Storholtan Borettslag

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Storholtan Borettslag"

Linda Eliassen
4 år siden
Visninger:

Storholtan Borettslag ÅRSREGNSKAP et er utarbeidet av

av NARF Hovedkontor Tromsø Avdeling Harstad Tromsø + 47 77 6

1 Storholtan Borettslag ÅRSREGNSKAP et er utarbeidet av Boligbyggelaget Nord Autorisert regnskapsføringsbedrift Medlem av NARF Hovedkontor Tromsø Avdeling Harstad Tromsø Postboks 6156, Postboks 95, Harstad Tromsø 9481 Harstad post@bonord.no Besøksadresse: Besøksadresse: Nerstranda senter, 4. etg Magnus gate 1 Org.nr mva

2 Årsregnskap Storholtan Borettslag Al Note Inntekter Innkrevde felleskostnader Sum inntekter Kostnader Personalutgifter/andre lønnskostnader Styrehonorar Avskrivninger Revisjonshonorar Forretningsførerhonorar Konsulenttjenester Kontingenter Drift og vedlikehold Forsikringsskader Snøbrøyting Kostnader TV/Internett Forsikring Kommunale avgifter Energi og brensel Renhold Andre driftsutgifter Sum kostnader Driftsresultat Finansinntekter / finanskostnader Renteinntekter Rentekostnader Resultat finansinntekter / kostnader Årets resultat Disponeringer: Overført til annen egenkapital Overført fra annen egenkapital Sum disponeringer Disponible midler Disponible midler pr Periodens resultat Tilbakeføring av avskrivninger Fradrag for gjennomførte påkostn / tilgang Avdrag på lån Opptak av lån Endring i disponible midler Sum disponible midler Storholtan Borettslag Al - Årsregnskap

3 Balanse desember Storholtan Borettslag Al Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Bygninger 1, Andre fellesanlegg, avskrives ikke 11, Andre driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Restanser felleskostnader Forskuddsfakturerte kostnader 1 34 Kundefordringer Sum fordringer Bankinnskudd og kontanter Innestående på driftskonto Innestående på skattetrekkskonto Sum bankinnskudd og kontanter Sum omløpsmidler SUM EIENDELER Storholtan Borettslag Al

4 Balanse desember Storholtan Borettslag Al Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Årets endringer i egenkapital Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Pantegjeld 15, Borettsinnskudd 14, Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Forskuddsbetalt felleskostnader Leverandørgjeld Skyldig off. myndigheter Påløpt lønn, honorarer og feriepenger Påløpne renter Påløpne avdrag langsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld Forskudd fra kunder Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Tromsø Boligbyggelaget Nord Sted:, dato: Geir Jenssen Styreleder Lise Paulsen Styremedlem Steve Arntzen Styremedlem Renate Dreyer Styremedlem Lisa Rognerud Styremedlem Storholtan Borettslag Al

5 Note - sprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk, samt forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Inntekter: Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet. Klassifisering og vurdering av balanseposter: Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er basert på nedbetalingstid. Kortsiktig gjeld og omløpsmidler omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Øvrige poster er klassifisert som langsiktig gjeld/anleggsmiddel. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Omløpsmidler vurderes til lavest verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres med nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Aksjer og andeler klassifisert som anleggsmidler er vurdert til opprinnelig kostpris med mindre varig verdinedgang er konstatert. Tomt: Tomten er bokført med anskaffelsesverdi. Eiendommen er oppført med anskaffelsesverdi med tillegg for eventuelle påkostninger. Bygninger: Avskrivingssatsen for bygninger er satt til null. Dersom det ikke er gjennomført faktisk vedlikehold som oppveier verdiforringelsen på bygningen, skal det regnskapsføres en tilsvarende avsetning. Slik avsetning vil da være balanseført som vedlikeholdsavsetning under avsetning for forpliktelser. Varige driftsmidler: Varige driftsmidler balaneføres og avskrives over driftsmidlets forventede levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Fordringer: Restanser og andre fordringer er oppført i balansen etter fradrag til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringer/resanser.

6 Note 1 - Innkrevde felleskostnader Felleskostnader Sum Note 2 - Personalutgifter / andre lønnskostnader Lønn til ansatte Påløpte feriepenger Arbeidsgiveravgift Arb.g.avgift avs. feriepenger Telefongodtgjørelse 25 Forsikring yrkesskade Sum Borettslaget har en fast ansatt. Borettslaget er ikke forpliktet til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Note 3 - Styrehonorar Styrehonorar Sum Beløpet er i sin helhet styrehonorar utbetalt til styret. Note 4 - Revisjonshonorar Revisjon Sum Revisjonshonorar er i sin helhet ordinær revisjon inkl mva uten konsulenttjenester.

