Delprosjekt A/P 4 Økonomisk politikk og handlingsregler. Asker rådhus

Transkript

1 Delprosjekt A/P 4 Økonomisk politikk og handlingsregler Asker rådhus

2 Agenda: Godkjenning av innkalling og møtebok fra møte Status for gjennomføringsplan Finansreglement for nye Asker Gebyrer og brukerbetalinger

3 Gjennomføringsplan Delprosjektet har følgende oppdrag: 03.mai 17.aug 19.okt 06.des 08.feb 12.apr 24.mai Kommentarer 1. Utarbeide en felles økonomisk politikk for nye Asker i tre faser: a. Gjeldende fra 2018: Utarbeide felles handlingsregler b. Gjeldende fra 2019: Utarbeide skyggebudsjett c. Gjeldende fra 2020: Utarbeide budsjett og handlingsprogram for nye Asker 2. Utarbeide sak i juni 2017 med felles handlingsregler for den økonomiske politikken. Gjennomføringsplan 3. Fastsette mål om effektivisering og plan for gevinstrealisering. 4. Fastsette rammer for investeringer, nivå, finansiering og lånegjeldsutvikling. 5. Utarbeide felles økonomi-, finans- og gebyrreglement. 6. Vurdere politisk organisering og oppfølging av området økonomi og finans. P1 7. Utarbeide felles politisk årshjul for handlingsprogramprosessen. A/P 4 Økonomisk politikk og handlingsregler 3

4 Gjennomføringsplan harmonisering av gebyrer april/mai april - september mars - november desember Vedtak gjennomføringsplan X Utredning gebyrsoner X Innspill til handlingsprogramprosess 2020 : Prosjektenes oppdrag - notat som beskriver: X - dagens gebyrer (sammenligning, lovhjemmel etc.) X - forslag til harmonisering på kort og lang sikt X - økonomisk konsekvens X - prioritering X - evt. overgangsordninger X Handlingsprogramprosess 2020 X Budsjettvedtak 2020 X A/P 4 Økonomisk politikk og handlingsregler 4

5 Ny digital økonomiplan - Framsikt Er et oversiktlig verktøy for analyse, budsjettering, økonomiplanlegging og virksomhetsstyring i nye Asker. Er å hjelpe til bedre ressursutnyttelse, bedre beslutninger og større involvering i økonomi arbeidet.l Legger særlig vekt på å utnytte tilgjengelige datakilder (slik som KOSTRA) til gode ståstedsanalyser, samt gi effektiv støtte for utredninger og strategiske prioriteringer. Bidra til en langsiktig samfunnsøkonomisk planlegging og analyse ØLP, AP

6 Røyken og Asker i Norges toppen i kommunal økonomistyring AP

7 Kommunebarometeret Hurum Nøkkel t al l ene al ene Tot al t abel l en - j ust er t f or økonomi ske f or ut set ni nger Gr unnskol e Pl ei e og omsor g Bar never n Bar nehage Hel s e Sosi al Kul t ur Økonomi Kost nadsni vå Mi l j ø og r essur ser Saksbehandl i ng Vann, avl øp og r enovasj on % av nøkkeltallene er forbedret siste år nr. 208 justert for inntektsnivå Fylke: nr. 14 Gruppe: nr. 25 Nøkkeltallene er en del bedre enn økonomiske forutsetninger skulle tilsi. 7

8 Kommunebarometeret Røyken Nøkkel t al l ene al ene Tot al t abel l en - j ust er t f or økonomi ske f or ut set ni nger Gr unnskol e Pl ei e og omsor g Bar never n Bar nehage Hel s e Sosi al Kul t ur Økonomi Kost nadsni vå Mi l j ø og r essur ser Saksbehandl i ng Vann, avl øp og r enovasj on % av nøkkeltallene er forbedret siste år nr. 6 justert for inntektsnivå Fylke: nr. 2 Gruppe: nr. 2 Nøkkeltallene er langt bedre enn økonomiske forutsetninger skulle tilsi. 8

9 Kommunebarometeret Asker Nøkkel t al l ene al ene Tot al t abel l en - j ust er t f or økonomi ske f or ut set ni nger Gr unnskol e Pl ei e og omsor g Bar never n Bar nehage Hel s e Sosi al Kul t ur Økonomi Kost nadsni vå Mi l j ø og r essur ser Saksbehandl i ng Vann, avl øp og r enovasj on % av nøkkeltallene er forbedret siste år nr. 10 justert for inntektsnivå Fylke: nr. 3 Gruppe: nr. 3 Nøkkeltallene er langt bedre enn økonomiske forutsetninger skulle tilsi. 9

10 Reglement for finans- og gjeldsforvaltning

11 Status Regulert av: Kommuneloven 52 Forskrift om kommuners og fylkeskommuners finans- og gjeldsforvaltning Alle tre kommuner har per i dag gyldig reglement for finans- og gjeldsforvaltning.

