Forslag til budsjettfordeling for 2016 for Tromsø Museum - Universitetsmuseet

Transkript

1 Tromsø Museum - Universitetsmuseet Arkivref: 2015/5324 IBA004 Dato: Sak M 28/15 SAK M 28/15 Til: Museumsstyret Møtedato: 3. desember 2015 Forslag til budsjettfordeling for 2016 for Tromsø Museum - Universitetsmuseet Tromsø Museum Universitetsmuseets (TMU) største verdi er de ansatte innenfor alle de ulike ekspertiseområder de besitter. Årets besøkstall for alle enheter er gode, museumsbutikkene har høye salgstall, flotte nye utstillinger er åpnet, og mange fine arrangementer er avholdt. Vi har også hatt fin internasjonal suksess med utstillingene Sami Stories og Polar Night. Derfor er det beklagelig å presentere et lavmælt og nedtonet budsjett for TMU er i en bølgedal når det gjelder forvaltningsarkeologiske prosjekter, noe som fører til lav inntjening. Avbyråkratiserings- og effektiviseringsreformen videreføres, og TMU må også i 2016 spare ca kr ,-. Lønnsoppgjøret i 2014 var stort, og legger press på vårt budsjett. Lønnsutgiftene tar brorparten av midlene, og det har oppstått en uønsket brøk mellom lønn og drift. Grunnbevilgningen over statsbudsjettet ble behandlet i universitetsstyret 18. juni 2015 i Sak 31/15 Statsbudsjettet Fordeling av bevilgning Intern hovedfordeling. S Budsjettet legges fram sammen med tall fra revidert budsjett Regnskapet 2015 legges ikke fram, da dette ikke er klart før etter årsskiftet. TMUs budsjett for 2016 er som følger: Totalt ble det fordelt 38,595 mill. kr. til TMU for Bevilgningen består av basisbevilgning, spesielle tildelinger, resultatbasert bevilgning og strategiske forskningsmidler. Den generelle basisbevilgningen er på 31,687 mill. i Dette er en økning på omlag fra Økningen består i lønns- og priskompensasjon på 0,878 mill, og 5000 kr i rammeendring, og inkluderer fratrekket for avbyråkratiseringen på kr Spesielle tildelinger er i 2016 lagt opp til å være på samme nivå som i Disse utgjør 1,686 mill. kr hvorav 1,386 mill. kr er øremerket MUSIT og 0,300 mill. kr er tildeling til drift av Polarmuseet. Den resultatbaserte tildelingen beløper seg til 2,370 mill. kr. Belønningen for publiseringspoeng og midler fra Norges Forskningsråd (NFR) utgjør til sammen mill. kr. Resultatbasert tildeling har økt med om lag fra Økningen består hovedsakelig av NFR belønning. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no

