HASVIK KOMMUNE Fjellvn. 6 9593 Breivikbotn Utvalg: KOMMUNESTYRET Møtested: Rådhuset Møtedato: 24.09.2013 Tid: Kl. 09.00 Det tas forbehold om eventuelle tilleggssaker Eventuelt forfall meldes til tlf. 78 45 27 00 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. MØTET STARTER MED ÅPEN TIME. MØTEINNKALLING Innkalte: Funksjon Ordfører Navn Eva D. Husby Roy Mienna Siv O. Gamst Per Hansen Frank Arne Ylänen Gunnar Mauseth Kjell Pedersen Halvard Holst-Olsen Geir A. Iversen Snorre Sjursen Torunn Pettersen Keth Olsen Odd Ivar Gladsø Terje Einan Elizabeth H. Karlsen
SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 19/13 13/521 DRØFTINGSSAK 20/13 13/191 REFERATER 21/13 13/311 REGNSKAPS- OG FINANSRAPPORT 1. TERTIAL 2013 22/13 13/311 REGNSKAPS- OG FINANSRAPPORT 2. TERTIAL 2013 23/13 13/93 BEREDSKAPSRÅD OG KRISELEDELSE - INSTRUKS 24/13 13/448 INNKJØPSREGLEMENT FOR HASVIK KOMMUNE 25/13 13/515 HØRING - POLITIANALYSEN 26/13 13/223 ORIENTERINGSSAK Breivikbotn, 18. september 2013 Eva D. Husby (s) ordfører
Sak 19/13 DRØFTINGSSAK Saksbehandler: Odd Michelsen Arkiv: 030 Arkivsaksnr.: 13/521 Saksnr.: Utvalg Møtedato 19/13 Kommunestyret 24.09.2013 Innstilling: Saken legges frem uten innstilling. Saksutredning: Det avsettes inntil 2 timer til arbeid med Kommuneplanen statusoppdatering og den videre prosessen med kommuneplanarbeidet. Bakgrunn: Vurdering: Vedlegg: Side 3 av 25
Sak 20/13 REFERATER Saksbehandler: Odd Michelsen Arkiv: 074 Arkivsaksnr.: 13/191 Saksnr.: Utvalg Møtedato 1/13 Kommunestyret 04.04.2013 9/13 Kommunestyret 20.06.2013 20/13 Kommunestyret 24.09.2013 Innstilling: Saken legges frem uten innstilling. Saksutredning: 1) 12/520-12 17.06.2013 ORD//EH K01 2829/13 Reinbeitedistrikt 19 UTSKRIFT AV MØTEPROTOKOLL 13/224-5 11.07.2013 ORD//EH C84 2) 3245/13 Hasvik menighet HOVEDUTSKRIFT FRA MØTE I HASVIK MENIGHETSRÅD 28.6.2013 3) 13/457-1 02.08.2013 RÅD//EA ADR P00 3555/13 Kystverket Troms og Finnmark TIL UTTALELSE - AVHENDING AV BREIVIK FISKERIHAVN - HASVIK KOMMUNE - FINNMARK FYLKE 4) 13/224-6 09.09.2013 ORD//EH C84 4132/13 Hasvik menighet HOVEDUTSKRIFT FRA MØTE I HASVIK MENIGHETSRÅD 22.8.2013 Bakgrunn: Vurdering: Vedlegg: Side 4 av 25
Sak 21/13 REGNSKAPS- OG FINANSRAPPORT 1. TERTIAL 2013 Saksbehandler: Gro Marie Johannessen Nilssen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 13/311 Saksnr.: Utvalg Møtedato 34/13 Formannskapet 14.05.2013 81/13 Formannskapet 29.08.2013 21/13 Kommunestyret 24.09.2013 92/13 Formannskapet 18.09.2013 22/13 Kommunestyret 24.09.2013 Formannskapets innstilling: Regnskaps- og finansrapporten tas til orientering. Saksutredning: Innledning: De kommunale regnskapsforskrifter sier at det skal legges frem regnskapsrapporter for kommunestyret ved hver tertial. Denne rapporten skal vise det budsjettmessige forbruk. Rapporteringen for 1.tertial er noe forsinket framlagt. Dette skyldes at økonomikontoret har hatt et halvår med høyt arbeidstrykk grunnet omlegging av regnskapssystem, med ekstern kursing, intern opplæring og konverteringsarbeid i forbindelse med dette. Administrasjonen vil legge frem en rapport som viser budsjettmessig forbruk under hvert rammeområde. Inntektene er delt opp i salgs- og leieinntekter, refusjoner og overføringer. Utgiftene er delt opp i lønn og sosialekostnader, kjøp av varer og tjenester og overføringer. Rapporten må leses med noe forsiktighet. Dette skyldes at kommunens på noen områder har vi avtaler som gjør at vi er fakturert for inntil 100% i løpet av 1.tertial, og dermed gjør dette utslag i de økonomiske oversikter. Regnskap- og budsjetteknisk: Budsjettet er flatt fordelt med 1/12 måned slik at forbruket pr april skal være ca 33,34 %. Når det gjelder utgiftene så følger de anordningsprinsippet, dvs at utgiftene bokføres når forpliktelsen oppstår, med unntak av ovennevnte avtaler som faktureres i halvårs- eller årsterminer. Når det gjelder inntekter, så vil det for refusjoner, overføringer fra trygdeetaten og øremerkede tilskudd være noe etterslep i forhold til regnskapsføringen da slike overføringer skjer etterskuddsvis. Periodisering av fast lønn: Fast lønn utbetales i 11 måneder med tillegg av feriepenger i juni med 12% av beregninsgrunnlaget. Lønnsbudsjett for 1. tertial: Side 5 av 25
