av budsjett / handlingsplan Igangsette tiltak ved negative avvik på 5%. Mål oppfylt. Regnskap etter 2.tertial viste ingen avvik som ga grunn for tiltak. Nye prosjekter skal være i økonomisk balanse (inkl. kompensasjon underdekning) før produksjon igangsettes. Inngå Foreløpig husleieavtale med bestiller i alle nye prosjekt med basis i kontantstrømanalyse basert på annuitetslån på 20 år. Mål oppfylt. Husleieavtaler er rutinefestet og avtaler er inngått. Brukerperspektiv BBB skal ha gode eksterne relasjoner Bedre enn 4 på skala fra 1-6. Gjennomføres 2.hvert år. Undersøkelse neste år. Beboertilfredshet Bedre enn 2,5 (Skala fra 1 til 5) Mål oppfylt. Spørreundersøkelse gjennomført med en score på 3,3. Levere utbyggingsprosjekt i forhold til fastsatt framdriftsplan. 95% av prosjektene leveres iht tidsplan i Foreløpig husleiekontrakt. Mål oppfylt. Bestillertilfredshet med leverte utbyggingsprosjekt. (Tilpasset kundekvalitet) Bedre enn 4.0 i gjennomsnitt (Skala 1-6) Mål oppfylt. Gjennomsnittskarakter var ca.4,9 for evaluerte prosjekt i 2009. Brukermedvirkning og samhandling i alle utbyggingsprosjekt. Ikke avvik Mål oppfylt. Rutinefestet
Strategiske perspektiv Kritiske suksessfaktorer: Hva skal vi lykkes med? (Styringsindikatorer) Ambisjonsnivå (Måltall) Rapport for 2009 Produksjonsperspektiv Redusert tomgang gjennom redusert tid på klargjøring. Kr. 6 mill. (2,5 %) Antall: skriftlig arbeids-ordre 3 dager etter ledighet(gjennomsnitt) Mål oppfylt med tomgangskostnader på 5,7 mill. Skriftlige arbeidsordrer i snitt noe senere enn 3 dager etter ledighet. Kostnadseffektiv FDV. Bedre enn Holte indeks tilpasset brukergruppe og i forhold til Boligbygg Oslo KF. Mål oppfylt. BBB har lavere kostnader til drift og forvaltning samlet enn Boligbygg Oslo KF og Holte indeks Oppdatert bedriftshåndbok Minst 1 gang i året Mål oppfylt. Bedre synliggjøring av BBB og oppnådde resultat. Min. 3 positive oppslag i media pr.år. Mål oppfylt. HMS-kontroll boliger etter plan. Min. 1000 boliger pr. år. Mål oppfylt. Det tas hensyn til universell utforming av nye boliger. Alle Mål oppfylt. Medarbeiderperspektiv Opplæringsplan / karriereplan med fokus på utvikling Ett opplæringstilbud pr. ansatt pr. år. Medtas i medarbeidersamtalen. Mål oppfylt. 72% av de ansatte har deltatt på kurs. Årlige medarbeidersamtaler Samtlige ansatte (100%) Mål oppfylt. Redusere lønnsforskjeller knyttet til kjønn Sikre bedre kjønnsbalanse i forhold til lederstillinger I forbindelse med lokale lønnsforhandlinger Ved ledighet Ivaretas i lønnsforhandlingene. Søkes ivaretatt ved ledighet. Videreutvikle godt arbeidsmiljø Fremme lavt sykefravær Bedre enn BKs gjennomsnitt for lignende virksomheter Lavere enn BKs gjennomsnitt for lignende virksomheter. Arbeidsmiljø-undersøkelse høsten 2009 viste litt lavere gjennomsnittsscore enn for Bergen kommune samlet for 2009. Mål oppfylt. Sykefraværet var på årsbasis på 5,4 % som ligger lavere enn gjennomsnittet for kommunale foretak og for Bergen kommune. Fokus på etiske retningslinjer Følge opp kommunens handlingsplan for rekruttering av innvandrere Det fokuseres på etiske tema på minst 1 samling pr. år for de ansatte. Ta i bruk anbefalte tiltak Mål oppfylt. Søkes ivaretatt. 21
BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Organisasjonsplan pr. 1.1. 2010 DIREKTØR ØKONOMI ORGANISASJON PERSONAL ASS. DIREKTØR PLAN OG UTBYGGING DRIFT EIENDOM OMRÅDETEAM OMRÅDETEAM OMRÅDETEAM ARNA ÅSANE BERGENHUS LANDÅS FYLLINGSDALEN LAKSEVÅG LØVSTAKKEN FANA YTREBYGDA 22
23
BERGEN BOLIG OG BYFORNYELSE KF Postboks 1011 Sentrum - 5808 Bergen Tlf. 55 56 56 00 Fax 55 56 56 10 Besøksadresse: Allehelgensgt. 2 www.bergen.kommune.no/bbb/ e-post: bbb@bergen.kommune.no