SAK M 25/17. Til: Museumsstyret Møtedato: 30. november Forslag til budsjettfordeling 2018 for Tromsø Museum Universitetsmuseet

Transkript

1 Tromsø Museum - Universitetsmuseet Arkivref.: 2017/6249 ACH053 Dato: Saksnr: M 25/17 SAK M 25/17 Til: Museumsstyret Møtedato: 30. november 2017 Forslag til budsjettfordeling 2018 for Tromsø Museum Universitetsmuseet Tromsø Museum Universitetsmuseets (TMU) største verdi er våre ansatte og de ekspertiseområdene de besitter. Årets besøkstall er gode, totalt ligger vi an til en økning på 5% fra TMU er fortsatt i en bølgedal når det gjelder forvaltningsarkeologiske prosjekter, noe som fører til lav inntjening. Avbyråkratiserings- og effektiviseringsreformen videreføres, og det ligger an til at TMU i 2018 må spare kr 0,844 mill. Ny husleieordning ved UiT Norges arktiske universitet fører til at TMU selv må dekke kr 1,201 mill. av leien. Alt dette medfører at det budsjetteres med et underskudd for Grunnbevilgningen over statsbudsjettet blir behandlet i universitetsstyret 30. november Forslag til budsjettfordeling 2018 for TMU er basert på simulert fordeling for Budsjettet legges fram sammen med tall fra revidert budsjett Regnskapet 2017 legges ikke fram, da dette ikke er klart før etter årsskiftet. TMUs budsjett for 2018 er som følger: Totalt blir det bevilget kr 39,887 mill. til TMU for 2018 og består av basisfinansiering, og resultatfinansiering. Basisbevilgningen utgjør kr 34,368 mill. i 2018, inkludert midler til vitenskapelig utstyr. Innebærer en økning på kr 0,584 mill. fra Endring i basisbevilgning består av lønns- og priskompensasjon på kr 0,902 mill og fratrekk for avbyråkratisering på kr -0,844 mill. Kr 0,3 mill. til drift av Polarmuseet er lagt inn i basisbevilgningen. Resultatbaserte tildelingen er på kr 1,806 mill. Bevilgning basert på publiseringspoeng og Norges Forskningsråd (NFR) utgjør til sammen kr 0,876 mill. Reduksjon på kr fra 2017 kommer av lavere NFR-tildeling. Kr 3,622 mill. er bevilgning til rekrutteringsstillinger (stipendiater). Kr 0,596 mill. er bevilget til vitenskapelig utstyr. Ny husleieordning fører til at TMU selv må dekke kr 1,201 mill av leien Budsjettet bygger på årsplan for perioden og strategiplan for Tromsø Museum Universitetsmuseet (sak M 27/14 Godkjenning av ny strategi for Tromsø Museum Universitetsmuseet ). Saksfremlegget inkluderer budsjettet til Polarmuseet der ramme for forbruk settes av inntekter og tilskudd. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no