Sak 21/13 Budsjettet periodiseres for 4 måneder med 33,33% av fast lønn og månedlig feriepengeavsetning, I forhold til regnskapet vil de første 4 måneder med fast lønn gi en belastning på 36,36%. Altså viser det et overforbruk på fast lønn som ikke er reell for 1 tertial. Kommunens økonomiske kontroll avvik mellom regnskap og budsjett HOVEDTREKK PR. 30/4-13 Regnskap pr. 30.04. Budsjett pr. 31.12.2013 Forbruk i % Driftsinntekter -39 339 381,10-108 837 647,00 36 Driftsutgifter 34 081 363,70 105 082 567,00 32 Finansinntekter -211 060,09-5 360 000,00 3 Finansutgifter 1 485 311,63 9 115 080,00 16 Sum netto utgifter -3 983 765,86 0,00 0 Årets første tertial viser et mindreforbruk i driftsregnskapet på kr. 3.983.765,86. Dette er i underkant av 1,5 mill. høyere enn på samme tidspunkt i 2012. Driftsutgiftene totalt sett er stort sett i tråd med budsjettet (periodisk) med 32 %, mens driftsinntekter er noe høyrere enn budsjett. Bl.a. skyldes dette at rammetilskuddet er utbetalt hver måned 1.tertial (mens det kun utbetales i 10 av 12 mnd. totalt). I tillegg er det inntektsført for to av fire terminer kommunale avgifter pr. 30.4.2013. Når det gjelder finansinntekter og utgifter, så er det å bemerke at dette gjelder både lån/renter på lån, avskrivninger samt fondsavsetninger. Våre lån har hovedsakelig halvårige terminer, til ulike tidspunkt for de ulike lån. Avvik pr. april betyr at ikke alle lån har hatt forfall på første halvårige termin i år. Øvrig avvik skyldes at fondsavsetninger og avskrivninger ikke gjennomføres før ved årsavslutning. Rammeområde 10-14 Sentrale styringsorganer og sentrale driftsenheter Regnskap pr. 30.04. Budsjett pr. 31.12.2013 Forbruk i % Salgs og leieinntekter -40 373,88-104 000,00 38 Refusjonsinntekter -479 535,23-1 008 218,00 47 Overføringer 0,00-1 250 000,00 0 Sum driftsinntekter -519 909,11-2 362 218,00 22 Lønn og sosiale utgifter 2 723 632,55 6 992 547,00 38 Varer og tjenester 1 101 386,98 3 026 037,00 36 Kjøp av tjenester 330 716,50 692 700,00 47 Overføringer 411 584,23 2 088 680,00 19 Sum driftsutgifter 4 567 320,26 12 799 964,00 36 Finansinntekter -15 000,00 0,00 0 Sum netto utgifter 4 032 411,15 10 437 746,00 38 Kommentarer:
Sak 21/13 Utgifter: Lønn er noe høyere enn forventet, bl.a. pga sykefravær, samt periodisk innbetaling av gruppelivspremie. Kjøp av tjenester er over budsjettet, noe som dels har sammenheng med at vi tidlig i året betaler helårsavtaler osv. I tillegg er en del av utgiftene på konsulentsiden relatert til at vi i deler av året har vært uten fast tilsatt IT-rådgiver, og har måttet leie inn kompetanse ved behov fra Atea. Inntekter: Avvik skyldes at overføringer fra Finnmark Fylkeskommune (næringsfond) ikke er mottatt. I tillegg har vi mottatt ref. sykelønn. Rammeområde 21-22 Oppvekst og kultur Regnskap pr. 30.04. Budsjett pr. 31.12.2013 Forbruk i % Salgs og leieinntekter -567 364,00-1 630 904,00 35 Refusjonsinntekter -626 505,16-2 340 091,00 27 Overføringer 0,00 0,00 Sum driftsinntekter -1 193 869,16-3 970 995,00 30 Lønn og sosiale utgifter 8 130 319,84 21 983 041,00 37 Varer og tjenester 673 174,98 2 718 250,00 25 Kjøp av tjenester 21 347,95 170 000,00 13 Overføringer 737 429,11 2 425 710,00 30 Sum driftsutgifter 9 562 271,88 27 297 001,00 105 Finansinntekter 0,00-180 000,00 0 Finansutgifter 19 843,00 79 000,00 25 Sum netto utgifter 8 388 245,72 23 225 006,00 36 Kommentarer: Utgifter: Lønn er noe høyere enn budsjett (1%-poeng). Dette er på områder som Br.botn skole, LOSA (ref.fra fylkeskommunen), Hasvik og Sørvær barnehager. Kjøp av varer og tjenester for øvrig er under budsjettet. Inntekter: Salgs- og leieinntekter noe høyre enn budsjett, skyldes at det er 5 terminer inntektsført. Refusjonsinntekter noe lavere, bl.a. fordi vi mottar sykelønnsrefusjon i etterkant. Finansinnt/utg.: Avvik pga. at dette skjer som fondsavsetning/inntektsføring ved årsavslutningen. Samlet sett er rammeområdet på budsjett. Rammeområde 23-24 Helse og omsorg, sosial og barnevern Regnskap pr. 30.04. Budsjett pr. 31.12.2013 Forbruk i % Salgs og leieinntekter -770 128,25-2 626 652,00 29 Refusjonsinntekter -1 132 703,72-5 366 806,00 21 Overføringer -600 000,00 0,00 Sum driftsinntekter -2 502 831,97-7 993 458,00 31 Lønn og sosiale utgifter 9 904 231,61 31 437 433,00 32
