Ny hvitvaskingslov - status og innhold

Transkript

1 Ny hvitvaskingslov - status og innhold Juskonferansen torsdag 19. oktober 2017 Else-C. Lund, fagdirektør/advokat

2 Ny hvitvaskingslov Status ikrafttredelse og implementering EU 5 direktiv 2

3 Ny hvitvaskingslov NOU 2016:27 Nåværende formålsparagraf 1 - ( ) forebygge og avdekke transaksjoner med tilknytning til utbytte av straffbare handlinger eller med tilknytning til terrorhandlinger. Forslag til utvidet formålsparagraf 1, 2.pkt - ( ) beskytte det finansielle systemet ved å forebygge at rapporteringspliktige brukes eller forsøkes brukt som ledd i hvitvasking eller terrorfinansiering. Begrunnelse; målsetning ikke utelukkende å beskytte finansiell sektor og det finansielle system i snever forstand, men å beskytte det økonomiske system og samfunnet som sådan mot hvitvasking og terrorfinansiering.

4 Ny hvitvaskingslov NOU 2016:27 Forsterker krav til risikobasert tilnærming kapittel 2 Tydeliggjøring av øverste ledelses ansvar - 8 (styre og daglig leder 2 bokstav l) Ytterligere krav til identifisering av Peps (innenlands) - 12 Implementering av eget internkontrollsystem - 36 Behandling av personopplysninger kapittel 5 Innføring av strenge sanksjoner overfor enkelt personer, herunder øverste ledelse ved alvorlige og gjentatte brudd kapittel 9

5 Hvitvaskingslovens hovedplikter Hvitvaskingsregelverket har tre hoved plikter: 1. risikobasert kundekontroll 2. løpende oppfølging av kundeforhold og transaksjoner samt undersøkelsesog rapporteringsplikt 3. etablere forsvarlige interne kontroll- og kommunikasjonsrutiner og iverksette opplæringsprogrammer 5

6 Risikobasert tilnærming ny lov kap 2 Krav til større forståelse av risikobildet Fokus på de meste alvorlige straffbare handlingene «bedriftskunder kontra privatkunder» Øverste ledelses (styret og daglig leder) ansvar 8; - Gjennomføre og godkjenne risikoanalysen 5 - Risikovurderingen skal være virksomhetsinnrettet 6 - Etablere rutiner som sikrer risikohåndtering i tråd med lovens krav 7 6

7 Risk based approach 7

8 Risikovurdering - betydning for hvitvaskarbeidet Grunnlag for hele virksomhetens hvitvaskingsarbeid Formål: - Identifisere høyrisikoområder og høyrisikokunder - Utvikle risikobasert rutiner og prosedyrer Gjennomføres på bakgrunn av parametere fastsatt i loven 6; - virksomhetens omfang og art - virksomhetens produkter og tjenester - transaksjon - type kunde, kundeforhold, kundeforholdets formål, varighet og regelmessighet - geografiske forhold Viktig verktøy for styring og håndtering av identifisert risiko 8

9 AML Livssyklus 9

10 Ny hvitvaskingslov - sanksjoner 51, 1. ledd - overtredelsesgebyr på inntil kroner ved grov eller gjentatt overtredelse av 6 til 8, kapittel 3, 20 til 23, 25, 29 til 31, 36, 37, 40. Dersom vinning ved overtredelsen kan beregnes, kan det ilegges overtredelsesgebyr som tilsvarer inntil det dobbelte av vinningen. 51, 2. ledd - Kan ilegges gebyr på inntil kroner eller 10% av årlig omsetning for «øverste ledelse» ( 2 bokstav l) styret, daglig leder, evt. foretaksorgan med tilsvarende kompetanse og ansvar. Samme beløpsgrense gjelder for ansatte i forhold til avsløringsforbudet ( 25) og rapporteringsplikten ( 21). 10

11 Konsekvenser av utilstrekkelige tiltak mot hvitvasking Økonomisk tap Omdømmetap Sanksjoner Skader næringen Skader Norges omdømme? 11

12 Prioriterte områder for styret og ledelse Fokus på; - alvorlig kriminalitet som berører virksomheten og næringen - høyrisikokunder - kundeetableringen - enkelt hendelser og saker som rapporteres til ØKOKRIM 12

13 Hva gjør Finans Norge? Samarbeid offentlig myndigheter: departementene, Finanstilsynet, Økokrim, politi- og påtalemyndighet mv. Hvitvaskingsforum fire årlige møter med Finansdepartementet Kontaktforum interdepartementalt samarbeid ledet av Justisdepartementet Fagutvalg økonomisk kriminalitet hvitvasking og Fagutvalg kriminalitet bank Utarbeidelse av trusselvurderinger, policy og veiledningsdokumenter; Finans næringens arbeid mot kriminalitet, trussel- og sårbarheter Identitetsforvaltning Følge den internasjonale utviklingen Veiledninger - banktjenester til flyktninger med oppholdstillatelse - «ofte stilte spørsmål» Q&A Konferanser og kurs Hvitvaskingskonferansen Fortløpende kurs/foredrag for medlemmer 13

14