Årsregnskap for 2016 for AL Stangnes Borettslag, med resultatregnskap pr. avdeling for 2016.

Transkript

1 AL Stangnes Borettslag v/ styreleder Roald Norwich E-post: Harstad, Årsregnskap for 216 for AL Stangnes Borettslag, med resultatregnskap pr. avdeling for 216. Årsregnskapet deres for 216 er nå revidert av revisor, og klart for signering. Vi ber om at dere returnerer til oss signert - Årsregnskap - Årsberetning fra styret - Fullstendighetserklæring til revisor Vi vil videresende de signerte dokumentene til revisor slik at de kan utarbeide revisjonsberetningen for 216. Vi tar gjerne imot signerte dokumenter pr. epost, og husk at årsregnskapet og årsberetningen må signeres med samme dato. Fullstendighetserklæringen behøver ikke dateres, bare signeres av styreleder. Kommentarer til årsregnskapet Årets resultat er kr ,-. Totalt er dette kr 6.326,- høyere enn budsjettert. Dette har i hovedsak sammenheng med at: Boligselskapet har hatt lavere drifts- og vedlikeholdskostnader enn budsjettert. Planlagt vedlikehold for avdeling 2 er utsatt til i 217. Det er brukt noe mer til styrehonorar og elektrisk energi enn budsjettert og mindre enn budsjettert til snøbrøyting, kommunale avgifter, andre driftskostnader og renteutgifter. Disponible midler ved utgangen av 216 er kr ,-. Generalforsamling Borettslaget må i henhold til borettslagsloven ha avholdt generalforsamling innen utgangen av juni. Vi minner om at årsregnskapet, årsberetning og revisjonsberetning skal vedlegges innkallingen til årets ordinære generalforsamling. Med vennlig hilsen Boligbyggelaget Nord Elin Strøm Forvaltningskonsulent Tlf E-post: elin.strøm@bonord.no Hovedkontor Tromsø Avdeling Hammerfest Tromsø Postboks 6156, Strandgata 16 Harstad Tromsø Avdeling Harstad Hammerfest Besøksadresse: Magnus gate 1 Nerstranda senter, 4. etg post@bonord.no Org.nr mva

2 Stangnes Borettslag ÅRSREGNSKAP 216 et er utarbeidet av Boligbyggelaget Nord Autorisert regnskapsføringsbedrift Medlem av NARF Hovedkontor Tromsø Avdeling Harstad Tromsø Postboks 6156, Postboks 95, Harstad Tromsø 9481 Harstad post@bonord.no Besøksadresse: Besøksadresse: Nerstranda senter, 4. etg Magnus gate 1 Org.nr mva

3 Årsregnskap 216 AL Stangnes Borettslag Note Inntekter Innkrevde felleskostnader Sum inntekter Driftskostnader Lønn og andre personalkostnader Styrehonorar Revisjonshonorar Forretningsførerhonorar Konsulenttjenester Kontingenter Drift og vedlikehold Forsikringsskader 6 18 Snøbrøyting Kostnader TV/Internett Forsikring Kommunale avgifter Energi og brensel Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter/finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Resultat finansposter Årets resultat Disponeringer: Overført til annen egenkapital Overført fra annen egenkapital Sum disponeringer Disponible midler Disponible midler pr Periodens resultat Avdrag på lån Opptak av lån 5 9 Endring i disponible midler Sum disponible midler AL Stangnes Borettslag - Årsregnskap 216

4 Balanse desember 216 AL Stangnes Borettslag Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Bygninger 12, Tomter 13, Garasjer 14, Andre varige fellesanlegg 15, Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Utestående felleskostnader Fordringer forsikringsoppgjør Forskuddsfakturerte kostnader Kundefordringer 5 76 Fordring finansieringsforetak Sum fordringer Bankinnskudd og kontanter Innestående på driftskonto Innestående på skattetrekkskonto Sum bankinnskudd og kontanter Sum omløpsmidler SUM EIENDELER AL Stangnes Borettslag

5 Balanse desember 216 AL Stangnes Borettslag Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Årets endringer i egenkapital Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Pantegjeld 18, Borettsinnskudd 16, Garasjeinnskudd Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Forskuddsbetalte felleskostnader Leverandørgjeld Skyldig off. myndigheter Påløpt lønn, honorarer og feriepenger Gjeld forsikringsoppgjør 2 Påløpne renter Påløpne avdrag 18, Annen kortsiktig gjeld Gjeld finansieringsforetak 8 59 Forskudd fra kunder 2 Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD AL Stangnes Borettslag Sted:, dato: Roald Norwich Styreleder Berit Sandtorv Styremedlem Christian Rogde-Gilje Styremedlem Torodd Halvorsen Styremedlem Karina Ditlefsen Styremedlem AL Stangnes Borettslag

6 AL Stangnes Borettslag - noter Note - sprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk, samt forskrift om årsregnskap og årsberetning for borettslag. Inntekter Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet. Klassifisering og vurdering av balanseposter Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er basert på nedbetalingstid. Kortsiktig gjeld og omløpsmidler omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Øvrige poster er klassifisert som langsiktig gjeld/anleggsmiddel. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Omløpsmidler vurderes til lavest verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres med nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Aksjer og andeler klassifisert som anleggsmidler er vurdert til opprinnelig kostpris med mindre varig verdinedgang er konstatert. Tomt: Tomten er bokført med anskaffelsesverdi. Eiendommen er oppført med anskaffelsesverdi med tillegg for eventuelle påkostninger. Bygninger: Avskrivingssatsen for bygninger er satt til null. Dersom det ikke er gjennomført faktisk vedlikehold som oppveier verdiforringelsen på bygningen, skal det regnskapsføres en tilsvarende avsetning. Slik avsetning vil da være balanseført som vedlikeholdsavsetning under avsetning for forpliktelser. Varige driftsmidler: Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Fordringer: Restanser og andre fordringer er oppført i balansen etter fradrag til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringer/restanser. AL Stangnes Borettslag - noter