Sak 21/13 Varer og tjenester 957 685,05 3 577 052,00 27 Kjøp av tjenester 545 569,76 494 000,00 110 Overføringer 1 236 961,32 3 301 508,00 37 Sum driftsutgifter 12 644 447,74 38 809 993,00 33 Finansinntekter 0,00-540 000,00 0 Finansutgifter 600 000,00 0,00 Sum netto utgifter 10 741 615,77 30 276 535,00 35 Kommentarer: Utgifter: Samlet er regnskap i tråd med budsjettet. Likevel ser man at kjøp av tjenester overskrider årsbudsjettet. I hovedsak gjelder dette kjøp av legetjenester grunnet vakant legestilling. Inntekter: Overføringer gjelder midler til boligtilskudd som avsettes til fond for senere utbetaling til boligbygger. Lavere salgsinntekter gjelder bl.a. institusjonsdrift, hvor det ikke har vært fult belegg i hele perioden. I tillegg er det kun mottatt egenbetaling for perioden janmars. Finansinnt/utg.: Avvik pga. at dette skjer som fondsavsetning/inntektsføring ved årsavslutningen. Rammeområde 20, 25-28 Teknisk sektor inkl. administrasjon Regnskap pr. 30.04. Budsjett pr. 31.12.2013 Forbruk i % Salgs og leieinntekter -5 242 534,43-10 521 164,00 50 Refusjonsinntekter -486 208,28-1 072 470,00 45 Overføringer 0,00 0,00 Sum driftsinntekter -5 728 742,71-11 593 634,00 49 Lønn og sosiale utgifter 2 859 602,50 8 200 077,00 35 Varer og tjenester 3 541 387,65 10 328 996,00 34 Kjøp av tjenester 519 966,39 3 206 345,00 16 Overføringer 386 367,28 1 017 471,00 38 Sum driftsutgifter 7 307 323,82 22 752 889,00 32 Finansinntekter -530,00 0,00 0 Finansutgifter 0,00 0,00 0 Sum netto utgifter 1 578 051,11 11 159 255,00 14 Kommentarer: Utgifter: For bygg og anlegg er det et lavt forbruk i fht. budsjettet, noe som skyles at størsteparten av vedlikehold i innkjøp skjer senere på året. Det er utgiftsført 4 av totalt 6 måneders utgifter for snøbrøyting. Noe høyere lønnsutgift enn budsjett skyldes hovedsaklig ref.berettiget sykefravær. Inntekter: Noe lavere husleieinntekter enn budsjettert. Merinntekter skyldes derfor i all hovedsak at kommunale avgifter har vært noe for lavt budsjettert i forhold til utfakturerte
Sak 21/13 gebyrer. Dessuten ligger det her to av fire terminer kommunale avgifter (=halvårsinntekter) i regnskapstallene. Økte refusjoner skyldes bl.a. sykelønnsrefusjoner. Rammeområde 18 Skatter, rammetildelinger, renter, avdrag Regnskap pr. 30.04. Budsjett pr. 31.12.2013 Forbruk i % Skatt på inntekt og formue -5 355 824,09-19 673 000,00 27 Rammetilskudd -22 993 864,00-60 053 000,00 38 Andre refusjoner/overføringer -1 044 340,06-3 191 342,00 33 Sum frie inntekter -29 394 028,15-82 917 342,00 35 Avsetning til lønnsregulering 0,00 3 422 720,00 0 Sum driftsutgifter 0,00 3 422 720,00 0 Finansinntekter (rente, utbytte) -195 530,09-1 340 000,00 14 Renteutgifter 296 943,63 1 287 000,00 23 Avdragsutgifter 568 525,00 2 104 738,00 27 Overføringer til investeringsregnskap 0,00 2 344 342,00 0 Sum finansutgifter 865 468,63 5 736 080,00 15 Sum netto utgifter -28 724 089,61-75 098 542,00 38 Kommentarer: Utgifter: Lønnsreserven fordeles ved årssoppgjøret. Inntekter: Skatteinntekter er noe lavere enn budsjettert, men sammenlignet med fjorårets skatteinngang på samme tid, ligger vi ca. 0,5 mill.kr. høyere. Rammetilskudd er inntektsført 4 av 10 terminer. Finansinntekter/-utgifter: Overføringer til investeringsregnskapet skjer ved årsoppgjøret. Rente-/avdragsbetaling skjer halvårig. Rapportering i hht. Finansreglement I henhold til forskrift av 9.juni 2009, med virkning fra 1.juli 2010, skal det minst to ganger pr. år rapporteres til kommunestyret om kommunens finansforvaltning. Oversikt lånegjeld Hasvik kommune hadde pr. 1.1.2013 kr. 42.583.617,56 i lånegjeld. Det har ikke skjedd opptak av nye lån innen utgangen av april. Betalte avdrag pr. ultimo april er kr. 568.525,00 i driftsregnskapet, og kr. 13.334 i investeringsregnskapet (til Husbanken). Lånegjelden er da pr. 30.4.2013 kr. 42 001 758,56 fordelt slik: Løpende rente Husbanken 6 233 330,00 2,188 % Kommunalbanken 6 722 330,00 2,25% Fast rente
Sak 21/13 Kommunalbanken 5 633 100,00 2,61% Kommunalbanken 5 061 360,00 3,26% KLP Kommunekreditt 18 328 680,00 3,20% Santander 22 958,00 Leasing 42 001 758,00 Leasingavtalen med Santander vil avsluttes i oktober i år. Renten for Kommunekreditt KLP på løpende lån har vært synkende etter 1.tertial, mens renten for Kommunalbanken har vært økende. Bakgrunn: Vurdering: Vedlegg:
