Institutt for lingvistiske og nordiske studier Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo

Transkript

1 Institutt for lingvistiske og nordiske studier Det humanistiske fakultet Universitetet i Oslo Til: Instituttstyret Fra: Instituttleder Sakstype: V-sak Møtesaksnr.: V-7 Møtenr.: 7/ Møtedato: Notatdato: Arkivsaksnr.: Saksbehandler: Jan Halvor Undlien Regnskap og prognose 2. tertial Institutt for lingvistiske og nordiske studier og Senter for Ibsen-studier Siden forrige rapportering av regnskap og prognose til instituttstyret, har det ikke blitt avklart hvilken finansieringsmodell som skal gjelde for Senter for Ibsen-studier fra 2019 og eventuelt hvilke effekter denne vil ha for senterets og eventuelt instituttets øvrige økonomi. Heller ikke virkningene av øvrige komponenter i fakultetets reviderte fordelingsmodell er ferdig utregnet. Endelig tildeling til instituttet for 2019 blir vedtatt i fakultetsstyrets møte 26. oktober. Det som er klart er at det innføres en ny inntektskomponent for avlagte grader. Denne komponenten tas fra deler studiepoengkomponenten i resultatdelen av budsjettet. For ILNs vedkommende vil dette vil medføre en inntektsreduksjon. Videre er det fremmet forslag om at det ikke settes av fakultære infrastrukturmidler i Dette var midler som bidro til en vesentlig del av finansieringen av tekstlaboratoriets tjenester i. Til sist bør det også nevnes at Institutt for filosofi, idé- og kunsthistorie og klassiske fag (IFIKK) har havnet i en uheldig økonomisk situasjon etter bortfall av SFF og det er usikkert hvordan fakultetsstyret ønsker å håndtere denne situasjonen. På forrige fakultetsstyremøte ble det fremmet forslag om å gå inn med en støtte på 10 millioner kroner i 2019 som skulle trekkes fra de andre instituttenes rammer. Alt dette gjør at det er vesentlig usikkerhet knyttet til neste års budsjett. Instituttet og senteret har over en lengre periode hatt et større akkumulert mindreforbruk for sin ordinære finansierte virksomhet. Pr har ILN (ekskl. Senter for Ibsen-studier) et samlet akkumulert mindreforbruk på 18,3 mill. Dette mindreforbruket er ca 4,2 mill mer enn budsjettet for. Revidert prognose for årsergnskapet etter 2.tertial har et mindreforbruk som er 2 mill mer enn det prognosen etter 1. tertial la opp til, og man antar å komme ut med et regnskap som er 17, 7 mill i pluss. Årsaken til mindreforbruket i 2. tertial skyldes i hovedsak forskyvning av ansettelser, høyere refusjon av sykepenger enn budsjettert og mindreforbruk på drift. Tabellen under viser 2. tertial sammenlignet med 2. tertial, årsregnskap og videre årsbudsjett og antatt årsprognose (prognose ikke justert etter T1) for ILN (ekskl. Senter for Ibsen-studier).

2 2 Senter for Ibsen-studier har pr et samlet mindreforbruk på 4 mill, som er 0,8 mill mer enn opprinnelig budsjett for. n for er fra 1. til 2. tertial justert fra 2,8 mill i mindreforbruk til 3,3 mill i mindreforbruk. Tabellen under viser 2. tertial sammenlignet med 2. tertial, årsregnskap og videre årsbudsjett og antatt årsprognosen for Senter for Ibsen-studier.

3 3 Eksternt finansiert virksomhet (EFV) Prosjekter ILN (ekskl. Senter for Ibsen-studier) Eksternt finansiert virksomhet Beløp i mill. kr Års-regnskap Års-budsjett Inntekter -10,0-8,9-17,7-19,7-17,9-18,3-15,3-11,4-8,5 Personalkostnader 3,9 5,1 6,6 9,7 7,3 8,2 8,5 5,3 3,8 Driftskostnader 0,7 1,8 1,8 3,8 6,0 3,6 2,8 1,6 1,5 Investeringer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Isolert mer-/mindreforbruk uten nettobidrag og prosjektavslutning -5,4-1,9-9,3-6,3-4,6-6,5-4,0-4,5-3,3 Nettobidrag 2,3 3,3 4,2 5,9 5,5 6,9 5,4 3,8 3,3 Prosjektavslutning 0,2-0,1 0,2 0,0-0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Isolert mer-/mindreforbruk -2,9 1,2-5,0-0,3 0,8 0,4 1,4-0,8 0,0 Overført fra i fjor 2,3-2,7 2,3-2,7-2,6-1,8-1,4 0,1-0,7 Saldo -0,6-1,4-2,6-3,0-1,8-1,4 0,1-0,7-0,7 Tabellen for EFV ved viser regnskap for 2. tertial og, vedtatt årsbudsjett for, oppdatert prognose for, samt prognose for årene Instituttet har stabilt tilslag på prosjektsøknader. Prosjektaktivitet har i hatt en økning ift. og Prosjekter som startet i er nå kommet i full gang samtidig som det er flere nye prosjekter som starter opp i. Regnskap 2. tertial sammenlignet med : Kostnadsnivå er i samsvar med prosjektaktivitet og er dermed høyre i T2. Dette gjelder både personal- og driftskostnader. Inntekter er per T2 1,1 mill. kr. lavere enn i samme periode i fjor. Lavere inntekt henger sammen med at det var overført ubrukte midler fra samtidig som det i år er flere prosjekter som ennå ikke har mottatt midler. Økte personalkostnader i resulterte i 1 mill. kr. høyre nettobidrag til basis i T2 enn i tilsvarende periode i fjor. Årsprognose sammenlignet med årsbudsjett: Prosjektkostnader er i årsprognosen 0,2 mill. kr. lavere enn i årsbudsjettet. Personalkostnader er redusert med 2,4 mill. kr. mens driftskostnader er økt med 2,2 mill.kr. Reduserte personalkostnader skyldes forskyvning i ansettelser og økt drift skyldes økning i kurs og seminaraktivitet på bl. a. på Norhed-prosjektet, MOOC og nye konferanseprosjekter. Det er imidlertid lite sannsynlig at hele 5,9 mill. kr. av driftsmidler vil brukes inneværende år. Nettobidrag henger sammen med personalkostnader og er dermed 0,5 mill. kr. lavere i årsprognosen enn i årsbudsjettet.

