Årsrapport 2011 Norsk Luftambulanse AS, Postboks 39 1441 Drøbak. Organisasjonsnummer: 930329797
Årsberetning 2011 Virksomheten Norsk Luftambulanse AS ble stiftet i 1977 og er et heleid datterselskap av NLA Holding AS. Selskapet har en unik kompetanse i grensesnittet mellom akutt- og flymedisin, flyoperasjoner og redningstekniske ferdigheter. Norsk Luftambulanse AS er den største legehelikopteroperatøren innenfor Helseforetakenes nasjonale luftambulansetjeneste i Norge. Selskapet er alene om å tilby et konsept til det offentlige, som integrerer flyoperative, redningstekniske og medisinske tjenester. I kontrakt med Helseforetakenes nasjonale luftambulansetjeneste ANS (Luftambulansetjenesten ANS) er Norsk Luftambulanse AS i dag operatør på åtte av elleve legehelikopterbaser Trondheim, Førde, Bergen, Stavanger, Arendal, Lørenskog, Dombås og Ål. Ved basen på Lørenskog er det to helikoptre i beredskap. Tjenesteleveransene har vært stabile i 2011. Norsk Luftambulanse AS har fløyet 5317 timer og gjennomført 6623 ambulanseoppdrag. Samlet regularitet for de åtte legehelikopterbasene selskapet opererer var i 2011 på 98,2 prosent. Etter avtale med St. Olavs Hospital HF og Helse Innlandet HF leverer selskapet også medisinsk bemanning til redningshelikopterbasen på Ørland i tillegg til legehelikopterbasen på Dombås. Selskapets hovedkontor ligger i Drøbak. Tekniske hovedbase, som utfører tungt vedlikehold på selskapets helikoptre, holder til på Langhus i Ski kommune. Det har i 2011 vært naturlige utskiftninger i selskapets styresammensetning. Selskapet har engasjert ekstern styreformann. Selskapet ble i 2011 forespurt om å delta i et prøveprosjekt i Danmark om å drifte en luftambulansebase på Jylland. I den forbindelse har selskapet etablert et datterselskap i Danmark som leverer luftambulansetjenester til det danske markedet. Medarbeidere og arbeidsmiljø Internkontrollforskriften er en integrert del av selskapets kvalitetssystem. Kvalitetssystemet er basert på NS-EN ISO 9000:2008 serien. Standarden er tilpasset virksomhetsområdene og omfatter all virksomhet i selskapet. Ved utgangen av 2011 hadde selskapet 101,2 årsverk (2010: 92,4 årsverk) fordelt på 114 ansatte (2010: 104 ansatte). Disse fordeler seg slik: Virksomhetsområde: Årsverk: Medisinsk drift: 6,4 Redningsteknisk avdeling 35 Flyoperativ avdeling 36 Teknisk avdeling + verksted 17 Administrasjon 6,8 Side 1
Arbeidsmiljøet i selskapet er godt. Det er også gjennomført basevise samlinger med faglig og sosialt innhold, der ledelsen har vært representert. De utfordringer den samlede virksomheten i selskapet har hatt i 2011 er utført av de ansatte med engasjement og godt samarbeid mellom enhetene. Sykefraværet i selskapet var 398 dager i 2011 (2010: 288 dager), noe som utgjorde 1,8 prosent (2010: 1,4 prosent). Det var ingen uhell med alvorlige personskader i selskapet. Verneombudsordningen er integrert i selskapet. Likestilling Norsk Luftambulanse AS er et operatørselskap, som rekrutterer medarbeidere innenfor mannsdominerte yrkesgrupper. Selskapet arbeider for å øke kvinneandelen og tilpasser driftsforholdene etter dette. Ansettelser er kjønnsnøytrale og gjennomføres ut fra kvalifikasjoner, egnethet og tester. Selskapet har mellomledere av begge kjønn i bedriften. Antall kvinner og menn i selskapet fordeler seg slik: Kvinner Menn Andel i virksomheten 5 109 Administrasjon 4 6 Drift 1 103 