Sak 21/13 REGNSKAPS- OG FINANSRAPPORT 2. TERTIAL 2013 Saksbehandler: Gro Marie Johannessen Nilssen Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 13/311 Saksnr.: Utvalg Møtedato 34/13 Formannskapet 14.05.2013 81/13 Formannskapet 29.08.2013 21/13 Kommunestyret 24.09.2013 92/13 Formannskapet 18.09.2013 22/13 Kommunestyret 24.09.2013 Formannskapets innstilling: Regnskaps- og finansrapporten tas til orientering. Saksutredning: Innledning: De kommunale regnskapsforskrifter sier at det skal legges frem regnskapsrapporter for kommunestyret ved hver tertial. Denne rapporten skal vise det budsjettmessige forbruk. Administrasjonen vil legge frem en rapport som viser budsjettmessig forbruk under hvert rammeområde. Inntektene er delt opp i salgs- og leieinntekter, refusjoner og overføringer. Utgiftene er delt opp i lønn og sosialkostnader, kjøp av varer og tjenester og overføringer. Regnskap- og budsjetteknisk: Budsjettet er flatt fordelt med 1/12 måned slik at forbruket pr august skal være ca 66,67 %. Når det gjelder utgiftene så følger de anordningsprinsippet, dvs at utgiftene bokføres når forpliktelsen oppstår. Saksbehandler gjør oppmerksom på at det på rapporteringstidspunktet ennå kan foreligge utgiftsposter som ikke er behandlet og bokført for gjeldende periode. Grunnlaget for gjeldende rapport baserer seg på inntekter og utgifter for perioden jan-august, som er bokførte pr. 12.sept. Erfaringsvis er det noe etterslep i forhold til bokføring og fakturamottak for en måned. Tallene som fremlegges her er oppdatert for lønn og sosiale utgifter pr. august. Oversiktene som fremlegges her vil avvike noe i forhold til tidligere oppsett, noe som skyldes overgang til nytt regnskapssystem, hvor oppbygging av rapport gjennomføres på en noe annerledes måte. Periodisering av fast lønn: Fast lønn utbetales i 11 måneder med tillegg av feriepenger i juni med 12% av beregningsgrunnlaget. 2. tertial:
Sak 21/13 Budsjettet periodiseres på 8 måneder med 66,66% av fast lønn med månedlige feriepengeavsetning unntatt feriemåneden juni. Fast lønn i denne perioden er belastet for 7 måneder da det utbetales feriepenger i juni måned. 7/11 med fast lønn gir en rettmessig periodisering på 63,64%. Altså viser det et mindreforbruk på fast lønn som ikke er reell for 2. tertial. Lønnsreserven er ikke fordelt regnskapsmessig mellom de ulike ansvarsområdene, slik at det kan forekomme avvik (noe høyere belastning) på enkelte ansvarsområder som følge av lønnsoppgjør som ikke er regulert med lønnsreserven. Kommunens økonomiske kontroll avvik mellom regnskap og budsjett Hovedtrekkene pr 31.08.13 Artsgr. Hovedpost Beløp hittil i år Rev. årsbudsjett Forbruk % 6 Salgsinntekter -10 766 995,51-14 917 720,00 72 7 Overføringer med krav til motytelse -10 348 501,62-12 943 927,00 80 8 Overføringer -54 972 230,29-80 976 000,00 68 DI Driftsinntekter -76 087 727,42-108 837 647,00 70 0 Lønn og sosiale utgifter 43 345 973,91 72 039 818,00 60 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 12 756 708,04 19 678 335,00 65 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 3 046 887,35 4 531 045,00 67 4 Overføringer 6 414 535,32 8 833 369,00 73 DU Driftsutgifter 65 564 104,62 105 082 567,00 62 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -8 115 479,59-12 739 946,00 64 FI Finansinntekter -8 115 479,59-12 739 946,00 64 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 10 688 428,41 16 495 026,00 65 FU Finansutgifter 10 688 428,41 16 495 026,00 65 Sum netto drift -7 950 673,98 0,00 0 Årets andre tertial viser et mindreforbruk på kr 7950673,98. Driftsutgiftene totalt ligger hovedsakelig i henhold til budsjettert nivå, men med noe avvik på lønn og overføringer. Forklaringer på avvik kommer under de enkelte rammeområder. Driftsutgifter ligger noe over i forhold til budsjett. Når det gjelder salgsinntekter så er det inntektsført 3 av 4 terminer kommunale avgifter, dvs. 75 %. Overføringer med krav til motytelser (artsgr.7) gjelder refusjonsinntekter. Grunnen til at denne er høy, skyldes bl.a. at sykelønnsrefusjoner som mottas i løpet av året i hovedsak ikke er budsjettert. Finansinntekter og utgifter er stort sett i tråd med budsjett. Tabeller og forklaring for de ulike rammeområder følger på neste side.