2 Avsetninger og interne forpliktelser Avsetninger er ubrukte midler overført fra tidligere år. I løpet av 2017 ligger det an til reduksjon i avsetningene med 5 mill. kr. Prognosene tilsier at museet tar med seg om lag kr 7,5 mill. i ubrukte midler inn i Dette under forutsetning om at fremdriften av TellUs er som planlagt. Tallet er et estimat og endelige avsetninger vil fastsettes ved regnskapsavslutning i februar og i revidert budsjett Av avsetningene er ca. kr 0,8 mill. forbeholdt TellUs. Avsetninger til fremtidige stipendiatlønninger utgjør kr 2,3 mill., og skyldes at finansiering til slike stillinger kommer tidligere enn faktisk tilsetting. Det legges opp til en overbudsjettering for 2018 med kr 6,173 mill. Avsetningene reduseres dermed tilsvarende, forutsatt at tidligere utsatte aktiviteter realiseres i Det betyr at avsetningene ved utgangen av 2018 forventes å utgjøre kr 1,377 mill. Lønnskostnader Museumsstyret har tidligere vedtatt en handlingsregel som sier at faste lønnsforpliktelser ikke bør overstige nivået på årlig basisbevilgning. Dette innfris i 2018 budsjettet. Faste stillinger på Polarmuseet er trukket ut av beregningen da disse skal dekkes av driftstilskudd og inntekter ved Polarmuseet. Lønnskostnadene for faste og langtidsengasjerte stillinger, med unntak av rekrutteringsstillinger (stipendiater og post doktorer), utgjør kr 33,584 mill. Totale lønnskostnader utgjør 88 % av de samlede inntektene ekskludert husleiekompensasjon (82% i 2017). I tillegg kommer lønn til kortidsengasjerte i forbindelse med øremerkede tiltak. Økningen i lønnsandelen skyldes kutt i bevilgning på bakgrunn av avbyråkratiseringsreformen. Dekningsbidrag og egeninnsats Dekningsbidrag (DB) fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) er inntekter som skal dekke UiTs felleskostnader (driftskostnader bygg, infrastruktur etc.). Dekningsbidrag beregnes ved hjelp av UiTs standardsatser som er henholdsvis kr 215, og kr 72 pr. arbeidstime for vitenskapelig tilsatte og teknisk/administrativt tilsatte. DB-prognosen er knyttet til forventede eksterne tilskudd/bevilgninger, og dermed forbundet med usikkerhet. Hoveddelen av DB-inntektene kommer fra arkeologiske forvaltningsprosjekter. For 2018 beregnes inntekter på kr 3,5 mill. Dette er et forsiktig estimat, og bygger på en forventning om at vi vil ha omtrent samme aktivitetsnivå på eksterne prosjekter som Egenfinansiering av eksternt finansierte bidragsprosjekter krever at prosjektet har faglig interesse for UiT. Egenfinansiering skjer oftest ved at museet går inn i prosjektene med arbeidsinnsats, men også tilbakeføring av DB-inntekter er en del av egenfinansieringen. I realiteten betyr det at museet ettergir prosjektenes andel av felleskostnadene og/eller arbeidsinnsats. Egeninnsatsen for 2018 er budsjettert til kr 1,295 mill. Dette inkluderer egenfinansiering av marinarkeologi- og bergkunstprosjekt. Det er også i resultatbasert bevilgning fra UiT tildelt midler til en postdoc stilling til Toppforsk-prosjektet ECOGEN. Forskningsmidler Deler av resultatbevilgningen på kr 1,823 mill. viderefordeles til forskning. TMU mottar kr pr. oppnådde publiseringspoeng, 74 øre pr. eksterne krone tildelt fra EU, 7 øre pr. eksterne krone tildelt fra NFR og 8 øre pr. eksterne krone for øvrige tildelinger (vedlegg 2). Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 2

3 For 2018 utgjør strategiske forskningsmidler kr 1,171 mill. Forskningsmidlene består av søkbare utstyrs- og forskningsmidler etter søknad: kr til utstyrsmidler, kr til forskning kr til stipendiatpott. I tillegg tildeles forskergruppene kr Forskningsmidlene foreslås fordelt på følgende måte: Forskningsgruppene innen biosystematikk og samisk forskning bevilges kr hver, den nyoppstartede forskningsgruppa i arkeologi tildeles kr Tidligere har alle faste vitenskapelig ansatte fått kr 5000 pr. år. For 2018 foreslås det at disse midlene ikke deles ut, men legges inn i en søkbar pott på kr (inkludert i de ovennevnte foreslåtte kr i søkbar pott). Nytt av året er at det er mulig å søke midler til forskningsbasert samlingsarbeid. Resultatandelen til forskerne for innhentede midler fra NFR/EU settes til 5 % av oppnådd resultatfinansiering. For hvert publiseringspoeng foreslås det at forskerne får kr 5000 (tidligere kr ). Seksjonsannuum tildeles et fast beløp på kr kr pr årsverk pluss kr Seksjonene får også resultatbelønning for publiseringspoeng som ikke kan fordeles til forsker (for eksempel stipendiater, postdoktorer, midlertidig ansatte mm). I 2018 fordeles kr til Seksjon for kulturvitenskap og kr til Seksjon for naturvitenskap. For rekrutteringsstillingene tildeles kr pr. år i stipendiatperioden. I tillegg har stipendiatene mulighet til å søke om midler fra en søkbar pott. Samlingsarbeid Lønnsmidler (forskere, magasinforvaltere, avdelingsingeniører, gartnere med mer) samt deler av seksjonsannum brukes til samlingsvirksomhet, som er et av museets hovedoppdrag. Dette er å anse som en stor økonomisk investering. TMU er aktiv deltaker i MUSIT (universitetsmuseenes felles IT-organisasjon) med representasjon i både koordinerings- og faggrupper. UiT dekker TMUs avgift i MUSIT på kr 1,386 mill. og investerer i oppgradering av IT-arkitekturen. I budsjett 2017 ble det avsatt kr kr til samlingsarbeid. Det foreslås at resterende midler fra denne potten videreføres i 2018 budsjettet til samlingsarbeid. Forskningskommunikasjon Midlene til Publikumsteamet og Forskningskommunikasjonsteamet følger oppgavene. Publikumsteamet tildeles kr derav kr til utstillinger og kr til drift av IT-utstyr. Forskningskommunikasjonsteamet tildeles kr , derav kr til skoletjenesten. Det tildeles ikke nye midler til TellUs i 2018, det forutsettes at avsatte midler til formålet er tilstrekkelig frem til ferdigstilling i løpet av Det er videre budsjettert med henholdsvis kr 0,72 mill. og kr 0,1 mill kr. i netto inntjening fra Museumsbutikken og Ottar. Polarmuseet Polarmuseets lønns- og driftskostnader dekkes av egne inntekter samt tilskudd fra UiT på kr Tilskuddet fra Troms Fylkeskommune er ikke fastsatt for 2018, men det tas forbehold om samme nivå som i 2017 da tilskuddet var på kr 1,030 mill. Det ligger an til at Polarmuseet ved årsslutt 2017 vil ha kr 1,08 mill. i ubrukte midler som disponeres til drift for I 2018 dekker Polarmuseet kr av felles administrasjonskostnader. Utstyrsmidler TMU får kr som utstyrsmidler i Disse vil lyses ut i begynnelsen av året. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 3