Styresammensetning 2 6 Diskriminering Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamming, hudfarge, språk, religion og livssyn. Selskapet jobber målrettet for å fremme lovens formål innenfor våre virksomheter, ikke bare hva gjelder likestilling, men også på de andre områdene bl.a. gjennom vår rekrutteringspolitikk. Kvalitet og sikkerhet Sikkerhets- og kvalitetsarbeidet er høyt prioritert i selskapet. Selskapets styre og ledelse er engasjert i kvalitets- og sikkerhetsarbeidet og det fører igjen til fokus på dette viktige arbeidet i hele organisasjonen. Et integrert crewkonsept, samlokalisering av vaktmannskapene på de respektive basene og kontinuitet i tjenesten er viktige flysikkerhetsmessige faktorer i selskapet. Vaktmannskapene knyttes sammen i velfungerende enheter, som er i beredskap og som planlegger og utfører oppdrag. Crew Resource Management (CRM) gjennomføres årlig for alle crewmedlemmer. Gjensidig forståelse og respekt for hverandres ansvarsområder er en viktig faktor i CRM. En annen aktivitet som har stor betydning for kvalitet- og sikkerhetsarbeidet er systemrevisjoner. Det gjennomføres årlig revisjon av alle avdelinger og baser. Resultatet av disse bidrar til kontinuerlig forbedring av alle deler av virksomheten til beste for kunder, ansatte og selskapet. Selskapet jobber kontinuerlig med å oppmuntre de ansatte til å rapportere hendelser. Det er bl.a. gjennom slike rapporter forbedringsområder innen kvalitets- og sikkerhetsarbeidet avdekkes. I 2011 ble det rapportert 246 hendelser, hvorav ingen var karakterisert som alvorlig. Side 2
Miljørapportering Selskapet driver ikke produksjon som medfører forurensning av det ytre miljø, utover det som følger av den ordinære virksomheten. Regelverket om begrensning av forurensing er integrert i den daglige drift. Selskapet sluttet seg til NOX-avtalen i 2008. Resultat og balanse Norsk Luftambulanse AS hadde i 2011 driftsinntekter på 247,4 mkr. (2010: 225,7 mkr.) Driftsresultatet for 2011 ble på 17,5 mkr. (2010: 19,8 mkr.) Årets resultat ble et overskudd på 4,7 mkr. (2010: 5,7 mkr.) Selskapet hadde ved utgangen av 2011 en rentebærende gjeld på 252,7 mkr. (2010: 245,6 mkr.), som i hovedsak er knyttet til selskapets investeringer i helikoptre. Selskapets likvide midler utgjør ved årets utgang 18,5 mkr. (2010: 9,2 mkr.) Likviditetssituasjonen er under god kontroll. Totalkapitalen i selskapet var 351,7 mkr. ved utgangen av 2011. Selskapets egenkapital var ved årets utgang 62,3 mkr., hvorav fri egenkapital var 27,1 mkr. I samsvar med regnskapsloven 3-3 a bekreftes det at forutsetningene for fortsatt drift er til stede. Styret foreslår at årets overskudd i Norsk Luftambulanse AS på 4,7 mkr. disponeres som følger: Annen egenkapital Sum 4,7 mkr. 4,7 mkr. Finansiell risiko Siden selskapets kunder er offentlige institusjoner med god betalingsevne anses kredittrisikoen som liten. Selskapets kundeavtaler er langsiktige, men det er knyttet risiko til forlengelse av disse. Fornyelse skjer etter offentlige anbud. Selskapet har en balansert eksponering i euro og USD, hovedsakelig begrenset til vedlikeholdsavtaler på helikoptre. Selskapet har en balansert profil på sine finansielle leasingavtaler mellom fast og flytende rente. Det ble i januar 2010 innført et rentesikringsprogram for 3 av 4 leasingavtaler som er etablert med flytende rente. Dette rentesikringsprogrammet har en løpetid på 3 år med en rentesats 3,77 %. Disse avtalene er i utgangspunktet etablert med en grunnlagsrente lik 3 måneders NIBOR (pr.31.12.2011 2,89 %). Dette gir en rentedifferanse 0,88 % p.a. UB lånesaldo for disse leasingavtalene var 83,8 mkr. Side 3
