Draugen Park Borettslag Årsregnskap 011
7 Note 0 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser, forskrift om årsregnskap og årsberetning i borettslag og god regnskapsførerskikk. Àrsregnskapet baserer seg på regnskapslovens regler om oppsett av årsregnskap. tillegg stiller Forskrift pm årsregnskap og årsberetning av borettslag av 0. juni 005 krav om noe informasjon i tillegg til regnskapslovens krav. Klassifisering og vurdering av balanseposter. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er basert på nedbetalingstid. Kortsiktig gjeld forutsettes innfridd i løpet av et år. øvrig gjeld er langsiktig gjeld. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigàende. Reversering av tidligere nedskrivninger foretas dersom grunnlag for opprinnelig nedskrivning ikke lenger er tilstede. Langsiktig gjeld bokføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Langsiktig gjeld oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendringer. Omløps midler vurderes til lavest verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres med nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Tomten er bokført med anskaffelsesverdi. Eiendommen er oppført med anskaffelsesverdi med tillegg for eventuelle påkostninger. Aksjer og andeler klassifisert som anleggsmidler er vurdert til opprinnelig kostpris med mindre varig verdinedgang er konstatert. L Noter Draugen Park BRL I
Resultatregnskap 011 Draugen Park BRL Note Inntekter lnnkrevde felleskostnader i 4 456 871 4 689 484 4 69 40 4 560 699 Andre driftsinntekter 8 09 0 0 0 Sum inntekter 4 464 910 4 689 484 4 69 40 4 560 699 Kostnader Personalutgifter/andre lønnskostnader 4 187 4 740 4 187 4 187 Styrehonorar 4 5 000 60 000 5 000 5 000 Revisjonshonorar 5 5 6 4 47 4 64 5 56 Forretningsførerhonorar 74 000 85 108 74 000 76 68 Konsulenttjenester 40 475 475 40 45 0 Drift og vedlikehold 6 55 89 60 847 46 117 60 1 Snøbrøyting 198 15000 100 1105 Forsikring 60 779 66 76 59 00 6 57 Kommunale avgifter 7 48 780 49 695 469 580 4 68 Energi og brensel 18 85 7 50 794 1 79 Renhold 19787 1 658 1900 01 Andre driftsutgifter 8 9878 1617 11 94 1570 Sum kostnader 70 7 789 880 818 99 67 8 Drittsresultat 761 58 899 604 550 46 887 876 Finansinntekter / finanskostnader Renteinntekter 9 1 650 14 701 6 040 5 1 Rentekostnader 10 794 656 857 87 558 010 709 58 Resultat finansinntekter / kostnader - 781 005-8417 - 551 970-704 459 Årets resultat -19 4 56 4-1 507 18417 Disponeringer: Overført til annen egenkapital 0 56 4 0 0 Overført fra annen egenkapital 19 4 0 0 0 Sum disponeringer -19 4 56 4 0 0 Disponible midler pr. 01.01 11 46 85 00 11 46 97 07 Periodens resultat -19 4 56 4-1 507 18 417 Fradrag for gjennomførte påkostn I tilgang 050 000 17 940 000 0 0 Endring innskudd -1 0 000-7 176 000 0 0 Endring andelskapital 14-5 000-0 000 0 0 Avdrag på lån 18-1 80000-10764000 0 0 Innskudd øremerkede midler - 671 0-75 00 0 Endring i disponible midler -4 4 6 4-76 807 18417 Sum disponible midler 9709 11 46 44655 80454 Draugen Park BRL - Arsregnskap 011