12 Overskuddslikviditet Hurum Grunnlikviditet skal plasseres bankinnskudd Øvrig overskuddslikviditet kan plasseres i rentefond/ pengemarkedsfond etter gitte kriterier Kan etablere trekkfasilitet i bank Røyken Grunnlikviditet skal plasseres bankinnskudd Øvrig overskuddslikviditet kan plasseres i rentefond/ pengemarkedsfond etter gitte kriterier Kan etablere trekkfasilitet i bank Asker Grunnlikviditet skal plasseres bankinnskudd Øvrig overskuddslikviditet kan plasseres i rentefond/ pengemarkedsfond etter gitte kriterier 250 mill. i trekkfasilitet hos hovedbank

13 Forvaltning av låneporteføljen Hurum og Røyken (likt i begge kommuner) Politisk vedtak på låneramme og nedbetalingstid Ingen enkelt lån skal vekte mer enn 35% av porteføljen Maksimalt 30% av låneporteføljen skal ha forfall neste 12 måneder Kan låne i alle lånemarkeder Gjennomsnittlig varighet rentebinding 1-4 år Andel flytende rente minimum 30%, fast rente minimum 30% Asker Politisk vedtak på låneramme Ingen enkelt lån skal vekte mer enn 20% av porteføljen Maksimalt 40% av låneporteføljen skal ha forfall neste 12 måneder Kan låne i alle lånemarkeder Gjennomsnittlig varighet rentebinding 3 år Andel flytende rente minimum 25%, fast rente minimum 40% (regnes av lån med renterisiko)

14 Status Gjeld Hurum Røyken Asker Gjennomsnittsrente 2,1 % 2,1 % 2,2 % Andel fastrente 42 % 40 % 44 % Gj. snitt. løpetid til forfall 10,9 år 10,6 år 9,5 år Andel gjeld med forfall neste 12 måneder 5,94 % 6,19 % 23,80 % REAS er ikke inkludert i Røyken sine tall. Rentesikring i REAS er 82 %.

15 Kommunale Garantier Hurum 27,2 mill. - Borettslag mm. Røyken - 1,5 mrd. - Røyken eiendom, arbeidstreningsbedrifter, idrettshaller, velforening, kirken, Glitrevannverket (18 mill.) Asker mill. - Selvskyldner garantier 130 mill. - Simpel garanti 61 mill. Asker har egne rammer for kommunale garantier, vedtak i handlingsprogrammet og egen paragraf i finansreglementet.

16 Rapportering Alle tre kommuner utarbeider egen rapport for finans- og gjeldsforvaltning som politisk sak tertialvis. Rapporteringen følger Kommuneloven 52 Asker har ekstern rapportering og kontroll av måltall månedlig

17 Anbefaling Asker har det mest omfattende reglementet (inkluderer også kapitalforvaltning, Energifondet) Videre fremdrift: Nye Asker sitt reglement for finans- og gjeldsforvaltning tar utgangspunkt i Asker sitt nåværende reglement. Forslag til reglement presenteres i møte nummer 7. (24. mai 2018)

18 Finansreglementet - Innhold Kapittel 1 Reglementets virkeområde Formål med reglementet Generelle rammer for kommunens finans og gjeldsforvaltning Overordnede prinsipper... 3 Kapittel 2 Retningslinjer for forvaltning av ledig likviditet og midler beregnet til driftsformål Rammer for kommunens likviditetsstyring Regler for plassering av driftslikviditet Regler ved plassering av overskuddslikviditet - bank Regler ved plassering av overskuddslikviditet - pengemarkedsfond... 4 Kapittel 3 Retningslinjer for forvaltning av gjeldsportefølje og øvrige finansieringsavtaler Rammer for kommunens låneopptak Regler for låneopptak Regler for rentebinding og rentesikring Rammer for kommunale garantier... 6 Kapittel 4 Retningslinjer for forvaltning av langsiktige finansielle aktiva Definisjon av kommunens langsiktige finansielle aktiva Rammer for forvaltning av Energifondet Mål for avkastning Rating Strategi for aktiva allokering Regler ved plassering av Energifondet - pengemarkedsfond Regler ved plassering av Energifondet Norske obligasjonsfond Regler ved plassering av Energifondet - Internasjonale obligasjonsfond Regler ved plassering av Energifondet High yield Regler ved plassering av Energifondet Norske anleggsobligasjoner Regler ved plassering av Energifondet Eiendom Regler ved plassering av Energifondet Aksjer Regler for sikring av valutarisiko 11

19 Finansreglementet innhold Kapittel 5 Etiske retningslinjer Etiske forretningsprinsipper... Kapittel 6 Rapportering til kommunestyret Rådmannens rapportering om finansforvaltningen Innholdet i finansrapporteringen... Kapittel 7 Internkontroll Administrative rutiner for internkontroll Regler for internkontroll... Kapittel 8 Avvik og vurdering/kvalitetssikring av finansiell risiko Konstatering av avvik Risikovurderinger... Kapittel 9 Bruk av ekstern kompetanse Retningslinjer for innhenting av ekstern kompetanse Hovedbankforbindelse Ekstern kvalitetssikring Eksterne kapitalforvaltere... Kapittel 10 Ikrafttreden 16

20 nyeasker.no