Resultat regnskap Note 01.01.-31.12.11 01.01.-31.12.10 Salgsinntekt 235.672.781 220.675.899 Andre driftsinntekter 11.750.953 5.039.367 Sum driftsinntekter 247.423.734 225.715.266 Driftskostnader Varekostnad 4.312.906 2.493.693 Lønnskostnad 4,5 136.684.590 117.245.190 Avskrivning 6 18.770.029 18.581.999 Nedskrivning 6 0 0 Annen driftskostnad 13 70.180.872 67.562.598 Sum driftskostnader 229.948.398 205.883.481 Driftsresultat 17.475.337 19.831.785 Finansinntekter og finanskostnader Inntekt på inv. i datterselskaper 7 463.529 Renteinntekt 215.652 270.366 Annen finansinntekt 293.503 403.544 Rentekostnad til foretak i samme konsern 0 0 Annen rentekostnad -11.669.432 12.088.707 Annen finanskostnad -464.656 432.812 Netto finansposter -11.161.402 11.847.608 Ordinært resultat før skatt 6.313.934 7.984.177 Skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat 10 1.638.896 2.236.970 Årets resultat 4.675.038 5.747.206 Overføringer Overført til annen egenkapital 4.675.038 5.747.206 Side 5
Balanse pr. 31. desember 11 Anleggsmidler Note 31.12.11 31.12.10 Immatrielle eiendeler Utsatt skattefordel 10 4.165.019 5.803.915 Varige driftsmidler Kontormaskiner, flyoperativt utstyr 6 450.590 581.883 Biler, inventar, redn.tekn. utstyr, uniformer, samb.utstyr 6 1.845.511 1.787.123 HKP utstyr, verktøy, med. utstyr, landingsplass, software 6 9.978.164 4.609.994 Helikopter, US Parts 6 278.349.788 295.446.992 Sum varige driftsmidler 290.624.054 302.425.993 Finansielle eiendeler Investering i aksjer og andeler 7 1.453.570 150.000 Pensjonsmidler 5 9.804.028 Sum finansielle eiendeler 11.257.598 Sum anleggsmidler 306.046.672 308.379.908 Omløpsmidler Materiell 3 9.076.435 8.453.180 Fordringer Kundefordringer 2.854.778 3.369.450 Andre fordringer 9 15.152.626 19.371.138 Sum fordringer 18.007.403 22.740.588 Bankinnskudd, kontanter og lignende 2 18.527.156 9.193.871 Sum omløpsmidler 45.610.995 40.387.639 Sum eiendeler 351.657.667 348.767.547 Side 6
Kontantstrømoppstilling 2011 2010 Ordinært resultat før skatt 6.313.934 7.984.177 Resultatandel fra investering i datterselskap -463.529-108.715 Ordinære avskrivninger 18.770.029 18.581.999 Endring i varelager -623.255-559.751 Endring i kundefordringer 514.673 651.973 Endring i leverandørgjeld -6.122.926 7.717.107 Endring i forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger -14.771.881-3.202.874 Endring i andre tidsavrensningsposter 6.433.155-2.321.063 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 10.050.200 28.742.853 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 160.000 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler -6.968.091-4.243.694 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -6.968.091-4.083.694 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld 0-24.642.506 Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 7.091.218 Investeringer aksjer og andeler -840.041 0 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld 0 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 6.251.177-24.642.506 Netto endring av kontanter og kontantekvivalenter 9.333.286 16.653 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 01.01. 9.193.871 9.177.218 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 31.12. 18.527.157 9.193.871 Side 8