Balanse desember011 Draugen Park BRL Note 011 010 EIENDELER Anlegasmidler Varige driftsmid ler Tomter i 00 000 00 000 Bygninger 910000 9560000 Sum anleggsmidler 114610000 117660000 Omløpsmidler Fordringer Restanser felleskostnader 07 47 Forskuddsfakturerte kostnader 1 7 65 100 80 Kundefordringer 15 1479 Andre fordringer 701 0 Sum fordringer 97551 115755 Bankinnskudd og kontanter Innestående på driftskonto 96 777 855 905 Innestående på skattetrekkskonto 158 Sum bankinnskudd og kontanter 964 009 856 06 Sum omlopsmidler i 061 561 971 818 SUM EIENDELER 115671 561 11861 818 Draugen Park BRL I
Balanse desember 011 Draugen Park BRL Note 011 010 EGENKAPITAL OG GJELD EclenkaDital Innskutt egenkapital 165 000 170 000 Opptjent egenkapital -48 59-104 970 Årets endringer egenkapital -19 4 56 4 Sum egenkapital i 4 9708 11 461 Langsiktig gjeld Pantegjeld 16, 18 68766 000 70596000 Borettsinnskudd 15, 16 45844000 47064000 Sum langsiktig gjeld 114 610 000 117 660 000 Kortsiktig gjeld Forskuddsbetalt felleskostnader 9 5 9 90 Leverandørgjeld 74076 71 45 Påløpne renter 77 19 760 01 Annen kortsiktig gjeld 17 78 595 975 Forskudd fra kunder 0 5 04 Sum kortsiktig gjeld 964 5 850 56 Sumgjeld 1155745 11851056 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 115671 561 11861 818 Pantestillelser 16 114 610 000 117 660 000 Tromsø 1.1.11 Tromsø BBL Sted:, dato: - Svein Harald Jose sen Runar Ldidahl Jetn Arne Andreassen Leder Medlem Medlem Draugen Park BRL ri
Note i - Innkrevde felleskostnader Felleskostnader 896 57 88 06 896 57 755 976 Kapitalutgifter 560 4 807 78 47 89 804 7 Sum 4 456 871 4 689 484 4 69 40 4 560 699 Note - Andre drittsinntekter Purregebyr 18 0 0 0 Andre inntekter 7 856 0 0 0 Sum 809 0 0 0 I forbindelse med sletting av andel. Note - Personalutgifter I andre lonnskostnader Arbeidsgiveravgift 4 187 4 740 4 187 4 187 Sum 4187 4740 4187 4187 Borettsalget har ingen ansatte. Borettsiaget er ikke forpliktet til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 4 - Styrehonorar i Styrehonorar 5 000 60 000 5 000 5 000 Sum 5000 60000 5000 5000 Beløpet er sin helhet styrehonorar utbetalt til styret Note 5 - Revisjonshonorar Revisjon 5 6 4 47 4 64 5 56 Sum 5 6 4 47 4 64 5 56 Revisjonshonorar er i sin helhet ordinær revisjon uten konsulenttjenester inkl. mva Noter Draugen Park BRL
Note 6 - Vedlikehold Vedlikehold bygg 16 56 18 4 it Vvs 0 1868 7711 0 Elektro 5 715 0 0 8 684 Utvendig anlegg 18 655 15 66 1 958 6 886 Heiskostnader 1 85 985 18 404 1 558 Parkeringsanlegg 0 1 650 97 0 Malingsarbeid 0 0 0 5 000 Drift/vedlikehold garasjeani. 1 098 679 0 1 94 Kostnaderdugnad 0 0 1 789 0 Sum 5589 60847 46117 601 Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie for verdiforringelse av bygningen. Note 7 - Kommunale avgifter Eiendomsskatt 10 4 14 65 141 766 10 4 Vann avløp 9901 1514 191 495 86804 Renovasjonsavgift 15446 14909 1619 15446 Sum 48780 49695 469580 468 Note 8 - Andre driftskostnader Lokalleie 500 1 50 i 00 600 Verktøy og redskaper 56 0 0 46 Belysning 1 4 6 6 81 4 Kontorrekvisita kopiering 668 5 455 766 Telekommunikasjon 111 458 50 414 Porto 584 617 88 691 Andre driftskostnader i 540 4 6 0 9 Sum 9878 1617 1194 1570 Note 9 - Renteinntekter Renteinntekter bank 1 619 10 090 5 086 5 000 Renteinntekter fra beboere 1 01 4611 954 1 Sum 1650 14701 6040 51 Noter Draugen Park BRL