4 Lønnsavsetninger Det foreslås i 2018 å sette av kr 1,377 mill. til rekrutteringsstillinger for å dekke lønnskostnader som følger av at finansiering kommer tidligere enn tilsetting. Oppsummering På grunn av rammekutt og reduksjon i inntekter fra de eksterne prosjektene, har TMU vært tvunget til å redusere lønns- og driftskostnadene også i 2016, 2017 og Sparetiltakene som er gjort med sammenslåinger av stillinger og forsiktighet i forhold til nyansettelser har hatt positiv effekt, men på grunn av ytterligere rammekutt i forbindelse med avbyråkratisering og ny husleieordning har budsjettet for 2018 ikke rom for satsninger innenfor utstillinger og samlingsarbeid. For å opprettholde en viss drift budsjetteres det med et underskudd på kr mill. for Forslag til vedtak: 1. Museumsstyret slutter seg til forslaget om fordeling av bevilgningen for Museumsstyret slutter seg til forslaget om disponering av avsetninger til fremtidige lønnsutgifter. 3. Museumsstyret godkjenner en reduksjon fra kr ,- per publiseringspoeng til kr 5 000,- per publiseringspoeng til forfatteren. Lena Aarekol museumsdirektør Inger Kaisa Bækø kontorsjef Saksbehandler: økonomirådgiver Anna Chan Vedlegg 1 Forslag til budsjettfordeling 2018 for Tromsø Museum - Universitetsmuseet 2 Simulert fordeling 2018 Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 4