Noter til regnskapet 2011 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Salgsinntekter Inntekter knyttet til kontrakter regnskapsføres over kontraktsperioden og i takt med de utførte tjenester. Inntektsføring ved salg av varer og andre tjenester skjer på leveringstidspunktet. Vurdering og klassifisering av balanseposter Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie eller bruk i virksomheten. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til opptakskost. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til opptakskost. Selskapet benytter ikke muligheten til å klassifisere andel av langsiktig gjeld med forfall innen ett år som kortsiktig gjeld. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til anskaffelseskost og virkelig verdi. Det foretas nedskrivning for påregnelig ukurans. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er vurdert til balansedagens kurs. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid dersom de har levetid over 3 år. Vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives over resterende økonomisk levetid. Pensjoner Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening og er videre basert på forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang, osv. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner som skyldes endringer i og avvik fra beregningsforutsetingene (estimatendringer og -avvik) fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Andre skattereduserende forskjeller er ikke utlignet, men balanseført dersom det er sannsynlig at foretaket kan utnytte dem, og eventuelt nettoført. Leasing Leieavtaler vurderes som finansiell eller operasjonell leasing etter en konkret vurdering av den enkelte avtale. Finansielle leieavtaler kjennetegnes ved at leietaker overtar det vesentlige av risiko og kontroll knyttet til leieobjektet. Finansielle leieavtaler balanseføres og avskrives over leieperioden, renteelementet i leiekostnaden klassifiseres som finanskostnad. For operasjonelle leieavtaler beholder utleier det vesentlige av risiko og kontroll knyttet til leieobjektet. Operasjonelle leieavtaler kostnadsføres lineært over leieperioden. Side 9
Noter til regnskapet 2011 Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metoden. Kontanter er foruten kassebeholdninger også bankinnskudd og likvide plasseringer hvor formålet er å møte nær forestående kontantutbetalinger, og som umiddelbart og med uvesentlig kursrisiko kan konverteres til kjente kontantbeløp (kontantekvivalenter). Note 2 - Bankinnskudd Konsernet NLA Holding AS og Norsk Luftambulanse AS' likviditet er organisert i en konsernkontoordning. Dette innebærer at datterselskapets kontantbeholdning formelt sett er fordring på morselskap, og alle konsernselskapene er solidarisk ansvarlig for de trekk konsernet har gjort. Bundne bankmidler utgjør kr. 7.341.506,- Norsk Luftambulanse AS har stillet en garanti overfor Luftfartsverket på kr. 50.000,- Note 3 - Materiell 2011 2010 Reservedeler, fuel og forbruksmateriell 9.076.435 8.453.180 Note 4 - Lønn, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. Lønnskostnader 2011 2010 Lønninger 102.563.505 90.244.775 Folketrygdavgift 13.537.953 12.173.908 Pensjonskostnader 17.644.696 11.121.550 Andre ytelser 2.938.436 3.704.957 Sum 136.684.590 117.245.190 Antall årsverk: 101,2 Antall ansatte 31.12.2011: 114,0 Lønn Pensjons- Andre Godtgjørelser utgifter godtgjørelser Administrerende direktør: 1.343.390 145.426 183.958 Styret: 497.500 Administrerende direktør har avtale om lønn 15 mnd etter fratreden fra sin stilling. Ledende ansatte har ikke avtale om bonus eller aksjebasert avlønning. Ansatte har lån i selskapet på tilsammen kr 22.002.