7 Note 5 - Vedlikehold Vedlikehold bygg Vvs Elektro Utvendig anlegg Brannsikring Leie vaktmester 5 Malingsarbeid 2 Ventilasjonsanlegg Egne lokaler/leiligheter 2 Annet vedlikehold 2 Reparasjon og vedlikeh utstyr Sum Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie for verdiforringelse av bygningen. Note 6 - Kommunale avgifter Eiendomsskatt Vann og avløp Renovasjonsavgift Sum

8 Note 7 - Andre driftskostnader Søppeltømming, containerleie Leie kontormaskiner 5 Utgiftsførte anskaffelser Andre leiekostnader Verktøy og redskaper Maskinkostnader / kontorutstyr 1 Rekvisita 126 Kostnader styreportal 2 1 Kontorrekvisita/kopiering Kopiering Kurs, reiser, møter Telekommunikasjon Mobiltelefon Internett Porto Drivstoff Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 25 Gaver, ikke fradragsberettiget 365 Styrekostnader Generalforsamling 5 Bank og kortgebyr 6 4 Velferd Andre driftskostnader Sum Note 8 - Renteinntekter Renteinntekter bank Renteinntekter fra beboere Sum Note 9 - Rentekostnader Renter leverandørgjeld 2 Pantegjeldsrenter Annen finanskostnad Sum

9 Note 1 - Bygning Kostpris 1975 inkl tomt Påkostning Påkostning Påkostning Handicapdør Brannalarmanlegg Bokført verdi pr Bygningene er ikke avskrevet, man har i stedet vurdert om tilstrekkelig vedlikehold er gjennomført, jfr. note om vedlikehold. Etter styrets vurdering har ikke byggets verdi falt under balanseført verdi. Det finnes ikke opplysninger om anskaffelsespris for tomten. Note 11 - Andre fellesanlegg, avskrives ikke Miljøstasjon, 1998/ Arrondering ved søppelhus, Fellesanlegg uteareal Sum andre fellesanlegg Note 12 - Andre driftsmidler Plentraktor Anskaffelsesår Antall levetid i år 1 år Sum Kostpris pr Nyanskaffelser i året - Salg/utrangering Kostpris pr Samlede avskrivninger pr Avskrivninger i år Samlede avskrivninger pr Bokført verdi pr Varige investeringer aktiveres og avskrives over antatt levetid.

10 Note 13 - Egenkapital Innskutt egenkapital 7 4 Opptjent egenkapital Årets endring i egenkapital Sum egenkapital Det er innbetalt andelskapital fra 74 andelseiere med 1,- fra hver. Alle disse er stemmeberettiget. Balansen i årsregnskapet viser negativ egenkapital, dvs at eiendelenes balanseførte verdi er lavere enn balanseført verdi av gjelden. Dette skyldes at regnskapsloven forutsetter at verdiene skal fastsettes på basis av historisk kost. Konsekvensen av dette er at den balanseførte verdien i borettslaget ikke gjenspeiler den reelle verdien av eiendelene. Erfaring med omsetning av enkeltleiligheter gir informasjon om at den totale verdien av borettslagets eiendommer er høyere enn den balanseførte verdien, jfr. om bygning. Dermed vurderes den faktiske egenkapital til å være positiv av styret i borettslaget. Note 14 - Borettsinnskudd Hittil i år Pr forrige år Borettsinnskudd Sum Innskuddene er sikret med pant i eiendommen. Note 15 - Pantestillelser Bokført gjeld sikret med pant Eiendom stilt som sikkerhet

11 Note 16 - Pantegjeld i kredittinstitusjon Borettslaget har ikke avtaler om individuell nedbetaling av lån. Eventuelle påløpte avdrag på lån er oppført under kortsiktig gjeld og utgjør differansen på bokført gjeld og lånesaldo til bank. Kreditor: DnB Bank ASA DnB Bank ASA DnB Bank ASA Formål: Vedlikehold Refinansiering, vedlikehold Lånenummer: Lånetype: Annuitet Annuitet Annuitet Opptaksår: 29 Rentesats: 3.15 % 5.14 % 2.58 % Beregnet innfridd: Opprinnelig lånebeløp: Lånesaldo 1.1: Avdrag i perioden: Opptak i perioden: 1 5 Lånesaldo 31.12: Pantegjeld i kredittinstitusjon Ant. andeler Andel gjeld Sum fellesgjeld Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån

Like dokumenter

Tilbakeføring av avskrivninger/nedskrivning 5 087

Tilbakeføring av avskrivninger/nedskrivning 5 087 Årsregnskap Storholtan Borettslag Al Note Inntekter Innkrevde felleskostnader 1 3 373 8 3 373 812 3 213 144 3 542 772 Sum inntekter 3 373 8 3 373 812 3 213 144 3 542 772 Driftskostnader Lønn og andre personalkostnader