Sak 22/13 Rammeområde 10-14 Sentrale styringsorganer og fellesutgifter Rammeomr Rammeomr. Artsgr. Hovedpost Beløp hittil i år Rev. årsbudsjett Forbruk % 10 Fellesutgifter 6 Salgsinntekter -9 687,50-4 000,00 242 12 Sentraladministrasjon 6 Salgsinntekter -76 734,95-100 000,00 77 10 Fellesutgifter 7 Overføringer med krav til motytelse -598 662,31-860 018,00 70 11 Styring og kontrollorganer 7 Overføringer med krav til motytelse -74 006,32-60 875,00 122 12 Sentraladministrasjon 7 Overføringer med krav til motytelse -787 776,84-87 325,00 902 14 Næring 8 Overføringer 0,00-1 250 000,00 0 DI Driftsinntekter -1 546 867,92-2 362 218,00 65 10 Fellesutgifter 0 Lønn og sosiale utgifter 524 634,27 745 370,00 70 11 Styring og kontrollorganer 0 Lønn og sosiale utgifter 972 200,71 1 612 860,00 60 12 Sentraladministrasjon 0 Lønn og sosiale utgifter 3 632 630,58 5 277 985,00 69 10 Fellesutgifter 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 1 703 105,33 2 237 000,00 76 11 Styring og kontrollorganer 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 350 497,93 559 000,00 63 12 Sentraladministrasjon 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 166 093,90 277 037,00 60 10 Fellesutgifter 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 131 373,50 30 000,00 438 11 Styring og kontrollorganer 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 394 445,00 662 700,00 60 10 Fellesutgifter 4 Overføringer 337 368,73 342 760,00 98 11 Styring og kontrollorganer 4 Overføringer 242 529,47 376 875,00 64 12 Sentraladministrasjon 4 Overføringer 389 188,81 119 045,00 327 14 Næring 4 Overføringer 240 000,00 1 250 000,00 19 DU Driftsutgifter 9 084 068,23 13 490 632,00 67 14 Næring 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -240 000,00 0,00 0 FI Finansinntekter -240 000,00 0,00 0 12 Sentraladministrasjon 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 451,71 0,00 0 FU Finansutgifter 451,71 0,00 0 SUM RAMME 10-14 NETTO DRIFT 7 297 652,02 11 128 414,00 66 Samlet sett for hele rammeområdet ligger netto drift innenfor rammen av budsjettet. Side 13 av 25
Sak 22/13 Driftsinntekter: Salgsinntekter gjelder i hovedsak innfordringsinntekter (gebyrer). Refusjonsinntekter (artsg. 7) gjelder sykelønn, lønnsrefusjon fra andre kommuner, og prosjekt-tilskudd fra Vest-Finnmark Regionråd, samt momskompensasjon. Overføring fra Finnmark Fylkeskommune (næringsfond) er ikke mottatt. Driftsutgifter: Lønnsutgifter er noe høyrere enn budsjettert, inkl. sykelønn. Hovedsakelig gjelder avviket lønnsutgifter for tillitsvalgte. Noe av disse utgiftene refunderes fra arbeidstakerorganisasjoner. Merforbruk på lønn ved sentraladministrasjonen, skyldes dels sykefravær, men også høyrere fastlønnsutgifter enn budsjettert. Andre driftsutgifter: Annonseringsutgifter, konsulenttjenester (som følge av vakanse i IT-avd) utgjør de største avvikene fra budsjettet når det gjelder kjøp av varer/tjenester. Overføringsutgifter gjelder momskompensasjon, tap på fordringer/avskriving av fordringer, Finansinnt./-utg.: Inntekter gjelder utbetaling av næringsfond ved bruk av tidligere avsatte midler.
Sak 22/13 Rammeområde 21-22 Oppvekst og kultur Ramme -omr Rammeomr Artsgr. Hovedpost Beløp hittil i år Rev. budsjett Totalt i år Forbruk % 21 Pedagogisk virksomhet 6 Salgsinntekter -968 840,50-1 472 904,00 66 22 Kultur og fritid 6 Salgsinntekter -97 415,00-158 000,00 62 21 Pedagogisk virksomhet 7 Overføringer med krav til motytelse -1 291 899,24-2 096 166,00 62 22 Kultur og fritid 7 Overføringer med krav til motytelse -76 924,05-243 925,00 32 DI Driftsinntekter -2 435 078,79-3 970 995,00 61 21 Pedagogisk virksomhet 0 Lønn og sosiale utgifter 13 917 825,85 21 244 550,00 66 22 Kultur og fritid 0 Lønn og sosiale utgifter 461 195,90 738 491,00 62 21 Pedagogisk virksomhet 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 1 059 363,51 2 082 350,00 51 22 Kultur og fritid 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 345 776,53 617 900,00 56 21 Pedagogisk virksomhet 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 33 727,30 170 000,00 20 21 Pedagogisk virksomhet 4 Overføringer 153 913,74 292 820,00 53 22 Kultur og fritid 4 Overføringer 1 360 820,81 2 132 890,00 64 DU Driftsutgifter 17 332 623,64 27 279 001,00 64 21 Pedagogisk virksomhet 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner 0,00-80 000,00 0 22 Kultur og fritid 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner 0,00-100 000,00 0 FI Finansinntekter 0,00-180 000,00 0 21 Pedagogisk virksomhet 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 19 843,00 79 000,00 25 FU Finansutgifter 19 843,00 79 000,00 25 SUM RAMME 21-22 NETTO DRIFT 14 917 387,85 23 207 006,00 64 Samlet sett for rammeområdene ligger netto drift noe lavere enn budsjettrammen. Driftsinntekter: Salgsinntekter (egenandeler barnehage, SFO og lignende) er i tråd med budsjettet. Avvik på overføringer innenfor rammeområde 22 kultur og fritid skyldes bl.a. at tilskudd til kulturskole ikke er mottatt. Driftsutgifter: Lønnsutgifter i hovedsak i tråd med budsjett. Mindreforbruk på andre driftsutgifter. Finansinnt./-utg.: Fondsbevegelser bokføres ved årsoppgjøret.