- Disse lånene avdras over 5 år. Renten tilsvarer skattefri rentesats fastsatt av myndighetene. Det er ikke ytet lån eller stillet garantier til adm.dir, ansatte, styremedlemmer, aksjonærer eller andre nærstående parter. Ingen lån eller garantier utgjør mer enn 5 % av selskapets aksjekapital. Side 10
Noter til regnskapet 2011 Godtgjørelse til revisor 2011 2010 Lovpålagt revisjon 261.000 248.200 Annen finansiell revisjon 197.440 78.550 Skatterådgivning 106.100 76.000 Andre attestasjonstjenester 0 0 Andre tjenester utenfor revisjonen 0 0 Alle beløp er eksklusiv mva. Note 5 - Pensjonskostnader og forpliktelser Selskapet har pensjonsordninger (en sikret ordning og en usikret ordning) som omfatter i alt 104 aktive og 17 pensjonister. Ordningene gir rett til fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene knyttet til den sikrede ordningen er dekket gjennom forsikringsselskap. 2011 2010 Årets opptjente pensjonsrettigheter 12.387.871 10.028.016 Rentekostnad på opptjente pensjonsrettigheter 5.850.857 6.717.069 Avkastning pensjonsmidler -6.161.097-7.173.730 Administrasjonskostnader 592.878 537.917 Resultatført planendring 0-699.654 Avsetning underdekning gammel AFP ordning 211.600 0 Resultatført virkning av estimatavvik 2.976.045 274.113 Arbeidsgiveravgift 1.786.542 1.437.819 Netto pensjonskostnad 17.644.696 11.121.550 Estimert nåverdi av fremtidige pensjonsforpliktelser 151.720.830 145.974.546 Estimerte pensjonsmidler -154.042.525-127.215.236 Arbeidsgiveravgift 0 2.645.063 Ikke resultatført virkning av estimatavvik -7.693.933-16.436.520 Estimert pensjonsforpliktelse -10.015.628 4.967.853 Avsetning fremtidige forpliktelse underdekning gammel AFP ordning 211.600 0 Bokført pensjonsforpliktelse -9.804.028 4.967.853 Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 3,8 % 3,8 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 4,1 % 4,6 % Forventet lønnsregulering 3,5 % 4,0 % Forventet pensjonsøkning 0,1 % 0,5 % Forventet G-regulering 3,25 % 3,75 % Turnover 4,0 % 4,0 % Gammel AFP-ordning ble avviklet pr 31.12.10 Gevinsten ved avviklingen av ordningen er inntektsført i 2010, og presentert som en reduksjon av lønnskostnader. En gjenværende avsetning gjelder selskapets egenandel for personer som er førtidspensjonister i den gamle ordningen. Ved avviklingen av den gamle AFP-ordningen viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne underdekningen må medlemsbedriftene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de kommende fem årene. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert og avsatt for i regnskapet. Side 11
