Møteinnkalling nr. 1/2017 Utvalg: Valsneset Utvikling KF Møtested: Tinbua, Rådhuset Møtedato: 12.06.2017 Tid: 16:00 Forfall meldes til utvalgssekretær Solfrid Lund, som sørger for innkalling av varamedlem. Varamedlemmer møter kun ved spesiell innkalling. Innkalling er sendt til: Navn Funksjon Representerer Ogne Undertun LEDER AP Hans Eide NESTL SP Sissel Eide Fremstad MEDL AP Anne Torill Rødsjø MEDL AP Mette Mari Leseth-Holm MEDL SV Walter Braa MEDL FRP Einar Aaland MEDL H 1
Saksnr Innhold Lukket PS 17/1 PS 17/2 Saker til behandling: Årsberetning og årsregnskap for Valsneset Utvikling KF for 2016 Tertialrapport 1/2017 Valsneset Utvikling KF PS 17/3 Økonomiplan Valsneset KF 2018-2021 2
Saker til behandling: PS 17/1 Årsberetning og årsregnskap for Valsneset Utvikling KF for 2016 3
SAKSFRAMLEGG Arkiv: 037 Dato: 31.05.2017 Saksnr Utvalg Møtedato 17/1 Valsneset Utvikling KF 12.06.2017 Kommunestyret Saksbehandler: Geir Aune Årsberetning og årsregnskap for Valsneset Utvikling KF for 2016 Vedlegg: 1 Årsberetning og årsregnskap 2016 for Valsneset Utvikling KF Sakens bakgrunn og innhold: Driftsregnskapet viser et mindreforbruk på kr 28.726 Investeringsregnskapet viser et mindreforbruk på kr 800.000 For nærmere gjennomgang av regnskapet vises til årsberetningen og årsregnskapet. Mindreforbruket på både drift og investering foreslås avsatt til fond. Daglig leders innstilling: 1. Regnskap og årsberetning for 2016 godkjennes 2. Mindreforbruket på drift avsettes til disposisjonsfond 3. Mindreforbruket på investering avsettes til investeringsfond 4. Administrasjonen får fullmakt til å endre budsjettet tilsvarende 4
Årsberetning og årsregnskap 2016 for Valsneset Utvikling KF FORETAKETS FORMÅL Bjugn kommunestyre vedtok å opprette foretaket i sak 04/25. Foretakets vedtekter 2 beskriver foretakets formål: 1. Foretakets formål er å etablere nødvendig infrastruktur for industriprosjekter på Valsneset. 2. Foretaket kan delta på eiersiden i andre selskap når det ligger innenfor foretakets formål og de rammer som kommuneloven og eventuelt andre lover/forskrifter angir for kommunens deltagelse i selskaper/ forretningsdrift. Foretaket kan også leie inn eiendomsmasse og inngå framleiekontrakt når dette tjener de formål foretaket skal ivareta. 3. Foretaket kan påta seg andre oppgaver som kommunestyret pålegger foretaket EIER OG STYRE Valsneset utvikling KF er et heleid kommunalt foretak av Bjugn kommune. Kommunestyret er foretakets generalforsamling. Styret har i 2016 hatt følgende sammensetting: Ogne Undertun Hans Eide Sissel Eide Fremstad Anne Torill Rødsjø Mette Mari Leseth Holm Walter Braa Einar Aaland styreleder nestleder styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem Styret har hatt 5 møter og behandlet 7 saker. ÅRSREGNSKAPET Foretakets resultatregnskap for 2016 viser et mindreforbruk på kr 28 726 etter å ha inntektsført bruk av disposisjonsfond i tråd med budsjett. Driftsinntektene ligger godt over budsjettet takket være en del mer småutleie enn forutsatt. Driftskostnadene kommer også noe over budsjett grunnet et noe for lavt budsjett på innleie av daglig leder og vaktmester. Finansområdet kommer også noe bedre ut enn forutsatt grunnet høyere renteinntekter og noe lavere rentekostnader enn forutsatt. Aksjene i ACE AS er solgt, med inntektsføring og oppgjør første kvartal 2016. Dette var budsjettert i 2015, slik at dette gir et avvik nå i 2016. Selskapet har god likviditet grunnet investeringsfondet. 5
