Avsetningsprosenten utgjorde 3,2 prosent pr. 30. september 1994, 3,1 prosent pr. 31.desember 1994 og 2,1 prosent pr. 30. juni 1995.

Transkript

1 SAMMENDRAG God resultatutvikling Mill. kr Gj.sn Gj.sn kv kv kv Resultat etter skatter pr. kvartal Kreditkassenkonsernets resultat etter skatter i tredje kvartal 1995 utgjorde 504 mill. kroner (333 mill. kroner). Resultatet tilsvarer 0,91 kroner pr. aksje (0,61 kroner). Resultatet etter 9 måneder var mill. kroner (1 123 mill. kroner). Pr. aksje tilsvarer resultatet 4,22 kroner (2,04 kroner). Driftsresultatet før tap på utlån i tredje kvartal utgjorde 406 mill. kroner (375 mill. kroner). Forholdet mellom kostnader og inntekter eksklusive verdipapirgevinster utgjorde i tredje kvartal 68 prosent (72 prosent). Lave nye tap på utlån kombinert med realisasjon av gevinster knyttet til tidligere tapsførte engasjementer førte til en netto inntektsføring under tap på utlån på 96 mill. kroner (-39 mill. kroner) i tredje kvartal. Netto utlån økte med 0,3 mrd. kroner siste kvartal, og innskudd fra kunder ble redusert med 1,2 mrd. kroner. Innskudd fra kunder utgjorde 74 prosent av netto utlån, mot 75 prosent tre måneder tidligere. Ved utgangen av kvartalet var forvaltningskapitalen 131,2 mrd. kroner. Kapitaldekningen ved utgangen av kvartalet var 9,5 prosent, mens kjernekapitalen var 5,4 prosent. Overskuddet pr. 30. september 1995 er ikke medtatt i beregningen. RESULTATREGNSKAPET Netto renteinntekter Netto renteinntekter var i tredje kvartal 790 mill. kroner (768 mill. kroner). Netto renteinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital var i tredje kvartal 2,50 prosent (2,50 prosent), omregnet til årsbasis. Kursgevinster Netto gevinst på verdipapirer i tredje kvartal var 33 mill. kroner (14 mill. kroner), fordelt med 30 mill. kroner (24 mill. kroner) på aksjer og 3 mill. kroner (-10 mill. kroner) på sertifikater og obligasjoner. Ved utløpet av kvartalet var markedsverdien av porteføljen av omløpsaksjer 168 mill. kroner høyere enn bokført verdi. Markedsverdien av porteføljen av sertifikater og obligasjoner var 4 mill. høyere enn bokført verdi. Renteeksponeringen i verdipapirporteføljen har vært holdt på et lavt nivå gjennom kvartalet. Netto kursgevinst på valuta og finansielle instrumenter var 60 mill. kroner (24 mill. kroner) i tredje kvartal. Lave utlånstap Mill. kr Gj.sn Gj.sn kv kv Tap på utlån og garantier pr. kvartal 3. kv Andre inntekter og driftskostnader Andre inntekter var i tredje kvartal i år noe høyere enn i tilsvarende periode i fjor. Eierens andel av resultatet i Norske Liv er for tredje kvartal anslått til 5 mill. kroner (-12 mill. kroner) etter skatt og goodwill-avskrivninger. Driftskostnadene i tredje kvartal var 767 mill. kroner (748 mill. kroner). I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde kostnadene 2,43 prosent (2,43 prosent) i tredje kvartal, omregnet til årsbasis. Tap på utlån og garantier I tredje kvartal viser resultatposten for tap på utlån og garantier en netto inntektsføring på 96 mill. kroner (-39 mill. kroner). Etter ni måneder utgjorde tapene mill. kroner (100 mill. kroner), hvorav tilbakeføring av uspesifiserte tapsavsetninger utgjør -750 mill. kroner (0 mill. kroner). Bankens utlån til næringslivet og personmarkedet i Norge har vært preget av svært lave tap og enkelte betydelige tilbakeføringer i årets første ni måneder. Banken har også i løpet av året lykkes med å avslutte enkelte av sine engasjementer innenfor internasjonale fiskerier til en verdi som har ligget noe over bokførte verdier, og har en inngang på tap til fiskerisektoren på 80 mill. kroner i løpet av årets første ni måneder. På lengre sikt må banken forvente et tapsnivå som er høyere enn det som har vært tilfelle i 1994 og så langt i Konstaterte tap og spesifiserte tapsavsetninger i tredje kvartal fordeler seg med -18 mill. kroner (-5 mill. kroner) i personmarkedet, -41 mill. kroner (-21 mill. kroner) på små- og mellomstore bedrifter, -19 mill. kroner (-24 mill. kroner) på større norske bedriftskunder og -18 mill. kroner (89 mill. kroner) i datter- og avdelingsbanker utenfor Norge. Bankens portefølje av brutto misligholdte engasjementer ble redusert fra 4,8 mrd. kroner til 4,1 mrd. kroner siste kvartal. Det var tilgang av nye misligholdte engasjementer på ca. 0,2 mrd. kroner, og avgang (inklusive overføring til den friske og utsatte delen av porteføljen) og nedbetalinger på ca. 0,9 mrd. kroner i tredje kvartal. 2