2 I tillegg er det bevilget 2,852 mill. kr. i strategiske forskningsmidler. Av dette utgjør 2,421 mill. kr tilskudd til rekrutteringsstillinger. Det er bevilget 0,317 mill. kr. til vitenskapelig utstyr og 0,114 mill kr. til resultatbelønning av forskningsformidling. Utover dette har TMU for fått tilleggsbevilgning på 2,1 mill. kr for å dekke kostnader til oppgradering av IT-arkitekturen i MUSIT. Kunnskapsdepartementet har i en ekstra bevilgning over statsbudsjettet for 2016 foreslått å bevilge 1,2 mill. til TMU. Budsjettet bygger på TMUs virksomhetsplan og innspill til budsjettprosessen 2015 (sak M 10/15 Virksomhetsplan 2015 og budsjettinnspill ), og strategiplan for Tromsø Museum Universitetsmuseet (sak M 27/14 Godkjenning av ny strategi for Tromsø Museum Universitetsmuseet ). Saksfremlegget inkluderer budsjettet til Polarmuseet der ramme for forbruk settes av inntekter og tilskudd. Avsetninger og interne forpliktelser Avsetninger er ubrukte midler overført fra tidligere år. I løpet av 2015 ligger det an til en reduksjon i avsetningene med ca 2,9 mill. kr. Prognosene tilsier at museet tar med seg om lag 8,086 mill.kr i ubrukte midler inn i Tallet er et estimat og endelige avsetninger vil fastsettes ved regnskapsavslutning i februar Dette tallet vil bli tatt med i revidert budsjett Av avsetningene er ca 4 mill. kr forbeholdt TellUs. Avsetninger til fremtidige stipendiatlønninger utgjør 1,89 mill. kr, og skyldes at finansiering til slike stillinger ofte kommer tidligere enn de faktiske tilsettingene er på plass. De øvrige midlene er avsatt til interne forpliktelser og skyldes utsatt aktivitet. I tidligere budsjettforslag ble forskerannumene presentert både som en del av kostnadene og forpliktelsene. I budsjettforslaget for 2016 er annumene utelatt fra forpliktelsene, men er fortsatt en ført opp som en del av kostnadene. Forskerannumene vil ved årsslutt 2015 ligge an til å ha ca 1,1 mill kr på bok. Ny tildeling for 2016 vil være ca kr. Det legges opp til en overbudsjettering for 2016 med 6,054 mill. kr. Avsetningene reduseres dermed tilsvarende, forutsatt at tidligere utsatte aktiviteter realiseres i Det betyr at avsetningene ved utgangen av 2016 forventes å utgjøre 2,032 mill. kr. Av dette foreslås 1,89 mill. kr. avsatt til fremtidige lønnsforpliktelser. Lønnskostnader Museumsstyret har tidligere vedtatt en handlingsregel som sier at faste lønnsforpliktelser ikke bør overstige nivået på årlig basisbevilgning. Dette innfris i 2016 budsjettet. I 2016 ligger basisbevilgningen an til å være kr. høyere enn de faste lønnsforpliktelsene. Dette er en betydelig forbedring fra revidert budsjett 2015, hvor overforbruket var kr. Faste stillinger på Polarmuseet er trukket ut av beregningen da disse skal dekkes av driftstilskudd og inntekter ved Polarmuseet. Lønnskostnadene for faste og langtidsengasjerte stillinger, med unntak av rekrutteringsstillinger (stipendiater og post doktorer), utgjør 32,886 mill. kr. (ekskludert lønnsrefusjoner) og er lavere enn den generelle basisbevilgningen på 33,373 mill.kr. Totale lønnskostnader utgjør 80 % av de samlede inntektene ekskludert husleiekompensasjon (84,5 % i 2015). I tillegg kommer lønn til kortidsengasjerte i forbindelse med øremerkede tiltak. UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 2

3 TMU har én pensjonsavgang i 2016 som det per dags dato er kjennskap til, og det legges ikke opp til nytilsetting i stillingen som en del av avbyråkratiseringsprosessen. Dekningsbidrag og egeninnsats Dekningsbidrag (DB) fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) er inntekter som skal dekke UiTs felleskostnader (driftskostnader bygg, infrastruktur etc.). Dekningsbidrag beregnes ved hjelp av UiTs standardsatser som er henholdsvis 215 kr., og 72 kr. pr. arbeidstime for vitenskapelig tilsatte og teknisk/administrativt tilsatte. DB-prognosen er knyttet til forventede eksterne tilskudd/bevilgninger, og dermed forbundet med usikkerhet. Hoveddelen av DB-inntektene kommer fra forvaltningsprosjekter (kulturminner). For 2016 beregnes inntekter på 3,348 mill. kr. Beregningen er basert på forventning om samme nivå som 2015 for forvaltningsprosjekter og beregnede inntekter fra påbegynte forskningsprosjekter. Dette er et forsiktig estimat, og bygger på en forventning om at vi vil ha et lavt aktivitetsnivå på eksterne prosjekter tilsvarende inneværende kalenderår. Egenfinansiering av eksternt finansierte bidragsprosjekter krever at prosjektet har faglig interesse for UiT. Egenfinansiering skjer oftest ved at museet går inn i prosjektene med arbeidsinnsats, men også tilbakeføring av DB-inntekter er en del av egenfinansieringen. I realiteten betyr det at museet ettergir prosjektenes andel av felleskostnadene og/eller arbeidsinnsats. Egeninnsatsen for 2016 er budsjettert til 0,780 mill. kr. Forskningsmidler Deler av resultatbevilgningen på 2,370 mill. kr. viderefordeles til forskning. TMU mottar kr. pr. oppnådde publiseringspoeng, 53 øre pr. eksterne krone tildelt fra EU, 17 øre pr. eksterne krone tildelt fra NFR og 3 øre pr. eksterne krone for øvrige tildelinger (vedlegg 2). Forskningsmidlene fordeles slik det er vedtatt i TMUs strategiplan og tidligere vedtak i museumsstyret. Alle vitenskapelig ansatte bevilges 5000 kr. pr. år For rekrutteringsstillingene tildeles kr.pr. år i stipendiatperioden. Denne satsen er tatt ned fra kr pr. år til kr etter stipendiatenes eget initiativ. De resterende kr pr. stipendiat samles i en søkbar pott, der stipendiater som behøver ekstra midler til undersøkelser kan søke. Med korte forskningsperioder er det avgjørende at stipendiater har tilgjengelige midler. For hvert publiseringspoeng får forskerne kr. Med resultatmidler for publiseringspoeng pluss driftsmidler får forskerne et akseptabelt driftsbudsjett. Resultatandelen til forskerne for innhentede midler fra NFR/EU settes til 10 % av oppnådd resultatfinansiering kr fra 2015 budsjettet overføres til 2015 til videreføring av støtte for utenlandsopphold. Seksjonsannumene tildeles et fast beløp på kr. pr. årsverk. Tidligere har hver seksjon i tillegg fått kr , men for 2016 inndras dette. Seksjonene får også resultatbelønning for publiseringspoeng som ikke kan fordeles til forsker (for eksempel poeng fra forskere som er gått av UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 3