AKTIVITETER 2016 Det ble på høsten 2016 klart at Marine Harvest (MH) ikke lenger var interessert i det arealet selskapet hadde opsjon på og det er forhandlet fram en avtale om opsjon på en tomt (ca. 15 daa) for stamfiskanlegg. Opsjonens varighet er 3 år, med rett til forlengelse i 2 år. Avtalen inneholder også bortfeste av det samme arealet om MH i perioden ønsker å etablere stamfiskanlegget. Avtalen er nylig underskrevet av begge parter. Det arbeides videre med å skape annen aktivitet i Gullvika og flere interessenter er inne i bildet. En interessent ønsker å starte et "lite" pukkverk for uttak av stein for salg til lokale kunder. Teknisk etat i kommunen arbeider mot Fylkesmannen for om mulig å få tillatelse til dette uten gjennomføring av en "omfattende" reguleringsplan. Når det gjelder hallene er vi i dialog med selskaper som kan være interessert i å leie hele eller deler av hallarealet for ulike formål. Et selskap er interessert i å leie hallene for å kunne tilby vinterlagring av båter, landbruksmaskiner og bobiler og også etablere verksted for service på lagrede enheter. Et annen selskap er interessert i å leie et lite areal for oppstart av mekanisk produksjon av utstyr for avlusing av oppdrettslaks, og en tredje interessent har tanker om etablering av ulike aktiviteter, alt fra båtproduksjon til settefiskanlegg for "stor" settefisk. Samtaler med de interesserte vil bli videreført med sikte på utleie til en eller flere. Det er gjort tiltak for å tilfredsstille sikkerhetskrav knyttet til kaianlegget. Frontskinne er montert og det innhentes tilbud på leider. Det er store utfordringer knyttet til omfattende behov for vedlikehold av bygningsmassen i Gullvika. Dette vil bli så kostnadskrevende at det må sees i sammenheng med mulig fremtidig aktivitet. Vaktmester Åge Myrvik har tilsyn av både området og staget samt utleie av hallene til lagring av båter, skurtreskere, bobiler, campingvogner etc. Daglig leder sørger også for kontakten med MH i tilknytningen til mulig industrietablering i Gullvika og er sentral i utøvelsen av selskapets strategier i hht formålsparagrafen. ORGANISASJON OG MILJØ Tilsatte: Foretaket har leid inn daglig leder og vaktmester. Likestilling Foretaket har innarbeidet policy som tar sikte på at det ikke forekommer forskjellsbehandling grunnet kjønn. Arbeidsmiljø Arbeidsmiljøet i foretaket er godt. Det har ikke vært skader eller ulykker i selskapet i 2016. Dette gjelder også de aktiviteter som foretaket står ansvarlig for. Ytre miljø Selskapet forurenser ikke det ytre miljøet. 6
FORUTSETNING OM VIDERE DRIFT Årsregnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Det er ikke inntruffet spesielle forhold etter årsskiftet som er av betydning for bedømmelsen av selskapet. Bjugn 7/6-2017 Ogne Undertun Hans Eide Anne T Rødsjø Sissel Eide Fremstad Styreleder Styremedlem Styremedlem Styremedlem Walter Braa Einar Aaland Mette Mari Leseth Holm Ulik Rabben Styremedlem Styremedlem Styremedlem Daglig leder 7
Økonomisk oversikt drift Regulert Opprinnelig Regnskap budsjett budsjett Regnskap 2016 2016 2016 2015 Andre salgs- og leieinntekter 597 894 500 000 500 000 571 901 Overføring med krav til motytelse 17 032 22 865 Andre overføringer SUM DRIFTSINNTEKTER 614 926 500 000 500 000 594 766 Lønnsutgifter 0 0 Sosiale utgifter 0 0 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjonen 148 549 150 000 150 000 130 907 Kjøp av tjenester som erstatter kom. tjenesteproduksjon 318 537 215 000 80 000 367 326 Overføringer 17 032 28 265 Avskrivninger 169 630 170 000 169 630 Fordelte utgifter 0 0 SUM DRIFTSUTGIFTER 653 748 535 000 230 000 696 128 BRUTTO DRIFTSRESULTAT -38 822-35 000 270 000-101 362 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 31 957 10 000 10 000 20 393 Mottatte avdrag på utlån 0 0 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER 31 957 10 000 10 000 20 393 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 121 576 133 000 133 000 128 551 Avdragsutgifter 