7 AL Stangnes Borettslag - noter Note 1 - Innkrevde felleskostnader Felleskostnader Kabel-tv Forsikring Sum Note 2 - Personalutgifter / andre lønnskostnader Timelønn Påløpte feriepenger Arbeidsgiveravgift Arb.g.avgift avs. feriepenger 67 Annen kostnadsgodtgjørelse Sum Borettslaget har ingen ansatte. Annen kostnadsgodtgjørelse gjelder telefongodtgjørelse for styreleder. Borettslaget er ikke forpliktet til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. AL Stangnes Borettslag - noter

8 AL Stangnes Borettslag - noter Note 3 - Styrehonorar Styrehonorar Sum Beløpet er i sin helhet styrehonorar utbetalt til styret. Note 4 - Revisjonshonorar Revisjon Sum Revisjonshonorar er i sin helhet ordinær revisjon inkl mva uten konsulenttjenester. Note 5 - Drift og vedlikehold Vedlikehold bygg Vvs Elektro Utvendig anlegg Brannsikring Leie vaktmester Malingsarbeid Sum Styret mener at det gjennomførte vedlikeholdet er tilstrekkelig for å oppveie for verdiforringelse av bygningene. Note 6 - Forsikringsskader Kostnad forsikringsskade 18 Sum 18 Egenandel 3 skadesaker i 216. AL Stangnes Borettslag - noter

9 AL Stangnes Borettslag - noter Note 7 - Forsikring Forsikring bygninger Premie sikringsfond Sum Note 8 - Kommunale avgifter Eiendomsskatt Renovasjon, vann, avløp o.l Renovasjonsavgift Andre kommunale avgifter 4 5 Sum Note 9 - Andre driftskostnader Søppeltømming, containerleie Utgiftsførte anskaffelser Verktøy, redskaper og maskinkostnader Kontorrekvisita/kopiering Kopiering Kurs, reiser, møter Kostnader tillitsvalgte 5 Telekommunikasjon Mobiltelefon Internett Porto Drivstoff Vedlikehold maskiner Styrekostnader Generalforsamling Bank og kortgebyr Kostnader forskuttering BBL Finans Andre driftskostnader Sum AL Stangnes Borettslag - noter

10 AL Stangnes Borettslag - noter Note 1 - Finansinntekter Renteinntekter bank Sum Note 11 - Finanskostnader Renter leverandørgjeld 242 Pantegjeldsrenter Annen finanskostnad 525 Sum Note 12 - Bygninger Kostpris felt Påkostn. kabel-tv Påkostn. asfalt Påkostn. vindfang Påkostn. brannvarsl. anl Påkostn. brannvarsl. og miljøbod Påkostn. brannvarsl Påkostn. søyler og sokl. balk Forprosjekt veranda felt 1, Montering utelys Felt Bokført verdi Etter styrets vurdering har ikke byggets verdi falt under balanseført verdi. Bygningene er ikke avskrevet, man har i stedet vurdert om tilstrekkelig vedlikehold er gjennomført, jfr. note om vedlikehold. Solgte enheter 216 Gjennomsnittlig salgssum 3 stk. 4-roms stk. 3-roms stk. 2-roms 1 3 Note 13 - Tomt Balanseført verdi tomt: Tomten er kjøpt i AL Stangnes Borettslag - noter

11 AL Stangnes Borettslag - noter Note 14 - Garasje Prosj.gar Garasjer Garasjer Garasjeportlåser Garasjer Garasjer Bokført verdi AL Stangnes Borettslag - noter

12 AL Stangnes Borettslag - noter Note 15 - Andre varige fellesanlegg Miljøstasjon Planering miljøstasjon Utplassering miljøstasjon Parkering/veier Ny trapp parkeringsplass Asfaltering veier Trapp med rekkverk Lekeplass Leker til lekeplass Sum andre fellesanlegg Note 16 - Borettsinnskudd Borettsinnskudd Sum Innskuddene er sikret med pant i eiendommen. Note 17 - Andre innskudd Garasjeinnskudd Sum Innskudd garasjer. Note 18 - Pantestillelser Bokført gjeld sikret med pant Eiendom stilt som sikkerhet AL Stangnes Borettslag - noter

13 AL Stangnes Borettslag - noter Note 19 - Pantegjeld i kredittinstitusjon Eventuelle påløpte avdrag på lån er oppført under kortsiktig gjeld og utgjør differansen på bokført gjeld og lånesaldo til bank. Kreditor: Formål: DnB Bank ASA Vedlikehold/refinansie DnB Bank ASA Refinansiering Lånenummer: Lånetype: Opptaksår: Rentesats: 2.34 % 2.34 % Betingelser: Flytende rente Flytende rente Margin,95 Margin,95 Beregnet innfridd: Opprinnelig lånebeløp: Lånesaldo 1.1: Avdrag i perioden: Lånesaldo 31.12: Serie Serie Pantegjeld i kredittinstitusjon Ant. andeler Andel gjeld Sum fellesgjeld Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån AL Stangnes Borettslag - noter

14

15

16

17