4 med pensjon). I 2016 fordeles kr. til Seksjon for kultur og kr. til Seksjon for natur. Sammen med overførte avsetninger fra 2015 vil seksjonene fortsatt ha midler til disposisjon til utvikling av seksjonene. Det avsettes nye 0,792 mill. kr. til strategiske forskningsmidler. Midlene tildeles som forskningsmidler, utstyrsmidler midler og til utenlandsopphold etter søknad. I tillegg videreføres satsningen med kr til forskningsgruppen innen biosystematikk, som er et av satsningsområdene til TMU. Det vil være av betydning å kunne gi økonomisk støtte i forbindelse med søknader til NFR og EU. TMU avsatte kr. i 2013 til dette formål, og viderefører satsingen. Samlingsarbeid Store deler av lønnsmidlene (forskere, magasinforvaltere, avdelingsingeniører, gartnere med mer) samt deler av seksjonsannuaene brukes til samlingsvirksomhet. Dette er å anse som en stor faglig og økonomisk investering. TMU er aktiv deltaker i MUSIT (universitetsmuseenes felles ITorganisasjon) med representasjon i både koordinerings- og faggrupper. UiT dekker TMUs avgift i MUSIT på 1,386 mill. kr og investerer i oppgradering av IT-arkitekturen. For 2016 er det foreløpig ikke avsatt Revita-midler. Dette må vurderes på nytt ved revideringen av budsjettet. Kommunikasjon Midlene til Publikumsteamet og Forskningskommunikasjonsteamet følger oppgavene. Publikumsteamet tildeles derfor 0,65 mill.kr. derav midler til vedlikehold av utstillinger kr, og forskningskommunikasjonsteamet 0,3 millioner kr. derav kr til skoletjenesten. I tillegg avsettes 1 million kroner til TellUs, som planlegges ferdigstilt desember Det er videre budsjettert med henholdsvis og kr. i netto inntjening fra Museumsbutikken og Ottar. Polarmuseet Polarmuseets lønns- og driftskostnader dekkes av egne inntekter samt tilskudd fra UiT på kr. Tilskuddet fra Troms Fylkeskommune er ikke fastsatt for 2016, men det tas forbehold om samme nivå som i 2015 da tilskuddet var på 1,010 mill. kr. Det ligger an til at Polarmuseet ved årsslutt 2015 vil ha kr i ubrukte midler som disponeres til drift for Utstyrsmidler TMU får i 2016 en bevilgning fra UiT på kr. til vitenskapelig utstyr. Midlene plasseres inn i strategisk forskningspott og tildeles av ledergruppa etter søknad. Lønnsavsetninger Det foreslås i 2016 å sette av 1,888 mill.kr. til rekrutteringsstillinger for å dekke lønnskostnader som følger av at finansiering kommer tidligere enn tilsetting. Oppsummering Sammenlignet med revidert budsjett 2015 viser budsjettet for 2016 en rekke endringer. Selv med økning i både grunnbevilgning og salgsinntekter, dekker ikke dette opp for reduksjonen i inntekter fra de eksterne prosjektene. Derfor har man vært tvunget til å redusere lønnskostnadene i UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 4

5 form av sammenslåingen av personalkonsulent- og kontorsjefstillingen samt ingen nytilsetting i pensjonistavgangen i 2016, og som reduksjon i driftskostnadene. Selv om mange områder av vår virksomhet vil få reduserte rammevilkår i 2016 er forskningsvirksomheten, forvaltningsdriften, utstillingene (særskilt TellUs) forsøkt skånet for det meste av kutt. Det er videre avgjørende at museet har avsetninger til disposisjon til fremtidige rammekutt som følge av avbyråkratiseringsreformen, byggesaker ved UiT, eventuelt kutt av driftstilskudd til Polarmuseet og lønnsmidler til ny direktør fra Forslag til vedtak: 1. Museumsstyret slutter seg til forslaget om fordeling av bevilgningen for Museumsstyret slutter seg til forslaget om disponering av avsetninger til fremtidige lønnsutgifter på 1, 888 millioner kroner til rekrutteringsstillinger. Marit Anne Hauan museumsdirektør Inger Kaisa Bækø konstituert kontorsjef Saksbehandler: rådgiver Dan-Håkon Henriksen Vedlegg: 1. Forslag til budsjettfordeling 2016 for Tromsø Museum Universitetsmuseet. 2. Disponeringsskriv UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 5

