Q2
Utvikling i resultat og finansiell stilling Virksomheten ya Bank er en internettbank som er tilgjengelig via selskapets hjemmeside www.ya.no, på telefon eller via samarbeidende agenter og partnere. Banken har kontoradresse i Oslo og Trondheim. Bankens formål er å tilby finansielle tjenester til privatpersoner i Norge. ya Bank tilbyr et utvalg av finansielle tjenester basert på selvbetjening. Banken tilbyr ikke produkter som krever personlig rådgivning. www.ya.no er bankens egen salgskanal hvor potensielle og eksisterende kunder blir tilbudt produktene innskudd, betalingstjenester, debetkort, kredittkort og forbrukslån. ya Bank tilbyr også sine produkter gjennom agenter og på white label basis. Det vil si at bankens produkter, systemer og kompetanse gjøres tilgjengelig gjennomsamarbeidspartnere som dermed kan tilby finansielle tjenester i eget navn, med ya Bank som leverandør. ya Bank ble i 2014, for 8. året på rad, kåret av bladet Dine Penger til den banken i Norge med beste lønns- og brukskonto. Banken har fått ca. 10.000 nye kunder i 2014 og hadde ved utgangen av kvartalet ca. 120.000 kunder, hvorav ca. halvparten er aktive brukere av bankens produkter. Oversikt ya Bank oppnådde i 2. kvartal 2014 et resultat før skatt på 26 MNOK, mens konsernet (eksklusiv MetaTech) oppnådde et resultat før skatt på 25,7 MNOK, som er 5,1 MNOK (24,7 %) bedre enn resultatet i samme periode 2013. For første halvår oppnådde konsernet (eksklusiv MetaTech) et resultat før skatt på 48 MNOK, som er 15,3 MNOK (46,8 %) bedre enn resultatet i samme periode 2013. Resultatveksten skyldtes bankens utlånsbalanse som igjen viser betydelig vekst og god skalerbarhet i bankens forretningsmodell. Driftskostnadene for Q2 2014 var 12,2 % høyere enn i 2013. I slutten av kvartalet startet banken med salg av betalingsforsikring knyttet til forbrukslån. Forsikringen dekker terminforpliktelser for kunden i tilfeller som arbeidsløshet, sykdom og død. Forsikringen har blitt godt tatt imot, og denne vil fremover medføre et betydelig supplement til inntektsstrømmen for banken. Utlånsporteføljen vokste med 87 MNOK i 2. kvartal, og brutto utlån utgjorde ved utgangen av kvartalet 2.288 MNOK. Utlånsveksten i 2. kvartal 2013 var på 112 MNOK. Siste 12 måneder har utlånene økt 416 MNOK, mot 390 MNOK i 2013. Veksten skyldtes en økning i antall søknader på forbrukslån, som i sin tur skyldes at banken har økt antall låneagenter, samt styrket bankens egne salgs- og markedsaktiviteter. Innskudd fra kunder vokste med 192 MNOK i 2. kvartal til 2.589 MNOK. Banken hadde ved utløpet av 1. kvartal en innskuddsdekning på 113 % og dermed tilstrekkelig likviditet til videre vekst. Forvaltningskapitalen pr. 30.06.2014 var 3.118 MNOK og bokført egenkapital i konsernet var 372 MNOK, tilsvarende en egenkapital på 13,3 NOK pr. aksje. Konsernresultatet etter skatt for 2. kvartal 2014 var 0,67 NOK pr. aksje, tilsvarende en egenkapitalavkastning for konsernet på 21,1 % pr år. 2