2 Netto misligholdte engasjementer, som representerer bokført verdi av disse engasjementene, var 1,8 mrd. kroner pr. 30. september 1995, hvilket er en reduksjon på 0,4 mrd. kroner siste kvartal. Netto tapsutsatte ikke misligholdte engasjementer har siste kvartal blitt redusert med 0,2 mrd. kroner til 1,8 mrd. kroner. Uspesifiserte tapsavsetninger De uspesifiserte tapsavsetningene utgjør mill. kroner, hvilket representerer 2,0 prosent av de utlån avsetningene skal dekke. Avsetningsprosenten utgjorde 3,2 prosent pr. 30. september 1994, 3,1 prosent pr. 31.desember 1994 og 2,1 prosent pr. 30. juni Kredittilsynet har startet en vurdering av forskriftene relatert til tapsavsetninger i finansinstitusjonene, noe som kan medføre endring i praksis for norske banker. Problemengasjementer sterkt redusert Mrd. kr BALANSEN Ved utgangen av september 1995 var konsernets forvaltningskapital 131,2 mrd. kroner. Dette innebærer en økning på 5,0 mrd. kroner i siste kvartal. Balanseøkningen skyldes i stor grad en øket likviditet i balansen. Banken registrerer god etterspørsel etter nye lån for investering i næringslivet i Norge, samt en fortsatt vekst i utlån til personmarkedet. Netto utlån har øket med 0,3 mrd. kroner i siste kvartal, mens økningen siste tolv måneder var 8,8 mrd. kroner. Innskudd fra kunder var ved utgangen av september i år 69,4 mrd. kroner, mot 70,6 mrd. kroner tre måneder tidligere. FREMFØRBARE UNDERSKUDD Banken har mottatt varsel fra Sentralskattekontoret for storbedrifter om mulig endring av bankens ligning for En endret ligning vil medføre en reduksjon av bankens skattemessige fremførbare underskudd med mill. kroner. Ved inngangen til 1995 var konsernets fremførbare underskudd mill. kroner. Kreditkassen vil bestride en eventuell endring av ligningen Brutto utsatte engasjementer Brutto misligholdte engasjementer KAPITALDEKNING Det risikovektede beregningsgrunnlaget i konsernet var 106,6 mrd. kroner pr. 30. september 1995, hvilket er en økning på 1,6 mrd. kroner siste kvartal. I henhold til gjeldende forskrifter skal kapitaldekningen utgjøre minst 8 prosent til enhver tid. s totale ansvarlige kapital utgjorde mill. kroner, hvilket gir en kapitaldekning på 9,5 prosent. I morbanken var kapitaldekningen 9,4 prosent. Kjernekapitalen i konsernet utgjorde mill. kroner, tilsvarende 5,4 prosent. Overskuddet etter ni måneder er ikke inkludert i bankens ansvarlige kapital. Dersom overskuddet etter ni måneder tillegges kjernekapitalen pr. 30. september 1995, vil både konsernets kjernekapital og kapitaldekning øke med ca. 2,2 prosentpoeng. NORGESKREDITT HOLDING AS Kreditkassen har fremmet et tilbud til innehavere av preferanseaksjer i Norgeskreditt Holding AS om kjøp av deres aksjer for 225 kroner pr. aksje. Pr. 30. september 1995 hadde Kreditkassen kontroll over ca. 99,3 prosent av preferanseaksjene. Utlånsvekst Mrd. kr Overtakelsen av Norgeskreditt Holding AS er betinget av at Kreditkassen erverver 100 prosent av Stiftelsen Norgeskreditts ordinære aksjer i selskapet og at myndighetene gir Kreditkassen konsesjon til å eie selskapet, på akseptable vilkår for banken. Det er Kreditkassens intensjon å samordne aktivitetene i Norgeskreditt Holding AS og Vestenfjelske Bykreditt AS under navnet Norgeskreditt. Dersom overtakelsen gjennomføres, vil Kreditkassen bli den ledende tilbyder av langsiktige pantelån i Norge. Investeringen vil tilføre Kreditkassen et pantelånsvolum på ca. 20 mrd. kroner kv kv kv kv kv kv STYRET Av de aksjonærvalgte styremedlemmer har nestleder Torstein Bergem og Sven Ole Fagernæs trådt ut av styret. Som nye styremedlemmer er valgt Christian Hambro og Kjell Aamot. Styremedlem Martin Mæland er valgt til ny nestleder i styret. Brutto utlån Brutto friske utlån 3