6 Vedlegg 1 til sak M 28/15, arkivref: 2015/5368. Budsjett for Tromsø Museum - Universitetsmuseet INNTEKTER 2016 Revidert 2015 Budsjettforslag 2016 Felles PM SKU SNA Stab Overført ubrukte midler fra 2015 (avsetninger) Grunnbevilgning 2015 (Sak) Basisbevilgning inkl. MUSIT- og PM drift Tilleggsbevilgning MUSIT IT-arkitektur oppgradering Resultatbasert bevilgning Strategisk forskningsbevilgning Ekstra bevilgning fra Kunnskapsdepartementet Husleiekompensasjon Sum grunnbevilgning Salgsinntekter Billettinntekter Andre inntekter Sum salgsinntekter Dekningsbidraginntekter Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Butikksalg Ottar salg Sum dekningsbidrag Sum inntekter KOSTNADER 2016 Totalt Felles PM SKU SNA Stab Lønnskostnader Faste stillinger og engasjement, ingen spesielle tiltak Faste stillinger Polarmuseet Rekrutteringsstillinger Midlertidige museumsvakter Overtid og vikarlønn Refusjon av sykelønn og svangerskapsperm Sum lønnskostnader Museumsdrift Felles husleie Felles drift og kontorhold Museumsbutikken Publikum Forskningskommunikasjon Botanisk hage Forvaltning av kulturminner Kompetanseutvikling, kurs og opplæring Sum driftskostnader Forskning Seksjonsannuum Forskerannuum Stipendiatannuum Strategiske forskningsmidler Søknadsstøtte NFR/EU Forskningsgrupper Egeninnsats for bidragsfinansiert aktivitet Sum forskning Øremerkede tiltak MUSIT: Kontingent, reise- og møtekost Likestilling Ny geologisk utstilling (Tellus) Avsatt til bergkunst Sikringsarbeid Sum øremerkede tiltak Sum kostnader Tabell 1: 2016 budsjett for Tromsø Museum - Universitetsmuseet ØKONOMISTATUS - Prognose per Totalt Totalt Felles PM SKU SNA Stab Avsatte midler Avsetninger per , overført til Budsjettert driftsresultat Budsjettert avsetninger per Forpliktelser Fremtidig lønn til rekrutteringsstillinger Øremerkede midler forskning (utsatt aktivitet) Sum forpliktelser Disponible midler per Tabell 2: Prognose for økonomistatus per NB! Negative beløp er inntekter eller refusjoner.

7 Vedlegg 2 til sak M 28/15, arkivref.: 2015/5368 Undervisningsbevilgning Resultatfinansiering EU-tild NFR-tild øvrig BOA SUM Fak/enhet Helsefak NT-fak HSL-fak BFE-fak Kunstfak Jurfak Finnmarksfakultetet TMU Sum fagavd Administrasjonen UB Avd. bygg & eiendom Tilsk.havbr.stasj. og F/F HH - BFE-fak Universitetets fellesutgifter Avsetning senere fordeling Reserve Sum øvrige avd Totalt UiT Samlete strategiske midler: ,65 % Bevilgning Generell pris- og lønnsjustering: 2,80 % Ramme strategiske midler ,50 % Differanse 0 Satser i den resultatbaserte finansieringen: Styrets strategiske midler FALSE Utdanningsfinansiering Forskningsfinansiering St.p., prosent av sats i modellen: 75 % Kategori Intern Sats Beløp per resultatenhet A Dr.grad kand Publ.poeng EU-tild NFR-tild Øvrig BOA B C kr pr kandidat/poeng øre pr ekstern krone D Beregnet nasjonale satser 2016: E F % av nasjonal sats utveksling (100 % av dept.s sats) % 75 % 50 % 100 % Driftstilskudd rekrutteringsstillinger (årssatser): ikke-eks. fag eksp. fag alle stillinger Utkast fordeling 2016 Forskningsbevilgning Resultatfinansiering Studiepoeng Utveksling Sum Dr.grad kand Publiseringspoeng Strategisk forskningsbevilgning Rekrutt. Still Vit. utstyr Formidling Strat. Til- Sum (basis/alle) delinger Basisbevilgning Samlet