4 4 Årsregnskap sammenlignet med årsprognose: Instituttet forventer høyre prosjektaktivitet i år sammenlignet med fjoråret. Det er budsjettert med økt aktivitet på både personal og drift. Regnskap 2. tertial sammenlignet med årsprognose: Regnskapsførte prosjektinntekter virker noe lavt ift. årsprognosen. Dette avviket henger imidlertid sammen med at en del av prosjekter ikke har mottatt midler per T2. Dette gjelder først og fremst prosjekter som ikke omfattes av automatisk overføring av midler fra NFR. Disse prosjekter kommer til å motta midler i T3. Regnskapsførte personalkostnader er i samsvar med årsprognose. Regnskapsførte driftskostnader er vesentlig lavere enn årsprognose. Avviket på drift forventes å bedre seg per T3, men noe av aktivitet kan bli forskjøvet til neste år : Langtidsprognose viser reduksjon i prosjektaktivitet. Planlagte prosjektkostnader i 2019 ligger på 11,8 mill. kr. som er 1,5 mill. kr. lavere enn årsprognosen. Videre forventer instituttet ytterlig fall i prosjektaktivitet i Årlig prosjektaktivitet forventes halvert i 2021/2022 ift. nivå. Nettobidrag fra prosjektene forventes å nå toppen i 2019 for deretter å komme på -nivå i 2020 og falle til 3,3 mill. kr. i Nettobidrag ILN: Tabellen for ILN basis viser summert nettobidrag fra ILN prosjekter og MultiLing. Nettobidraget fra senteret ligger på ca. 1,9 mill. kr. per år i gjennomsnittet i perioden Prosjekter Senter for Ibsen-studier Eksternt finansiert virksomhet Beløp i mill. kr Års-regnskap Års-budsjett Inntekter -3,7-3,8-3,7-4,3-4,1-3,1-3,3-3,1-1,8 Personalkostnader 1,1 1,4 1,7 2,9 2,4 2,8 2,1 1,8 1,0 Driftskostnader 0,0 0,1 0,1 0,2 0,6 0,3 0,2 0,2 0,2 Investeringer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Isolert mer-/mindreforbruk uten nettobidrag og prosjektavslutning -2,6-2,4-1,8-1,2-1,1 0,0-1,1-1,1-0,6 Nettobidrag 0,4 0,5 0,7 0,8 0,8 1,1 1,3 1,1 0,7 Prosjektavslutning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Isolert mer-/mindreforbruk -2,2-1,9-1,2-0,4-0,3 1,1 0,3 0,0 0,0 Overført fra i fjor 0,1-1,1 0,1-1,1-1,1-1,4-0,3 0,0 0,0 Saldo -2,1-3,0-1,1-1,5-1,4-0,3 0,0 0,0 0,1 Tabellen viser regnskap for 2. tertial og, vedtatt årsbudsjett for, oppdatert prognose for, samt prognose for årene Senteret har per i dag to aktive prosjekter, ett NFR - og ett UD finansiert prosjekt. UDprosjektet avsluttes i 2019 og NFR-prosjektet i I prognosen for fremtidige prosjekter er det lagt inn ett NFR forskerprosjekt med oppstart i sammenlignet med T2 : Sammenlignet med i fjor er inntektene i 0,1 mill. kr. høyre. Nettobidraget er også litt høyre i år ift. fjoråret. Inntektsøkning skyldes oversettelsesprosjektet som har nå mottatt alle resterende midler som skal også dekke