Sak 22/13
Sak 22/13 Rammeområde 23-24 Helse og omsorg, sosial og barnevern Ramme -omr Rammeomr Artsgr. Hovedpost Beløp hittil i år Rev. årsbudsjett Forbruk % 23 Helse- og omsorg 6 Salgsinntekter -1 813 398,00-2 626 652,00 69 23 Helse- og omsorg 7 Overføringer med krav til motytelse -3 251 464,08-4 710 605,00 69 24 Sosiale tjenester 7 Overføringer med krav til motytelse -575 309,30-656 201,00 88 24 Sosiale tjenester 8 Overføringer -1 200 000,00 0,00 0 DI Driftsinntekter -6 840 171,38-7 993 458,00 86 23 Helse- og omsorg 0 Lønn og sosiale utgifter 17 547 992,49 29 327 783,00 60 24 Sosiale tjenester 0 Lønn og sosiale utgifter 1 306 874,51 2 109 650,00 62 23 Helse- og omsorg 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 1 907 010,73 3 193 052,00 60 24 Sosiale tjenester 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 411 597,69 416 000,00 99 23 Helse- og omsorg 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 939 747,43 235 000,00 400 24 Sosiale tjenester 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 68 785,00 227 000,00 30 23 Helse- og omsorg 4 Overføringer 1 678 292,49 2 288 948,00 73 24 Sosiale tjenester 4 Overføringer 768 570,78 1 012 560,00 76 DU Driftsutgifter 24 628 871,12 38 809 993,00 63 23 Helse- og omsorg 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -9 000,00-540 000,00 2 24 Sosiale tjenester 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -15 000,00 0,00 0 FI Finansinntekter -24 000,00-540 000,00 4 24 Sosiale tjenester 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 1 200 000,00 0,00 0 FU Finansutgifter 1 200 000,00 0,00 0 SUM RAMME 23-24 NETTO DRIFT 18 964 699,74 30 276 535,00 63 Samlet sett for rammeområdene ligger netto drift noe lavere enn budsjettrammen. Driftsinntekter: Salgsinntekter gjelder i hovedsak egenbetaling for kommunale tjenester (lege, institusjonsopphold, matombringing). Inntekter noe høyere enn budsjettert. Refusjonsinntekter er også noe høyere enn budsjettert, og dette gjelder bl.a. sykelønnsrefusjoner, mottatte refusjoner for ressurskrevende brukere, NAV-tilskudd opplæringstiltak i bedrift. Overføringsinntekter gjelder mottatte midler til boligtilskudd som er øremerket boligbygging. Midlene er avsatt til bundet driftsfond (se finansutgifter).
Sak 22/13 Driftsutgifter: Lønnsutgifter ligger noe lavere enn budsjett. Hovedsakelig skyldes dette vakanse i faste stillinger ved legestasjonen, sosialadministrasjonen, samt at ansettelsesprosess ved Soltun ennå pågår, og ikke har fått regnskapsmessig virkning pr. august. Rammeområde 20, 25-28 Teknisk sektor ink. administrasjon Rammeomr Rammeomr Artsgr Hovedpost Beløp hittil i år Rev. årsbudsjett 25 Bygg og eiendommer 6 Salgsinntekter -1 475 271,36-2 451 085,00 60 27 Tekniske funksjoner 6 Salgsinntekter -5 839 351,17-6 977 834,00 84 28 Samferdsel 6 Salgsinntekter -463 820,03-1 092 245,00 42 Forbruk % Tekniske fellesfunksj. 7 Overføringer med krav til motytelse -2 442,00-1 670,00 146 20 25 Bygg og eiendommer 7 Overføringer med krav til motytelse -792 240,08-762 700,00 104 26 Miljø- og friluft 7 Overføringer med krav til motytelse -6 566,63-5 400,00 122 27 Tekniske funksjoner 7 Overføringer med krav til motytelse -96 483,71-74 000,00 130 28 Samferdsel 7 Overføringer med krav til motytelse -500 947,27-228 700,00 219 DI Driftsinntekter -9 177 122,25-11 593 634,00 79 Tekniske fellesfunksj. 0 Lønn og sosiale utgifter 769 339,07 858 849,00 90 20 25 Bygg og eiendommer 0 Lønn og sosiale utgifter 2 078 312,12 3 512 374,00 59 27 Tekniske funksjoner 0 Lønn og sosiale utgifter 1 627 876,32 2 649 681,00 61 28 Samferdsel 0 Lønn og sosiale utgifter 507 092,09 539 505,00 94 Tekniske fellesfunksj. 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 11 837,77 15 400,00 77 20 25 Bygg og eiendommer 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 3 810 714,85 5 535 701,00 69 26 Miljø- og friluft 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 36 611,52 52 960,00 69 27 Tekniske funksjoner 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 1 166 713,48 1 991 700,00 59 28 Samferdsel 1-2 Varer og tjenester kommunal tjenesteprod. 1 787 384,80 2 700 235,00 66 25 Bygg og eiendommer 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 140 806,00 29 200,00 482 26 Miljø- og friluft 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 104 828,00 107 000,00 98 27 Tekniske funksjoner 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 1 068 959,72 2 780 145,00 38 28 Samferdsel 3 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteprod 164 215,40 290 000,00 57 Tekniske fellesfunksj. 4 Overføringer 0,00 1 670,00 0 20 25 Bygg og eiendommer 4 Overføringer 773 713,58 707 700,00 109 26 Miljø- og friluft 4 Overføringer 6 566,63 5 400,00 122