206 960 207 000 207 000 206 960 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER 328 536 340 000 340 000 335 511 RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER -296 578-330 000-330 000-315 118 Motpost avskrivninger 169 630 170 000 169 630 NETTO DRIFTSRESULTAT -165 770-195 000-60 000-246 849 Bruk av tidligere års regnskapsmessige overskudd 194 496 195 500 - Bruk av disposisjonsfond 194 496 195 000 60 000 441 346 Bruk av bundne driftsfond - - Bruk av likviditetsreserven - - SUM BRUK AV AVSETNINGER 388 993 390 500 60 000 441 346 Overført til investeringsregnskapet 0 Dekning av tidligere års regnskapsmessige underskudd 0 Avsetninger til disposisjonsfond 194 496 195 500 Avsetninger til bundne driftsfond 0 Avsetninger til likviditetsreserven 0 SUM AVSETNINGER 194 496 195 500 0 0 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 28 726 0 0 194 496 8
Regulert Opprinnelig Regnskap budsjett budsjett Regnskap 2016 2016 2016 2015 Avsetninger 0 0 0 1 319 700 Årets finansieringsbehov 0 0 0 1 319 700 Finansiert slik Bruk av lån 0 Inntekter fra salg av anleggsmidler 800 000 0 1 319 700 Sum ekstern finansiering 800 000 0 0 1 319 700 Bruk av avsetninger 0 0 Sum finansiering 0 0 0 0 Udekket/udisponert -800 000 0 0 0 Balansen 2016 2015 Eiendeler 13 560 273 14 244 724 Anleggsmidler 10 025 143 11 342 361 Faste eiendommer og anlegg 10 025 143 10 194 773 Aksjer og andeler - 1 147 588 Omløpsmidler 3 535 130 2 902 363 Premieavvik Kortsiktige fordringer 229 514 1 542 967 Kasse/bank/post 3 305 616 1 359 396 Sum eiendeler 13 560 273 14 244 724 Egenkapital og Gjeld Egenkapital 6 193 414 6 669 442 Disposisjonsfond - - Ubundet investeringsfond 2 172 112 2 172 112 Regnskapsmessig mindreforbruk 28 726 194 496 Udisponert i investeringsregnskapet 800 000 - Kapitalkonto 3 192 575 4 302 833 Gjeld Langsiktig gjeld 6 833 200 7 040 160 Andre lån 6 833 200 7 040 160 Kortsiktig gjeld 533 659 535 122 Kassekreditt Annen kortsiktig gjeld 533 659 535 122 Sum EK og gjeld 13 560 273 14 244 724 Memoriakonti Ubrukte lånemidler 633 633 Motkonto for memoriakontiene (633) (633) 9
Note 2 Kapitalkontoen DEBET KREDIT INNGÅENDE BALANSE 4 302 833 Av- og nedskrivning av fast eiendom og 169 630 Note 1 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet 31.12.2011 31.12.2011 Endring 2.1 Omløpsmidler kr 3 535 130 kr 2 902 363 632 767 2.3 Kortsiktig gjeld kr 533 661 kr 535 122-1 461 Arbeidskapital kr 3 001 469 kr 2 367 241 kr 634 228 Drifts- og investeringsregnskapet Beløp Sum ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT + Sum driftsinntekter kr 614 926 - Sum driftsutgifter kr (653 749) + Eksterne finansinntekter kr 31 957 - Eksterne finansutgifter kr (328 536) + Motpost avskrivninger (990) kr 169 630 Sum driftsregnskapet kr (165 771) kr (165 771) ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING + Sum inntekter kr - - Sum utgifter kr - Eksterne finansutgifter - Avdragsutgifter kr - - Utlån kr - - Kjøp av aksjer og andeler kr - Eksterne finansinntekter + Bruk av lån kr 800 000 + Mottatte avdrag på utlån + Salg av aksjer og andeler Sum investeringsregnskapet kr 800 000 kr 800 000 Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) kr (0) Endring arb.kap jf drifts- og inv.regnskap kr 634 229 Sum endring arbeidskapital jf balansen kr 634 229 Differanse kr 0 10