Noter til regnskapet 2011 Som erstatning for den gamle AFP-ordningen er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye AFP-ordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonsordning, men en ordning som gir et livslangt tillegg på den ordinære pensjonen. De ansatte kan velge å ta ut den nye AFP-ordningen fra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening ved arbeid fram til 67 år. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet. Det betales ikke premie i den nye ordningen før i 2011, og da er premien fastsatt til 1,4 % av samlede utbetalinger mellom 1 G og 7,1 G til bedriftens arbeidstakere. Det er ikke fondsoppbygging i ordningen og det forventes at premienivået vil øke for de kommende årene. Note 6 - Varige driftsmidler Kontormaskiner, flyoperativt utstyr Biler, inventar, redn.tekn. utstyr, uniformer, samb. utstyr HKP utstyr, verktøy, med. utstyr, landingsplass Helikopter Sum Anskaffelseskost 01.01.2011 7.836.593 6.304.059 13.585.497 380.227.117 407.953.267 Tilgang kjøpte driftsmidler 216.497 631.609 6.816.127-7.664.233 Avgang/utrangering -6.218.796-3.011.766-2.715.445-252.634-12.198.642 Ansk.kost 31.12.2011 1.834.294 3.923.902 17.686.179 379.974.483 403.418.858 Akk. avskr/nedskr. 01.01.2011 7.254.709 4.542.036 9.646.544 84.780.125 106.223.414 Avgang/utrangering -6.218.793-3.011.766-2.715.446-252.634-12.198.639 Akk. avskr/nedskr. 31.12.2011 1.383.706 2.100.059 7.686.344 101.624.695 112.794.804 Bokført verdi 31.12.2011 450.588 1.823.843 9.999.835 278.349.788 290.624.054 Årets avskrivninger 347.790 569.790 755.246 17.097.204 18.770.029 Økonomisk levetid 3 år 5 år 10 år 22 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Selskapet leier 9 stk. helikopter av typen EC-135 og 1 stk. EC-145. Samtlige leieavtaler er finansielle leieavtaler. I tillegg leier selskapet 1 stk helikopter av typen EC-135. Dette er en operasjonell lease og er derfor ikke reflektert i varige driftsmidler. Selskapet arbeider med sertifisering av NVIS og installering av Lokus og Polycon i helikopterflåten. Det er påløpt kr. 4.949.497,- til dette arbeidet. Disse kostnadene er blitt i aktivert i januar 2012 da installasjonene er ferdige. Kostnadene avskrives over 3 år. Note 7 - Aksjer i andre foretak m.v. Nordic Air Ambulance A/S Torpomoen Drift AS Sum Eierandel 100 % 10 % Bokført verdi 01.01.11 0 150.000 150.000 Stiftelse av selskap 840.041 0 840.041 Andel årets resultat 463.529 0 463.529 Bokført verdi 31.12.11 1.303.570 150.000 1.453.570 Side 12
Noter til regnskapet 2011 Note 8 - Langsiktig gjeld 2011 2010 Pantelån III LN-OOC, -OOD, OOE 0 53.185.885 Pantelån IV LN-OOF, OOG, OOH 62.283.053 70.144.420 Pantelån V LN-OOM 29.671.439 33.467.142 Pantelån VI LN-OOI 26.920.653 29.242.444 Pantelån VII LN-OOJ 27.249.722 29.466.364 Pantelån VIII LN-OOK 27.995.643 30.146.293 Pantelån IX LN-OOC 26.207.752 0 Pantelån X LN-OOD 26.207.752 0 Pantelån XI LN-OOE 26.207.752 0 Sum 252.743.766 270.295.054 Forfallsoversikt 1 år 2-5 år 5 år + Lån III 0 0 0 Lån IV 8.274.113 8.708.530 0 Lån V 4.038.756 4.238.944 0 Lån VI 2.472.063 6.963.944 0 Lån VII 2.363.735 6.636.771 0 Lån VIII 2.290.241 8.670.054 0 Lån IX 1.390.502 6.253.585 5.403.665 Lån X 1.390.502 6.253.585 5.403.665 Lån XI 1.390.502 6.253.585 5.403.665 Lån III avsluttet november 2011 - Restverdi helikopter 43.458.079 Lån IV avsluttes desember 2013 - Restverdi helikopter 45.300.410 Lån V avsluttes desember 2013 - Restverdi helikopter 21.393.739 Lån VI avsluttes juli 2015 - Restverdi helikopter 17.484.646 Lån VII avsluttes juli 2015 - Restverdi helikopter 18.249.216 Lån VIII avsluttes mai 2016 - Restverdi helikopter 17.035.348 Lån IX avsluttes desember 2019 - Restverdi helikopter 13.160.000 Lån X avsluttes desember 2019 - Restverdi helikopter 13.160.000 Lån XI avsluttes desember 2019 - Restverdi helikopter 