Sak 22/13 27 Tekniske funksjoner 4 Overføringer 70 673,01 74 001,00 96 28 Samferdsel 4 Overføringer 392 897,27 228 700,00 172 DU Driftsutgifter 14 518 541,63 22 080 221,00 66 26 Miljø- og friluft 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -530,00 0,00 0 FI Finansinntekter -530,00 0,00 0 SUM RAMME 20, 25-28 NETTO DRIFT 5 340 889,38 10 486 587,00 51 Samlet sett for rammeområdene ligger netto drift lavere enn budsjettrammen. Driftsinntekter: Husleieinntektene bygg og anlegg noe under budsjett, spesielt for næringsbygg (Sørvær). Gebyrinntekter kommunale avgifter inntektsført 3 av 4 terminer (75%) pr. august. Inntekter havn lavere enn budsjett. Refusjonsinntekter (artsgr. 7) er vesentlig høyere enn budsjett, for alle rammeområdene. Dette gjelder i stor utstrekning momskompensasjon som ikke er budsjettert, og dette vises tilsvarende for overføringsutgiftene (artsgr. 4). I tillegg gjelder merinntekter sykelønnsrefusjoner/ref. fødselspenger. Driftsutgifter: Lønnsutgifter: Samlet sett utgjør lønnsutgifter for sektoren 63 % i forhold til budsjett. Dette innebærer bl.a. at det har vært et lavt forbruk av vikarutgifter ved sykefravær. Utgifter innenfor artsgr. 1-2 gjelder ordinære driftsutgifter, inkl. kommunale avgifter, som er høyere enn budsjettert. Avvik innenfor kjøp av tjenester (artsgr. 3) gjelder ulike vedlikeholdstjenester som er benyttet i løpet av sommermånedene. Rammeområde 80-89 Skatter, rammetildelinger, renter og avdrag Rammeomr Rammeomr Hovedpost Hovedpost Beløp hittil i år Rev. årsbudsjett Forbruk % 80 Frie inntekter 6 Salgsinntekter -22 477,00-35 000,00 64 80 Frie inntekter 7 Overføringer med krav til motytelse -2 293 779,79-3 156 342,00 73 80 Frie inntekter 8 Overføringer -53 772 230,29-79 726 000,00 67 DI Driftsinntekter -56 088 487,08-82 917 342,00 68 85 Avsetninger 0 Lønn og sosiale utgifter 0,00 3 422 720,00 0 DU Driftsutgifter 0,00 3 422 720,00 0 81 Renter og avdrag 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -471 003,59-1 340 000,00 35
Sak 22/13 83 Disponering av nto. dr.res. 9 Finansinntekter, finanstransaksjoner -7 379 946,00-7 379 946,00 100 FI Finansinntekter -7 850 949,59-8 719 946,00 90 81 Renter og avdrag 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 2 088 187,70 3 391 738,00 62 83 Disponering av nto. dr.res. 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 7 379 946,00 7 379 946,00 100 88 Overføringer 5 Finansutgifter, finanstransaksjoner 0,00 2 344 342,00 0 FU Finansutgifter 9 468 133,70 13 116 026,00 72 SUM RAMME 80-89 NETTO DRIFT -54 471 302,97-75 098 542,00 73 Driftsinntekter: I henhold til budsjett, eller noe høyere. Refusjonsinntekter gjelder moms for investering, som skal overføres til investeringsregnskapet, samt refunderte kapitalkostnader (Ref97). Hiå utgjør moms for investering som skal overføres til dette regnskapet kr. 2.234.475. Rammetilskuddet er inntektsført med 7 av 10 overføringer. Inntektsført skatteinngang pr. utgangen av august er på kr. 11.169.525, noe som er 2,8 % høyere enn for tilsvarende periode 2012. Driftsutgifter: Lønnsreserven skal fordelse ved årsoppgjøret. Finansinntekter/-utgifter: Årsoppgjørsdisposisjoner som følge av vedtak om årsregnskap 2012 er gjennomført med avsetinger i tråd med vedtaket. Rapportering i hht. Finansreglement I henhold til forskrift av 9.juli 2009, gjeldende fra 1.juli 2010, skal det minst to ganger pr. år rapporteres til kommunestyret om kimmunens finansforvaltning. Oversikt lånegjeld Hasvik kommune hadde pr. 1.1.2013 kr. 42.583.617,56 i lånegjeld. Kommunen tok opp kr. 800.000 i startlån fra Husbanken i mai 2013. Betalte avdrag pr. utgangen av august er kr. 1.323.229 i driftsregnskapet, og kr. 13.334 i investeringsregnskapet (til Husbanken). Lånegjelden er da pr. 30.8.2013 på kr. 42.047.054,00 fordelt slik: Løpende rente Husbanken 7.019.996,00 2,089 % Fast rente
Sak 22/13 Kommunalbanken 6.532.550,00 2,25% Kommunalbanken 5 633 100,00 2,61% Kommunalbanken 4.986.360,00 3,26% KLP Kommunekreditt 17.870.462,00 2,85 % Santander 4.586,00 Leasing 42.047.054,00 Leasingavtalen med Santander vil avsluttes i oktober i år. Renten for Kommunekreditt KLP på løpende lån har vært synkende etter 1.tertial. Øvrige løpende renter har vært stabile. Ett lån med saldo kr. 2.586.360 på fastrente i Kommunalbanken, vil gå ut av fastrente 11.11.2013. Iflg. vedtatt finansreglement skal minimum 20 % av kommunens lånegjeld være på fasterentevilkår over tid. Ved utløpet av året vil fortsatt ca. 20 % av vår låneportefølje være til fastrentevilkår.