anlegg Salg av aksjer 800 000 Nedskrivning av aksjer og andeler 347 588 Avdrag på eksterne lån 206 960 UTGÅENDE BALANSE 3 192 575 4 509 793 4 509 793 Note 3 Fordringer og gjeld til Bjugn kommune Kommunal virksomhet Fordringer Gjeld Kjøp Bjugn kommune 344 221 360 221 Note nr 4 Anleggsmidler Tekst Anskaffelses- Akkumulerte Avskrivninger i Avgang i Bokført verdi avskrivnnger regnskapsåret regnskapsåret verdi Vei 1 342 183 301 995 33 555 1 006 633 Tomt 1 067 898 0 0 1 067 898 Eiendom (hus) 471 157 106 011 11 779 353 367 Grunnundersøkelse 181 661 40 878 4 542 136 241 Gullvika tomt 3 500 000 3 500 000 Gullvika bygninger 4 790 123 709 363 119 754 3 961 007 Sum 11 353 022 1 158 247 169 630 0 10 025 146 Note nr 5 Fond Disposisjonsfond KR Beholdning 01.01. 0 Bruk av fondet i driftsregnskapet 194 496 Bruk av fondet i investeringsregnskapet 0 Avsetninger til fondet 194 496 Beholdning 31.12. 0 Investeringsfond KR Beholdning 01.01. 2 172 112 Bruk av fondet i investeringsregnskapet 0 Avsetninger til fondet 0 Beholdning 31.12. 2 172 112 Note 6 Ytelser til ledende personer Daglig leder er innleid og har mottatt en godtgjørelse på kr 232.000 (inkl pensjonsavsetning og arb.avg) Det betales ikke styrehonorar Note 8 Opsjonsavtale Opsjonsavtalen med Marine Harvest som utløper 31/12-2017, er sagt opp med siste år 2016. 11
Årlig beløp er kr 140.000 Det er inngått en ny treårsavtale fra 1/1-2017 med et årlig beløp på kr 80.000. Note 9 Aksjer og andeler i varig eie Aksjene i Aquaculture Enginering AS med bokført verdi 1/1-2016 på kr 1.147.588 er solgt for kr 800.000 i januar 2016 Note 10 Langsiktig gjeld 2016 2015 2014 2013 Gjeld 1/1 7 040 160 7 247 120 7 454 080 7 661 040 Avdrag 206 960 206 960 206 960 206 960 Gjeld 31/12 6 833 200 7 040 160 7 247 120 7 454 080 Minimumsavdrag 207 064 207 061 207 058 207 055 Lånet er tatt opp i Kommunalbanken med gjenværende løpetid på 33 år. Note 11 Regnskapsregler og vurderinger Regnskapet for kommunale foretak er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse. Inntektene og utgiftene skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og utbetalinger i løpet av året som vedrører foretakets virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Regnskapet er avlagt i henhold til god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder (KRS) utgitt av Foreningen for god kommunal regnskapsskikk (GKRS). 12
SAKSFRAMLEGG Arkiv: 037 Dato: 31.05.2017 Saksnr Utvalg Møtedato 17/2 Valsneset Utvikling KF 12.06.2017 Kommunestyret Saksbehandler: Geir Aune Tertialrapport 1/2017 Valsneset Utvikling KF Sakens bakgrunn og innhold: Vi har følgende regnskapsoppstilling etter 1. tertial: Driftsbudsjett Regnskap Budsjett Avvik Budsjett 30/4-2017 30/4-2017 budsjett 2017 Konsulenthonorarer 0 0 299 000 Kommunale avgifter 0 0 15 000 Energi 13 950 10 000 3 950 40 000 Diverse kostnader 51 449 52 500-1 051 105 000 Sum kostnader 65 399 62 500 2 899 459 000 Leieinntekter -38 090-33 333-4 757-500 000 Andre inntekter 0 Overføringer 0-286 000 Sum inntekter -38 090-33 333-4 757-786 000 Resultat før finans 27 309 29 167-1 858-327 000 Renteinntekter 0-15 000 Rentekostnader 60 530 67 500-6 970 135 000 Avdrag 102 500 103 500-1 000 207 000 Sum finans 163 030 171 000-7 970 327 000 Resultat før disposisjoner 190 339 200 167-9 828 0 Dekking av merforbruk 0 Avsetning til fond 0 Bruk av fond Bruk av tidligere års mindreforbruk 0 Resultat 190 339 200 167-9 828 0 Både inntekter og kostnader ligger marginalt over budsjettet, slik at resultatet før finans er så godt som i balanse. Finans ligger noe under budsjett, så vi kommer totalt sett ut litt under budsjett. 13
Det er i første tertial inngått en ny opsjonsavtale med Marine Harvest med en noe lavere sum, men vi forventer at inntektsbudsjettet nåes på årsbasis. For å oppfylle sikkerhetsforskriftene må det installeres en leider på kaia anslått il kr 15.000. I den grad det er nødvendig med saldering vil vi komme tilbake til det ved enste tertialrapport Daglig leders innstilling: Tertialrapport 1/2017 fra Valsneset Utvikling KF tas til orientering. 14