Utvikling i resultat og finansiell stilling Bankens kapitaldekning var pr. 30.06.2014 15,5 % (mot minstekravet på 12,5 %). I beregningen av kapitaldekningen er årets resultat etter skatt ikke medregnet i selskapets ansvarlige kapital. Dette er i henhold til retningslinjer fra Finanstilsynet som krever at regnskapet må være revidert før resultatet kan medregnes. Medregnet bankens resultat for 2014 var kapitaldekningen for ya Bank 17,2 % pr. 30.06.2014. ya Bank hadde 32 faste ansatte pr. 30.06.2014 Økonomisk resultat Konsernresultatet etter skatt (ekskl. MetaTech) i 2. kvartal 2014 var 18,7 MNOK mot 14,8 MNOK i 2. kvartal 2013. Bankens resultat var på 18,9 MNOK. Konsernets netto inntekter var i 2. kvartal 2014 55,4 MNOK - en økning på 2,9 MNOK (5,5 %) fra forrige kvartal som følge av vekst i utlån. Driftskostnadene var 21,9 MNOK, som var 2,4 MNOK høyere enn 2. kvartal 2013. Kostnad / inntektsforholdet (driftskostnader dividert med netto inntekter) ble 39,6 % i Q2 2014 mot 41,1 % i Q2 2013. Tap på utlån var 7,8 MNOK i 2. kvartal 2014 mot 7,4 MNOK i Q2 2013. MetaTech AS MetaTech AS, som er konsernets IT-selskap, hadde i 2. kvartal 2014 en omsetning på 3,5 MNOK og et resultat etter skatt på 0,4 MNOK. ya Holding ASA eier 100 % av aksjene i ya Bank AS og MetaTech AS. MetaTech AS konsolideres inn i konsernregnskapet kun i det endelige årsregnskapet. ya Holding ASA ya Holding ASA er morselskapet til ya Bank AS og MetaTech AS og er det selskapet i konsernet som er notert på OTC listen. Kontaktperson: Administrerende direktør Robert Berg, rb@ya.no eller mobil 97 48 56 10 Tap på utlån i prosent av gjennomsnittlig utlån utgjorde i Q2 2014 1,4 % mot 1,6 % for Q2 2013. Banken forventer fortsatt vekst i utlån og stabile driftskostnader i forhold til inntektsnivået. De nominelle tapene forventes å øke i takt med bankens utlånsvekst. 3
ya Holding ASA Konsern (ekskl. MetaTech AS) Resultat og balanse 2. kvartal 2012 RESULTAT ya Holding ASA Konsern 2. kvartal januar - juni Året 2. kvartal januar - juni Året 2014 2013 Beløp i tusen kroner Note 2014 2013 69.706 60.040 135.174 114.905 242.387 + Renteinntekter og lignende inntekter 69.743 60.072 135.236 114.939 242.567 21.035 16.527 40.835 32.906 68.977 - Rentekostnader og lignende kostnader 21.035 16.527 40.835 32.906 68.977 48.671 43.513 94.339 81.999 173.410 = Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 48.708 43.545 94.401 82.032 173.590 1 2 1 2 3 + Utbytte av verdipapirer med variabel avkastning 1 2 1 2 3 5.093 4.293 10.120 8.449 18.868 + Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 5.093 4.293 10.120 8.449 18.868 819 364 1.314 1.025 2.187 - Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 819 364 1.314 1.025 2.187 2.407-4.703-644 + Netto verdiendring på verdipapirer som er omløpsmidler 2.407-4.703-644 - - 0-0 + Andre driftsinntekter - - - - 5.806 6.681 3.930 13.510 7.426 17.328 = Netto andre driftsinntekter 6.681 3.930 13.510 7.426 23.134 55.352 47.443 107.849 89.425 190.738 = Netto inntekter 55.389 47.475 107.911 89.458 196.724 15.398 13.560 30.240 28.324 62.404 - Lønn og generelle administrasjonskostnader 15.746 13.669 31.166 28.536 68.451 1.929 2.178 3.956 4.279 9.368 - Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og imm.eiend. 1.929 2.178 3.956 4.279 10.901 4.232 3.680 7.510 7.160 17.555 - Andre driftskostnader 4.232 3.680 7.510 7.160 17.555 21.559 19.419 41.707 39.763 89.327 = Driftskostnader 21.907 19.528 42.632 39.974 96.907 33.793 28.025 66.143 49.662 101.411 = Driftsresultat før tap 33.483 27.947 65.279 49.484 99.817 7.829 7.381 17.274 16.780 16.996 - Tap, og avsetninger til tap, på utlån 1,2 7.829 7.381 17.274 16.780 16.996 25.964 20.644 48.869 32.882 84.414 = Resultat før skatt 25.653 20.566 48.005 32.704 82.821 7.017 5.788 13.202 9.227 23.747 - Skatt på ordinært resultat 6.933 5.767 12.968 9.178 23.304 18.947 14.856 