3 RESULTATREGNSKAP Morbanken Hele Hele Tredje kvartal 9 måneder året Tredje kvartal 9 måneder året Renteinntekter Rentekostnader Netto renteinntekter (10) Netto kursgevinst (tap) på verdipapirer Netto kursgevinst valuta og finansielle instrumenter Provisjonsinntekter Andre driftsinntekter Andel resultat tilknyttede selskaper 10 (6) Andel resultat livsforsikring 5 (12) 8 (23) (18) Sum andre driftsinntekter Lønn, honorarer, personalkostnader Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Resultat før tap og nedskrivninger m.v (41) 66 (44) Netto gevinst (tap) ved salg og nedskr. av anleggsmidler m.v (10) 66 (12) Driftsresultat før tap (38) 37 (910) Tap på utlån og garantier (note 2, 3) (96) 39 (1 062) Driftsresultat (2) - (5) 3 (3) Skatter (note 4) (2) 3 (2) 10 (6) Resultat etter skatter KVARTALSRESULTATER 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal Renteinntekter Rentekostnader Netto renteinntekter Netto kursgevinst (tap) på verdipapirer (46) Netto kursgevinst valuta og finansielle instrumenter Provisjonsinntekter Andre driftsinntekter Andel resultat tilknyttede selskaper (6) (6) Andel resultat livsforsikring (22) (12) 5 (2) 5 5 Sum andre driftsinntekter Lønn, honorarer, personalkostnader Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Resultat før tap og nedskrivninger m.v Netto gevinst (tap) ved salg og nedskrivninger av anleggsmidler m.v. (2) 67 (78) - (16) 6 Driftsresultat før tap Tap på utlån og garantier (130) (285) (681) (96) Driftsresultat Skatter 4 3 (16) - - (2) Resultat etter skatter Gjennomsnittlig forvaltningskapital

4 BALANSE Morbanken EIENDELER Kontanter og innskudd på postgiro og i Norges Bank Sertifikater og obligasjoner (note 5) Omløpsaksjer (note 5) Innskudd i og utlån til finansinstitusjoner Sum innskudd og kortsiktige plasseringer Brutto utlån (note 6) (2 698) (4 866) (4 085) Spesifiserte tapsavsetninger (note 6) (2 803) (4 841) (4 027) (1 871) (2 528) (2 611) Uspesifiserte tapsavsetninger (note 6) (1 910) (2 658) (2 661) Netto utlån Andre fordringer Overtatte eiendeler (note 7) Anleggsaksjer og andeler Faste eiendommer Andre anleggsmidler Sum anleggsmidler Sum eiendeler GJELD OG EGENKAPITAL Innskudd fra finansinstitusjoner Innskudd fra kunder Sum innskudd Banksertifikater og andre kortsiktige låneopptak Obligasjonsgjeld Annen gjeld og avsetninger Sum øvrig gjeld Ansvarlig lånekapital Periodens resultat Aksjekapital Fond Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital Oslo, 31. oktober 1995 CHRISTIANIA BANK OG KREDITKASSE 5