SAKSFRAMLEGG Arkiv: 037 Dato: 30.05.2017 Saksnr Utvalg Møtedato 17/3 Valsneset Utvikling KF 12.06.2017 Kommunestyret Saksbehandler: Geir Aune Økonomiplan Valsneset Utvikling KF 2018-2021 Sakens bakgrunn og innhold: Situasjonen i Gullvika er som følger: Inntektskildene i Gullvika er: Lagring av reservestag for Statoil - kr. 252 000 pr.år. Opsjonsavtale/leie av areal Marine Harvest kr. 80 000 pr. år Avtale om bruk av kai og uteareal Marine Harvest kr. 30 000 pr. år. Avtale med Bilretur AS (utskiping av pressede bilvrak) - ca. kr. 30 000 pr. år. Diverse (lagring av campingvogner, bobiler, landbruksmaskiner, båter) kr 50 000 til kr 100 000 pr. år. Dette betyr årlig inntekt på mellom kr. 450 000 og kr 500 000 pr år Det er inngått en ny opsjonsavtale med Marine Harvest om et annet og noe mindre areal. Avtalen er på tre år med rett til å forlenge den med to år. Det arbeides også med en alternativ løsning for utleie av hallene En interessent ønsker å starte et "lite" pukkverk for uttak av stein for salg til lokale kunder. Teknisk etat i kommunen arbeider mot Fylkesmannen for om mulig å få tillatelse til dette uten gjennomføring av en "omfattende" reguleringsplan. Når det gjelder hallene er vi i dialog med selskaper som kan være interessert i å leie hele eller deler av hallarealet for ulike formål. Et selskap er interessert i å leie hallene for å kunne tilby vinterlagring av båter, landbruksmaskiner og bobiler og også etablere verksted for service på lagrede enheter. Et annet selskap er interessert i å leie et lite areal for oppstart av mekanisk produksjon av utstyr for avlusing av oppdrettslaks, og en tredje interessent har tanker om etablering av ulike aktiviteter, alt fra båtproduksjon til settefiskanlegg for "stor" settefisk. Samtaler med de interesserte vil bli videreført med sikte på utleie til en eller flere. Det er store utfordringer knyttet til omfattende behov for vedlikehold av bygningsmassen i Gullvika. Dette vil bli så kostnadskrevende at det må sees i sammenheng med mulig fremtidig aktivitet. 15
Tallmessig har vi da følgende: Forslag Driftsbudsjett Regnskap Budsjett Økonomiplan (faste kroner) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Godtgjørelse daglig leder 231 943 227 000 227 000 227 000 227 000 227 000 Konsulenthonorarer/vaktmester 86 594 72 000 72 000 72 000 72 000 72 000 Kommunale avgifter 10 047 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 Energi 35 291 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 Diverse kostnader 103 210 105 000 105 000 105 000 105 000 105 000 Sum kostnader 467 085 459 000 459 000 459 000 459 000 459 000 Leieinntekter 597 894 500 000 500 000 500 000 500 000 500 000 Andre inntekter Overføringer 286 000 286 000 281 000 277 000 273 000 Sum inntekter 597 894 786 000 786 000 781 000 777 000 773 000 Resultat før finans -130 809-327 000-327 000-322 000-318 000-314 000 Renteinntekter 31 957 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 Rentekostnader 121 575 135 000 135 000 130 000 126 000 122 000 Avdrag 206 960 207 000 207 000 207 000 207 000 207 000 Sum finans 296 578 327 000 327 000 322 000 318 000 314 000 Resultat før disposisjoner 165 769 0 0 0 0 0 Overføring investeringsregnskapet Dekking av merforbruk Avsetning til fond 194 496 Bruk av tidl års mindreforbruk -194 496 Bruk av fond -194 496 Resultat -28 727 0 0 0 0 0 Tallene baserer seg på dagens ordning med daglig leder og en vaktmester som fører oppsyn med området. Fondet er brukt opp i 2016, slik at det er lagt opp til en overføring fra kommunen fra og med 2017. Det påhviler selskapet en del praktiske oppgaver i forbindelse med staget til Statoil, deriblant jevnlig tilsyn og månedlig rapportering. Daglig leders innstilling: Økonomiplanen for Valsneset Utvikling KF vedtas som framlagt. 16