35.667 23.655 60.667 = Resultat av ordinær drift etter skatt 18.720 14.800 35.036 23.526 59.517 BALANSE ya Holding ASA Konsern 30. juni 31. des. 30. juni 30. juni 31. des. 30. juni Beløp i tusen kroner Note 52.266 52.002 51.599 Kontanter og fordringer på sentralbanker 52.266 52.002 51.599 415.734 331.341 555.280 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 425.465 340.264 571.092 2.288.479 2.086.023 1.872.846 Utlån til og fordringer på kunder 2 2.288.479 2.086.023 1.872.846-71.364-70.516-58.030 Nedskrivning på utlån -71.364-70.516-58.030 390.510 275.806 4.921 Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning 390.525 275.821 178 - - - Goodw ill 5.522 5.522 6.626 2.998 2.998 99 Utsatt skattefordel 4.967 4.734 4.892 19.602 21.162 23.299 Andre immaterielle eiendeler 18.927 20.488 22.624 867 938 1.131 Varige driftsmidler 1.739 1.810 2.089 756-746 Andre eiendeler 1.391 635 15.511 478 2.021 145 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader 478 2.021-14.059 3.100.324 2.701.775 2.452.036 Sum eiendeler 3.118.395 2.718.805 2.475.369 2.588.987 2.260.449 2.082.587 Innskudd fra og gjeld til kunder 2.588.987 2.260.449 2.082.587 78.525 63.382 26.254 Annen gjeld 80.047 63.232 28.995 37.683 18.567 35.317 Påløpte kostnader og mottatt ikke opptjente inntekter 37.683 18.567 35.317 40.000 40.000 - Ansvarlig lånekapital 40.000 40.000-284.206 284.242 284.206 Innskutt egenkapital 304.536 304.572 304.536 70.922 35.135 23.672 Opptjent egenkapital 67.141 31.984 23.933 3.100.324 2.701.775 2.452.036 Sum gjeld og egenkapital 3.118.395 2.718.805 2.475.368 4
ya Holding ASA Konsern (ekskl MetaTech AS) Noter NOTER og ya Holding ASA Konsern Beløp i tusen kroner 1. Tapsavsetninger i resultatet Januar - Juni Året + Kostnadsførte konstaterte tap 17.265 12.920 33.599 - Tilbakeføring av tidligere konstaterte tap 839 2.890 19.148 + Nye individuelle nedskrivninger 14.057 16.432 21.901 - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger 13.208 10.182 19.637 + Endring i gruppenedskrivninger på utlån 0 500 282 = Tap på utlån i resultatet i perioden 17.274 16.780 16.996 2. Misligholdte- og tapsutsatte engasjement i balansen + Akkumulerte misligholdte engasjement * 188.268 167.701 177.103 - Akkumulerte tapsavsetninger på misligholdte engasjement 71.364 58.030 70.516 = Netto misligholdte engasjement 116.904 109.671 106.587 * Lån som er oppsagt av ya Bank pga. lånet er mer enn 75 dager i restanse 3. Poster utenfor balansen +Garantiansvar 0 0 0 +Udisponerte rammekreditter 1.812.442 1.716.428 1.783.837 = Sum 1.812.442 1.716.428 1.783.837 4. Kapitaldekning Kravet til kapitaldekning for ya Bank samt ya Holding er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre 12,5% av et nærmere definert beregningsgrunnlag. Ansvarlig kapital (kjernekapital) 336.777 260.925 335.217 Beregningsgrunnlaget 2.167.435 1.752.624 1.908.348 Kapitaldekningsprosent ya Bank* 15,5 % 14,9 % 17,6 % *) I beregningen av kapitaldekningen er ikke årets akkumulerte resultat etter skatt medregnet i selskapets ansvarlige kapital. Dette er i henhold til retningslinjer fra Finanstilsynet da regnskapet ikke er revidert. Medregnet årets positive resultat ville kapitaldekningen for ya Bank vært 17,2% pr 30.06.2014 5. Annet Regnskapstall pr. 31.12.2013 er revidert og godkjent av revisor. Øvrige regnskapstall er ikke revidert. Regnskapet er ført etter gjeldende lover og forskrifter for norske banker. 5