Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1
Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00 10.644.300,00 10.305.896,05 Andre salgs- og leieinntekter 20.415.419,37 17.020.800,00 17.000.800,00 16.687.476,87 Overføringer med krav til motytelse 44.567.838,07 32.451.584,00 30.657.400,00 62.345.008,81 Rammetilskudd 128.573.947,00 124.080.000,00 124.365.000,00 76.589.110,00 Andre statlige overføringer 14.076.363,00 14.185.700,00 16.340.700,00 28.323.588,00 Andre overføringer 814.450,00 448.200,00 448.200,00 1.966.450,00 Skatt på inntekt og formue 76.318.235,22 78.300.000,00 78.300.000,00 86.154.832,94 Eiendomsskatt 5.356.314,88 5.300.000,00 5.300.000,00 3.121.841,62 Andre direkte og indirekte skatter 657.920,00 628.000,00 628.000,00 531.334,00 Sum driftsinntekter 302.678.207,52 284.028.584,00 283.684.400,00 286.025.538,29 Driftsutgifter Lønnsutgifter 166.234.935,78 153.209.379,35 152.885.100,00 152.667.232,13 Sosiale utgifter 44.025.229,03 45.127.438,65 42.341.200,00 37.685.989,88 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 35.297.930,01 31.877.018,00 32.032.200,00 32.432.189,30 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 39.707.965,53 35.727.500,00 35.247.500,00 29.373.931,88 Overføringer 16.782.659,59 15.389.351,74 14.856.300,00 33.439.749,58 Avskrivninger 9.675.597,86 8.777.500,00 8.777.500,00 8.574.576,47 Fordelte utgifter -855.566,90-668.900,00-701.600,00-731.622,00 Sum driftsutgifter 310.868.750,90 289.439.287,74 285.438.200,00 293.442.047,24 Brutto driftsresultat -8.190.543,38-5.410.703,74-1.753.800,00-7.416.508,95 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 13.832.959,25 16.086.000,00 15.686.000,00 12.430.517,84 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 2.951.789,16 0,00 0,00 3.933.330,54 Mottatte avdrag på utlån 86.861,96 100.000,00 100.000,00 95.639,50 Sum eksterne finansinntekter 16.871.610,37 16.186.000,00 15.786.000,00 16.459.487,88 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 10.674.756,91 10.500.000,00 12.500.000,00 8.974.652,77 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 1.578.885,08 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån 7.603.913,00 8.000.000,00 7.000.000,00 6.630.824,00 Utlån 53.241,25 180.000,00 200.000,00 123.282,35 Sum eksterne finansutgifter 19.910.796,24 18.680.000,00 19.700.000,00 15.728.759,12 Resultat eksterne finanstransaksjoner -3.039.185,87-2.494.000,00-3.914.000,00 730.728,76 Motpost avskrivninger 9.675.597,86 8.777.500,00 8.777.500,00 8.574.576,47 Netto driftsresultat -1.554.131,39 872.796,26 3.109.700,00 1.888.796,28 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 4.895.380,02 Bruk av disposisjonsfond 2.109.732,00 2.134.732,00 210.000,00 2.266.140,23 Bruk av bundne fond 2.424.456,92 2.525.472,05 1.129.300,00 2.494.565,48 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum bruk av avsetninger 4.534.188,92 4.660.204,05 1.339.300,00 9.656.085,73 Overført til investeringsregnskapet 3.755.989,31 4.449.000,00 4.449.000,00 3.245.863,69 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Avsatt til disposisjonsfond 0,00 1.084.000,00 0,00 6.423.895,75 Avsatt til bundne fond 3.483.331,82 0,00 0,00 1.875.122,57 Avsatt til likviditetsreserven 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum avsetninger 7.239.321,13 5.533.000,00 4.449.000,00 11.544.882,01 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk -4.259.263,60 0,31 0,00 0,00 2
Økonomisk oversikt - investering Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 7.283.828,00 5.500.000,00 5.500.000,00 3.685.933,00 Andre salgsinntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer med krav til motytelse 1.330.486,00 0,00 0,00 1.237.414,00 Statlige overføringer 1.397.600,00 0,00 0,00 882.400,00 Andre overføringer 1.592.000,00 0,00 0,00 0,00 Renteinntekter og utbytte 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter 11.603.914,00 5.500.000,00 5.500.000,00 5.805.747,00 Utgifter Lønnsutgifter 88.638,33 0,00 0,00 56.372,81 Sosiale utgifter 11.917,88 0,00 0,00 13.981,63 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 48.527.749,61 89.581.764,00 51.585.000,00 72.161.690,30 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer 9.847.998,01 1.501.604,00 380.000,00 15.892.236,13 Renteutgifter og omkostninger 2.171.261,00 0,00 0,00 2.196.000,00 Fordelte utgifter 