Note 10 - Rentekostnader Pantegjeldsrenter 794 191 857 17 557 5 709 16 Andre rentekostnader 465 556 658 40 Sum 794 656 857 87 558 010 709 58 Note 11 - Bygning Anskaffelsesår 008 Kostpris opprinnelig Andel slettet i 011 Bokført verdi pr. 1.1. 15 600 000 050 000 910000 Bygningene er ikke avskrevet, man har i stedet vurdert om tilstrekkelig vedlikehold er gjennomført, jfr. note om vedlikehold. Etter styrets vurdering har ikke byggets verdi falt under balanseført verdi. Omsetning av andelsleiligheter 011: 4 stk -roms leilighet Gj. snittlig omsetningsverdi 980 000 Note 1 - Tomt Balanseført verdi tomt: 00 000 Gnr 118/bnr 1545/snr 1-0, -1, -5 og 8 Tomten er kjøpt i 008 Note 1 - Forskuddsfakturerte kostnader Forsikring 01 Sum 7 65 765 Noter Draugen Park BRL
Note 14 - Egenkapital 011 010 InnskuttEk 165000 170000 Opptjent EK -48 59-104 970 Årets endringer i EK - 19 4 56 5 Sum egenkapital 97 08 11 461 Endring i innskutt EK er endring i andelskapital da en andel er slettet i 011. 5 000 x i andeler = 5 000 Note 15 - Borettsinnskudd Hittil i år Pr. 1.1 forrige år Boretts innskudd 45 844 000 47 064 000 Sum 16 45 844 000 47 064 000 lnnskuddene er sikret med pant i eiendommen. Note 16 - Pantestillelser Av anleggets bokførte gjeld er kr 114 610 000 sikret ved pant. Eiendommen som er stillet som sikkerhet hadde pr. 1.1. en bokført verdi på kr 114 610 000. Note 17 - Annen kortsiktig gjeld Kommunale avgifter (vann avløp) etter måler 76 80 Sum 7680 I Noter Draugen Park BRL I
Note 18 - Pantegjeld i kredittinstitusjon Borettslaget har 0 års avdragsfrihet fra låneopptak i 008 og 50 års nedbetalingstid. Borettslaget har 009 inngått rentebytteavtale på fellesgjeld. Borettsiaget har ikke avtaler om individuell nedbetaling av lån. Kreditor: DnB NOR Bank ASA Lånenummer: 660087 Lånetype: Annuitet Opptaksår: 009 Rentesats: 5. % Beregnet innfridd: 15.01.059 Opprinnelig lånebeløp: 81 60 000 Lånesaldo 01.01: 70 596 000 Avdrag i perioden: 1 80 000 Lånesaldo 1.1: 68 766 000 Pantegjeld i kredittinstitusjon Ant. andeler Andel gjeld 1.1 Sum fellesgjeld Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån 660087 1 7 4 140 000 400 000 900 000 54 000 10 000 850 000 700 000 i 950 000 1 80 000 1 770 000 i 710 000 1614000 i 557 000 i 497 000 i 80 000 1170000 4140000 4 00 000 900 000 54 000 10000 8 550 000 700 000 900 000 5 490 000 540 000 40 000 4 84 000 4 671 000 10 479 000 i 80 000 1170000 Forventet månedlig økning av fellesutgifter ved første avdrag Lån 660087 har første avdrag 15.04.08 med kr 444 449 Ant. andeler Andel gjeld 1.1 4 140 000 4 00 000 900 000 54 000 10000 850 000 700 000 1 950 000 1 80 000 i 770 000 i 710 000 i 614 000 i 557 000 Forv. økning 9 04 8 76 8 501 711 6 997 6 1 5 885 451 989 858 77 518 94 I Noter Draugen Park BRL
I Pantegjeld i kredittinstitusjon 7 i i 497 000 1 80 000 1170000 1614000 6 008 550 1 774 I Noter Draugen Park BRL