5 Vedlegg 1 Budsjett for Tromsø Museum - Universitetsmuseet INNTEKTER Felles PM SKU SNA Stab Overført ubrukte midler fra 2017 (avsetninger) Basisbevilgning inkl. MUSIT- og PM drift Tilleggsbevilgning Resultatbasert bevilgning Strategisk forskningsbevilgning Ekstra bevilgning fra Kunnskapsdepartementet 0 0 Husleiekompensasjon Sum grunnbevilgning Salgsinntekter Billettinntekter Andre inntekter Sum salgsinntekter Dekningsbidraginntekter Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Butikksalg Ottar salg Sum dekningsbidrag Sum inntekter KOSTNADER 2018 Totalt Felles PM SKU SNA Stab Lønnskostnader Faste stillinger og engasjement, ingen spesielle tiltak Faste stillinger Polarmuseet Rekrutteringsstillinger Midlertidige museumsvakter Overtid og vikarlønn Refusjon av sykelønn og svangerskapsperm Sum lønnskostnader Museumsdrift Felles husleie Felles drift og kontorhold Museumsbutikken Publikum Forskningskommunikasjon Botanisk hage Forvaltning av kulturminner Samling Labdrift Kompetanseutvikling, kurs og opplæring Sum driftskostnader Forskning Seksjonsannuum Forskerannuum Stipendiatannuum Strategiske forskningsmidler Søknadsstøtte NFR/EU 0 0 Forskningsgrupper Egeninnsats for bidragsfinansiert aktivitet Sum forskning Øremerkede tiltak MUSIT: Kontingent, reise- og møtekost Ny geologisk utstilling (Tellus) Frikjøpsmidler Sum øremerkede tiltak Sum kostnader Tabell 1: 2017 budsjett for Tromsø Museum - Universitetsmuseet ØKONOMISTATUS - Prognose per Totalt Felles PM SKU SNA Stab Avsatte midler Avsetninger per , overført til Budsjettert driftsresultat Budsjettert avsetninger per Forpliktelser Fremtidig lønn til rekrutteringsstillinger Fremtidig lønn til andre 0 Sum forpliktelser Disponible midler per Tabell 2: Prognose for økonomistatus per NB! Negative beløp er inntekter eller refusjoner.

6 Vedlegg kroner Resultatfinansiering åpen ramme Resultatfinansiering lukket ramme Strategisk finansiering Basisfinansiering Fak/enhet Studiepoeng KandidatprodukUtveksling Doktorgrader Sum PubliseringspoenEU-tild NFR-tild Øvrig BOA SUM Sum Generell basis Spesiell SUM Total Helsefak NT-fak HSL-fak BFE-fak Kunstfak Jurfak IRS-fak IVT-fak Harstad - vernepleie TMU Sum fagavd Administrasjonen UB Avd. bygg & eiendom Havbruksstasjonen og fartøy Universitetets fellesutgifter Strategiske fond Rekrutt. Still (basis/alle) Avsetning til senere fordeling Reserve Sum øvrige avd Totalt UiT Tildeling Rest Resultatindikatorer lukket ramme Resultatindikator åpen ramme Nivå på KD-sats Intern sats 75% videreføring av KD-sats Publiseringspoeng Kandidatproduks 75 % Inntekt fra EU 1,003 0,752 Utveksling 75 % Inntekt fra NFR/RFF 0,099 0,074 Doktorgrader 75 % Inntekt fra annen BOA 0,104 0,078 Studiepoengspro 75 % Studiepoeng Kandidater Kandidater integrerte master A B C D E F Per student Utveksling Utreisende Erasmus+program Per kandidat Doktorgrader Lønns- og prisjustering 2,7 % Hovedfordeling 2018

7 Sum basisb Generell basisbevilgning Sum basisb Generell basis 2017 vedtatt S /17 Korreksjoner Basis etter splitting Endringer fra 2017 til 2018 Generell basis 2018 etter splitting S /17 Basisbevilgning 2017 Spesielle tildelinger 2018 Lønns og priskomp Helsefak NT fak HSL fak BFE fak Kunstfak Jurfak IRS fak IVT fak Harstad TMU Administrasjonen UB Avd. bygg & eiendom Tilsk. NFH leieutgifter Havbr.stasj. og "Helmer Hanssen" Fellesutgifter Avsetning senere fordeling Reserve SUM *) Fordelt etter samme nøkkel som i 2015 Studieplassendringer Nye fag/tiltak Rammeendring Avbyråkrati sering* Pris og lønnsjusteringer: Alle enheter 2,7 % IRS internbudsjett 2017 Fordeling av bevilgning 2017 Bevilgning 2016 Bevilgning 2017 Faktor Andel institutt Sosialfag Idrett Reiseliv Sum instituttfak.adm Felles Sum fakadm/til omfordelin Basis ,58 % Lønns og priskomp ,996 % 79,58 % Studieplassendring ,00 % Harstad ,00 % Rammeendring ,000 % 0,00 % Avbyråratisering FoU 0 100,00 % drift fakultetet 0, Basis ,81 24,48 14,73 74,03 14,66 11,31 25,97 Andel 2017 IB 36,44 25,66 15,82 77,92 16,68 5,40 22,08 2,08 SUM Rammeendring i generell basis: Fakultetene Øvrige 0,00 %