Sak 23/13 BEREDSKAPSRÅD OG KRISELEDELSE - INSTRUKS Saksbehandler: Kim-Are Walsø Arkiv: X26 Arkivsaksnr.: 13/93 Saksnr.: Utvalg Møtedato 11/13 Formannskapet 13.02.2013 93/13 Formannskapet 18.09.2013 23/13 Kommunestyret 24.09.2013 Formannskapets innstilling: Hasvik kommunestyre vedtar Instruks for Hasvik Kommunes Beredskapsråd og Kriseledelse som framlagt. Saksutredning: Bakgrunn: Hasvik kommunes Instruks for Beredskapsråd og Kriseledelse er etablert jfr. Forskrift om kommunal beredskapsplikt av 22.08.2011. Vurdering: Beredskapsansvarlig i Hasvik kommune innstiller positivt til Hasvik Formannskaps behandling Instruks for Beredskapsråd og Kriseledelsen. Vedlegg: Hasvik kommunes Beredskapsråd og Kriseledelse Instruks. Side 22 av 25
Sak 24/13 INNKJØPSREGLEMENT FOR HASVIK KOMMUNE Saksbehandler: Erik Arnesen Arkiv: 601 &00 Arkivsaksnr.: 13/448 Saksnr.: Utvalg Møtedato 94/13 Formannskapet 18.09.2013 24/13 Kommunestyret 24.09.2013 Formannskapets innstilling: Hasvik kommunestyre vedtar fremlagt innkjøpsreglement for Hasvik kommune. Saksutredning: Kommunestyret fattet den 20.06.2013 følgende vedtak i sak 17/13: Kommunestyret tar forvaltningsrevisjonsrapporten Offentlige anskaffelser til orientering. Kommunestyret ber om å få fremlagt revidert innkjøpsreglement som er tilpasset gjeldende regelverk og kommunens organisasjonsstruktur til behandling. I samsvar med vedtaket legges administrasjonens forslag til nytt innkjøpsreglement frem for politisk behandling. Vedlegg: Foreløping utgave av innkjøpsreglement for Hasvik kommune. Side 23 av 25
Sak 25/13 HØRING - POLITIANALYSEN Saksbehandler: Eva D. Husby Arkiv: X31 &13 Arkivsaksnr.: 13/515 Saksnr.: Utvalg Møtedato 25/13 Kommunestyret 24.09.2013 Innstilling: Saken legges fram uten innstilling. Saksutredning: Justis- og beredskapsdepartementet har sendt på høring NOU 2013:9 «Ett politi rustet til å møte fremtidens utfordringer». Utredningen er avgitt til Justis- og beredskapsdepartementet 19. juni 2013 av et utvalg oppnevnt av departementet 8. november 2012. Utvalgs mandat var å gjennomføre en politianalyse, som skal danne grunnlag for en langsiktig plan for videreutvikling av etaten. Analysen skulle peke på forslag til forbedringspunkter og tiltak for å legge til rette for bedre oppgaveløsning og mer effektiv ressursbruk i politiet. Utvalgets utredning kan hentes fra regjeringens nettsider: http://www.regjeringen.no/nb/dep/jd/dok/nouer/2013/nou-2013-9.html?id=7308. Dersom kommunestyrets medlemmer ønsker høringen i papirutgave, ta kontakt med Hasvik kommunes serviceavdeling. Justis- og beredskapsdepartementet ber om høringsinstansenes uttalelser til utredningen innen tirsdag 1. oktober 2013. Kommunene er blant høringsinstansene. Saken legges fram for kommunestyret uten innstilling. Vedlegg: Side 24 av 25
Sak 26/13 ORIENTERINGSSAKER Saksbehandler: Odd Michelsen Arkiv: 030 Arkivsaksnr.: 13/223 Saksnr.: Utvalg Møtedato 8/13 Kommunestyret 04.04.2013 18/13 Kommunestyret 20.06.2013 26/13 Kommunestyret 24.09.2013 Innstilling: Saksutredning: Oppgradering av banedekke Hasvik stadion. Side 25 av 25