5 5 kostander i Både personal og driftskostnader viser økning ift. og skyldes økt aktivitet på oversettelsesprosjekt. Avvik i nettobidrag på 0,3 mill. kr. mellom basis og prosjekt skyldes korreksjon av nettobidraget på basis. Feilen som er korrigert tilhører, og Riktig nettobidrag i perioden er 0,5 mill.kr. sammenlignet med årsbudsjett : Hovedavviket mellom årsbudsjettet og årsprognosen ligger på drift og gjelder Data-mining prosjekt der ubrukte midler ble forskjøvet til. sammenlignet med årsregnskap : Både inntekter og kostnader er høyre i årets prognose enn fjorårets regnskap og skyldes både økt aktivitet på oversettelsesprosjektet og forskyvning av driftsmidler på Data-mining prosjekett. Regnskap 2. tertial sammenlignet med prognose : Regnskapsførte inntekter er iht. årsprognose, mens personalkostnader og drift spesielt ligger på etterskudd. Avviket på personal ligger på oversettelsesprosjekt mens avvik på drift på Data-mining prosjektet. Nettobidrag er noe lavere grunnet lavere lønnskostnad : Aktive prosjekter fases ut i 2020 og det er tatt høyde for ett prosjekttilslag fra Lykkes senteret med dette kommer eksterne inntekter til å holde seg på 3 mill. kr. i for å deretter reduseres til 1,8 mill. kr. i Årlig nettobidrag kommer da å ligge på 1,2 mill. kr. i og reduseres til 0,7 mill. kr. i Forslag til vedtak Instituttstyret vedtar regnskapet for 2. tertial for ILN og Senter for Ibsen-studier. Vedlegg: Tiltaksrapport ILN Tiltaksrapport Senter for Ibsen-studier

6 6 Tiltaksrapport ILN basis ekskl. Ibsen og Multil Årsbudsjett Regnskap Tiltak Inntekter Kostnader Inntekter Personalkostn Drift Sum kostnader Overhead med fratrekk av egenandel Tildeling IB, overføring fra Forskningsstøtte Konferanse støtte Transkribsjon (Letterstedska) Forskningsstøtte, dvs forskningsgruppa Forskningstiltak Forskningsprosjekt Tekstlaboratoriet PES xx xx Småforsk xx xx Driftsmidler vitenskapelige xx xx Postdoc drift og lønn Veiledning forskerutdanning Bedømmelse og disputas forskerutdanning Prøvedisputas Midtveisevaluering Ph.d.-programmer drift xx xx Stipendiater drift og lønn Timelærer vår Timelærer høst Læringsmiljø Studentmateriell Omstilling av studieprofil Studentmobilitet Studentekskursjoner inkl. egenandel Norskkurs for fremmedspråklige Faglig-sosiale tiltak st.progr Eksamen vår Eksamen høst (eg. klagesensur) Trykking masteroppgave (repro) Fagdager ILN Alumnigruppa Publisering, Scand.guilt EDD drift Midler for lysbilde arkivet IFIKK Bedømmelse vitenskapelig stilling Pensumlitteratur (eg. kun de som ikke har driftsmidler) Institutt interne seminarer (emneportefølje) Studentrepresentanter i styret Studentutvalg Nasjonalt fagråd og eksterne verv, reiser Kompetanseutvikling/veiledning Klubben, bilagslønn Ombygging 1 & 2 etasje HW hus Vitenskapelig lønn Strategimidler Strategipott inst. leder Praksis II stilling Generell drift Kontorhold Velferdstiltak HMS-tiltak for alle ansatte Årsfest Styre/AU-konferanse Likestillingstiltak Stillingsannonser inkl. øvrige personalkostn Kaffemaskin Sophus Bugge Annual Lecture MOOC IT-tiltak AV-tiltak Coach i ledergruppa Infrastruktur Administrasjon, lønn Kompetanseutvikling adm 0 Total Resultat

7 7 Tiltaksrapport Ibsen basis pr Årsbudsjett Regnskap Tiltak Inntekter Kostnader Inntekter Personalkostn Drift Sum kostnader Overhead med fratrekk av egenandel Tildeling Avregning/overføring Reisestøtte til forskningsreise Forskningsassistanse Annet internasjonalt forskningssamarbeid Småforskmidler Driftsmidler FVA Bedømmelse og disputas forskerutdanning Midtveisevaluering Lønn og driftsmidler til stipendiater (Prof II) reiser Hovedfag ekskursjoner Bokpublisering( Ibsen studies) Publisering (Actaserien) Samlinger og dokumentasjon Digitaliseringsprosjekt Reiseutgifter Støtte til konferanser Oversettelser Seminarer Gjesteforelesere Egen arrangert konferanse (Ibsen konferansen ) H. Ibsens skrifter forskn.del Fastlønn vitenskapelig ansatte Til disposisjon for styret Reisemidler fast vitenskaplig ansatte Generell drift Velferdstiltak IT-tiltak Aktivering og Avskriving Administrasjon Total Resultat