13.160.000 Pantelånene er finansielle leasingavtaler på selskapets helikoptermateriell Lån III NOK, Fastrente 4,14 % Lån IV NOK, Fastrente 5,15 % Lån V NOK, NIBOR + 1,35 % Lån VI og VII NOK, NIBOR + 1,15 % Lån VIII NOK, NIBOR + 1,15 % Lån IX NOK, NIBOR + 1,25 % Lån X NOK, NIBOR + 1,25 % Lån XI NOK, NIBOR + 1,25 % Det er fra januar 2010 etablert et rentesikringsprogram for pantelån V, VI og VII med en horisont på 3 år, rentesats 3,77 % plus margin. Det vil bli etablert ytterligere rentesikringsprogram i løpet av 2012. Side 13
Noter til regnskapet 2011 Note 9 - Mellomværende med selskap i samme konsern. Fordringer 2011 2010 Stiftelsen Norsk Luftambulanse 1.104.970 3.993.365 NLA Holding AS 311.918 0 Sum 1.416.888 3.993.365 Gjeld 2011 2010 Stiftelsen Norsk Luftambulanse 364.394 374.675 NLA Holding AS 227.170 0 Sum 591.564 374.675 Note 10 - Skatt Årets skattekostnad fremkommer 2011 2010 slik: Betalbar skatt 0 0 Endring utsatt skatt 1.638.896 2.236.970 Årets totale skattekostnad på ordinært resultat 1.638.896 2.236.970 Årets betalbare skatt fremkommer som følger: 2011 2010 Resultat før skatt 6.313.934 7.984.177 Permanente forskjeller -460.732 5.044 Endring i midlertidige forskjeller -5.853.202-15.808.582 Benyttet fremførbart underskudd 0 7.819.401 Grunnlag betalbar skatt 0 0 Skatt, 28%, som utgjør årets betalbare skatt 0 0 Midlertidige forskjeller: 31.12.2010 31.12.2011 Endring Anleggsmidler 83.208.030 95.533.770-12.325.740 Kundefordringer -742.035-256.558-485.477 Varelager -471.055-466.190-4.865 Pensjonsforpliktelser/-midler -4.967.853 10.015.628-14.983.481 Gevinst og tapskonto -3.133.774-2.507.020-626.755 Sum MF ekls underskudd til fremføring 73.893.313 102.319.630-28.426.318 Underskudd til fremføring -94.621.574-117.194.690 22.573.116 Sum MF inkl underskudd til fremføring -20.728.262-14.875.059-5.853.202 Utsatt skattefordel -5.803.913-4.165.019-1.638.894 Utsatt skattefordel er balanseført da det forventes inntjening i fremtidige år og realistisk skattetilpasning som gjør det mulig å utnytte fordelen. Note 11 - Egenkapital Aksjekapital Overkursfond Fond for vurderingsforskjeller Annen egenkapital Sum Egenkapital 01.01.2011 15.674.441 8.133.508 0 33.815.726 57.623.674 Årets resultat 463.529 4.211.509 4.675.038 Egenkappital 31.12.2011 15.674.441 8.133.508 463.529 38.027.235 62.298.713 Side 14
Noter til regnskapet 2011 Note 12 - Aksjekaptial og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i Norsk Luftambulanse AS pr. 31.12.2011 består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Balanseført A-aksjer 40.325 388,7 15.674.441 Morselskapet, NLA Holding AS, har forretningskontor i Drøbak og inngår i konsernet Stiftelsen Norsk Luftambulanse som utarbeider konsernregnskap hvor Norsk Luftambulanse AS inngår. Kopi av konsernregnskapet kan innhentes på selskapets kontor i Holtervn. 24 i Drøbak. Eierstruktur De største aksjonærene i Norsk Luftambulanse AS pr. 31.12.2011 var: A-Aksjer Eierandel Stemme andel NLA Holding AS 40.325 100 % 100 % Total antall aksjer 40.325 Note 13 - Andre driftskostnader 2011 2010 Leiekostnader 5.841.841 5.476.989 Forsikring, drift og vedlikehold av helikoptre 39.016.103 36.063.399 Utstyr og materiell 2.469.815 2.601.704 Reisekostnader 9.004.361 7.453.161 Konsulenthonorarer 4.852.518 7.626.656 IT-kostnader, telefon 2.045.486 1.900.747 Øvrige driftskostnader 6.950.749 6.439.943 Sum 70.180.872 67.562.598 Side 15