5 NØKKELTALL Sum eiendeler Netto utlån Netto utlån i prosent av forvaltningskapitalen 67,2 68,1 70,1 76,6 73,7 74,5 71,9 Innskudd fra kunder Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 56,9 55,4 53,9 57,9 56,8 56,0 52,9 Innskuddsdekning (kundeinnskudd i prosent av netto utlån) 84,7 81,3 77,0 75,7 77,0 75,1 73,6 Netto mislighold Brutto mislighold Beregningsgrunnlag kapitaldekning Bokført egenkapital pr. aksje (kr) 9,28 10,08 10,71 10,44 11,82 13,78 14,69 Fortjeneste pr. aksje (pr. kvartal) (kr) 0,69 0,74 0,61 0,63 *) 1,34 *) 1,97 0,91 Kostnader i prosent av inntekter (eks. verdipapirgevinster pr. kvartal) 63,1 69,9 71,8 68,6 64,2 64,9 67,6 Ansatte, antall årsverk *) Eksklusive avsatt, men ennå ikke utbetalt utbytte på kr 0,90 pr. aksje NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE 1 Generelle prinsipper Kvartalsregnskapet er satt opp etter samme prinsipper som årsoppgjøret for Dersom ikke annet er nevnt, omfatter notene konsernet. 2 Tap på utlån og garantier Bransjemessig fordeling av kostnadsførte tap på utlån og garantier: Tredje kvartal måneder 1995 Prosentandel av Prosentandel av Mill. kr brutto utlån *) Mill. kr brutto utlån *) Personmarked (18) (0,2) (53) (0,2) Primærnæringer (jordbruk, fiske/fangst) (22) (2,4) (80) (2,9) Utvinning og rørtransport av olje m.v Bergverk og utekonkurrerende industri Skjermet og hjemmekonkurrerende industri (25) (2,1) (111) (3,1) Kraft- og vannforsyninger, bygg og anlegg (3) (0,5) (19) (1,1) Varehandel, hotell- og restaurantdrift (10) (0,8) (13) (0,4) Utenrikssjøfart og oljeboring 4 0,1 (8) (0,1) Finansiering, eiendomsdrift og forretningsmessig tjenesteyting (22) (0,5) (26) (0,2) Transport og tjenesteytende næringer ellers 1 0,1 1 - Andre (1) (0,2) (3) (0,2) Spesifiserte tapsavsetninger (96) (0,4) (312) (0,4) Uspesifiserte tapsavsetninger - (750) Tap på utlån og garantier (96) (1 062) *) Prosentandelene er omregnet til årsbasis 3 Konstaterte tap og endring i tapsavsetninger Tredje kvartal måneder 1995 Spesifiserte tapsavsetninger, periodens begynnelse Nye tapsavsetninger Endring tidligere tapsavsetninger (143) (350) Konstaterte tap (217) (1 209) Valutakursendringer 3 (41) Spesifiserte tapsavsetninger, periodens slutt Netto tap på utlån og garantier i perioden: Nye tapsavsetninger Endring tidligere tapsavsetninger (143) (350) Netto tap (gevinst) på overtatte eiendeler o.l. (12) (122) Uspesifiserte tapsavsetninger - (750) Netto tap på utlån og garantier (96) (1 062) 6

6 4 Skatter Skatter pr. 30. september 1995 er beregnet ut fra antatt skattesats for Periodens skattekostnad omfatter betalbar skatt og endring i utsatt skatt og relaterer seg hovedsakelig til utenlandske avdelings- og datterbanker. 5 Verdipapirer Urealisert gevinst sertifikater og omløpsobligasjoner Urealisert gevinst omløpsaksjer Analyse av utlånsporteføljen Brutto Tapsavsetninger Netto mill. kr mill. kr % mill. kr Misligholdte engasjementer Utsatte engasjementer Sum Herav garantier o.l. (491) (668) (19) (18) 4 3 (472) (650) Øvrige utlån ,0 2, Sum Misligholdet fordelte seg slik pr. 30. september 1995: Brutto mislighold Tapsavsetninger Netto mislighold mill. kr mill. kr % mill. kr Bedriftsengasjementer Personengasjementer Sum Overtatte eiendeler Overtatte eiendeler pr. 30. september 1995 fordelte seg slik: Tomter 41 Næringseiendommer 447 Boligeiendommer 19 Andre eiendeler 6 Sum overtatte eiendeler Kapitaldekning Vektet beregningsgrunnlag pr. 30. september 1995 utgjorde: (Mrd. kr) Sum balanseposter 92,0 Sum poster utenfor balansen 14,6 Beregningsgrunnlag 106,6 Kapitaldekningen pr. 30. september 1995 var: (%) Kjernekapital ,4 Tilleggskapital ,8 Uspesifiserte tapsavsetninger 637 0,6 Fradragsposter (342) (0,3) Total ansvarlig kapital ,5 Kapitaldekningskravet er 8 prosent. Frem til 31. desember 1995 inngår uspesifiserte tapsavsetninger ved beregning av ansvarlig kapital med en tredjedel av avsetningens størrelse. 7

7 C 0107 Returadresse: Kreditkassen Postboks 1166 Sentrum Oslo HOVEDKONTOR Telefon: Sentralbord: Postadresse: Postboks 1166 Sentrum 0107 Oslo Besøksadresse: Middelthuns gate 17 Majorstua, Oslo Telegramadresse: Kreditkassen Telefax: Kapitalmarkedskunder Konsernkunder Shipping/Transport Fiskeri Finansinstitusjoner Valuta/Pengemarked Driftsområdet Markedsseksjonen Egenkapital & Investor Relations Postavdelingen, Majorstua Postavdelingen, Stortorvet Design og layout: Burson-Marsteller Foto: Per Heimly Repro og trykk: RK Grafisk A/S CHRISTIANIA BANK OG KREDITKASSE