849.000,00 0,00 0,00 730.200,00 Sum utgifter 61.496.564,83 91.083.368,00 51.965.000,00 91.050.480,87 Finanstransaksjoner Avdrag på lån 7.295.086,00 5.500.000,00 5.500.000,00 3.656.745,00 Utlån 4.134.525,00 5.600.000,00 2.000.000,00 3.470.000,00 Kjøp av aksjer og andeler 432.479,00 400.000,00 400.000,00 417.720,00 Dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbr 3.844.073,14 3.844.073,00 0,00 2.249.558,39 Avsatt til ubundne investeringsfond 4.413.886,43 0,00 0,00 1.268.492,96 Avsatt til bundne fond 224.788,50 140.000,00 0,00 0,00 Avsatt til likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansieringstransaksjoner 20.344.838,07 15.484.073,00 7.900.000,00 11.062.516,35 Finansieringsbehov 70.237.488,90 101.067.441,00 54.365.000,00 96.307.250,22 Dekket slik: Bruk av lån 50.853.656,72 94.114.303,00 48.286.000,00 82.434.942,47 Mottatte avdrag på utlån 3.303.179,44 0,00 0,00 3.217.901,12 Salg av aksjer og andeler 819.000,00 1.230.000,00 1.230.000,00 1.259.962,96 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbr 0,00 0,00 0,00 0,00 Overføringer fra driftsregnskapet 3.755.989,31 4.449.000,00 4.449.000,00 3.245.863,69 Bruk av disposisjonsfond 0,00 0,00 0,00 0,00 Bruk av ubundne investeringsfond 1.804.600,00 1.026.760,00 400.000,00 2.154.506,84 Bruk av bundne fond 0,00 140.000,00 0,00 150.000,00 Bruk av likviditetsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum finansiering 60.536.425,47 100.960.063,00 54.365.000,00 92.463.177,08 Udekket/udisponert -9.701.063,43-107.378,00 0,00-3.844.073,14 3
Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Anskaffelse og anvendelse av midler Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 302.678.207,52 284.028.584,00 283.684.400,00 286.025.538,29 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 11.603.914,00 5.500.000,00 5.500.000,00 5.805.747,00 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 71.847.446,53 111.530.303,00 65.302.000,00 103.372.294,43 Sum anskaffelse av midler 386.129.568,05 401.058.887,00 354.486.400,00 395.203.579,72 Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 302.042.153,04 281.310.687,74 277.342.300,00 285.597.670,77 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 58.476.303,83 91.083.368,00 51.965.000,00 88.124.280,87 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 33.944.147,24 30.180.000,00 27.600.000,00 25.469.224,12 Sum anvendelse av midler 394.462.604,11 402.574.055,74 356.907.300,00 399.191.175,76 Anskaffelse - anvendelse av midler -8.333.036,06-1.515.168,74-2.420.900,00-3.987.596,04 Endring i ubrukte lånemidler 6.908.043,28 0,00 0,00 15.565.056,69 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0,00 0,00 0,00 0,00 Endring i arbeidskapital -1.424.992,78-1.515.168,74-2.420.900,00 11.577.460,65 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger 11.966.079,89 5.068.073,00 0,00 11.817.069,67 Bruk av avsetninger 6.338.788,92 5.826.964,05 1.739.300,00 11.960.592,57 Til avsetning senere år 13.960.327,03 107.378,00 0,00 3.844.073,14 Netto avsetninger -8.333.036,06-866.269,05-1.739.300,00-3.987.596,04 Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv 20.197.774,07 19.446.500,00 19.446.500,00 18.353.464,16 Interne utgifter mv 20.197.774,07 18.797.600,00 18.764.900,00 18.353.464,16 Netto interne overføringer 0,00 648.900,00 681.600,00 0,00 4
Oversikt - balanse Regnskap 2011 Regnskap 2010 EIENDELER Anleggsmidler 812.580.267,47 762.861.849,29 Faste eiendommer og anlegg 412.749.085,70 369.337.071,70 Utstyr, maskiner og transportmidler 10.548.483,00 9.085.651,00 Utlån 20.797.144,77 20.015.469,59 Aksjer og andeler 124.151.687,00 123.719.208,00 Pensjonsmidler 244.333.867,00 240.704.449,00 Omløpsmidler 152.738.762,88 166.369.582,91 Kortsiktige fordringer 22.075.228,11 24.793.035,07 Premieavvik 7.472.687,00 10.316.207,00 Aksjer og andeler 11.797.140,00 0,00 Sertifikater 0,00 0,00 Obligasjoner 54.580.019,00 69.067.557,72 Kasse, postgiro, bankinnskudd 56.813.688,77 62.192.783,12 SUM EIENDELER 965.319.030,35 929.231.432,20 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 201.887.541,52 250.020.028,12 Disposisjonsfond 10.170.331,68 12.280.063,68 Bundne driftsfond 5.511.376,06 4.452.501,16 Ubundne investeringsfond 73.680.616,74 71.071.330,31 Bundne investeringsfond 859.370,42 634.581,92 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift -558.510,00-558.510,00 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0,00 0,00 Regnskapsmessig mindreforbruk 0,00 0,00 Regnskapsmessig merforbruk -13.960.327,03-3.844.073,14 Udisponert i inv.regnskap 0,00 0,00 Udekket i inv.regnskap 0,00 0,00 Likviditetsreserve 0,00 0,00 Kapitalkonto 126.184.683,65 165.984.134,19 Langsiktig gjeld 718.976.969,00 622.551.057,00 Pensjonsforpliktelser 320.827.211,00 267.264.000,00 Ihendehaverobligasjonslån 0,00 0,00 Sertifikatlån 46.000.000,00 46.000.000,00 Andre lån 352.149.758,00 309.287.057,00 Kortsiktig gjeld 44.454.519,83 56.660.347,08 Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 44.454.519,83 56.660.347,08 Premieavvik 0,00 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 965.319.030,35 929.231.432,20 MEMORIAKONTI Memoriakonto 32.821.606,87 25.901.636,31 Ubrukte lånemidler 32.577.451,38 25.669.408,10 Andre memoriakonti 244.155,49 232.228,21 Motkonto til memoriakontiene -32.821.606,87-25.901.636,31 5
Oversikt endring arbeidskapital Regnskap 2011 Regnskap 2010 OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler -5.379.094,35 8.047.551,15 Endring ihendehaverobl og sertifikater -14.487.538,72-1.066.669,46 Endring kortsiktige fordringer -2.717.806,96 9.356.507,83 Endring premieavvik -2.843.520,00 2.176.540,00 Endring aksjer og andeler 11.797.140,00 0,00 ENDRING OMLØPSMIDLER (A) -13.630.820,03 18.513.929,52 KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld (B) 12.205.827,25-8.376.468,03 ENDRING ARBEIDSKAPITAL (A-B) -1.424.992,78 10.137.461,49 6
Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Regnskapsskjema 1A - drift Skatt på inntekt og formue 76.318.235,22 78.300.000,00 78.300.000,00 86.154.832,94 Ordinært rammetilskudd 128.573.947,00 124.080.000,00 124.365.000,00 76.589.110,00 Skatt på eiendom 5.356.314,88 5.300.000,00 5.300.000,00 3.121.841,62 Andre direkte eller indirekte skatter 657.920,00 628.000,00 628.000,00 531.334,00 Andre generelle statstilskudd 14.076.363,00 14.185.700,00 16.340.700,00 28.323.588,00 Sum frie disponible inntekter 224.982.780,10 222.493.700,00 224.933.700,00 194.720.706,56 Renteinntekter og utbytte 13.832.959,25 16.086.000,00 15.686.000,00 12.430.517,84 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) 2.951.789,16 0,00 0,00 3.933.330,54 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 10.674.756,91 10.500.000,00 12.500.000,00 8.974.652,77 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) 1.578.885,08 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån 7.603.913,00 8.000.000,00 7.000.000,00 6.630.824,00 Netto finansinnt./utg. -3.072.806,58-2.414.000,00-3.814.000,00 758.371,61 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 Til ubundne avsetninger 0,00 1.084.000,00 0,00 6.423.895,75 Til bundne avsetninger 3.483.331,82 0,00 0,00 1.875.122,57 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 4.895.380,02 Bruk av ubundne avsetninger 2.109.732,00 2.134.732,00 210.000,00 2.266.140,23 Bruk av bundne avsetninger 2.424.456,92 2.525.472,05 1.129.300,00 2.494.565,48 Netto avsetninger 1.050.857,10 3.576.204,05 1.339.300,00 1.357.067,41 Overført til investeringsregnskapet 3.755.989,31 4.449.000,00 4.449.000,00 3.245.863,69 Til fordeling drift 219.204.841,31 219.206.904,05 218.010.000,00 193.590.281,89 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 219.204.841,31 219.206.904,05 218.010.000,00 193.590.281,89 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 0,00 7
Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Regnskapsskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler 61.496.564,83 91.083.368,00 51.965.000,00 91.050.480,87 Utlån og forskutteringer 4.567.004,00 6.000.000,00 2.400.000,00 3.887.720,00 Avdrag på lån 7.295.086,00 5.500.000,00 5.500.000,00 3.656.745,00 Avsetninger 8.482.748,07 3.984.073,00 0,00 3.518.051,35 Årets finansieringsbehov 81.841.402,90 106.567.441,00 59.865.000,00 102.112.997,22 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 50.853.656,72 94.114.303,00 48.286.000,00 82.434.942,47 Inntekter fra salg av anleggsmidler 8.102.828,00 6.730.000,00 6.730.000,00 4.945.895,96 Tilskudd til investeringer 2.989.600,00 0,00 0,00 882.400,00 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 4.633.665,44 0,00 0,00 4.455.315,12 Andre inntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum ekstern finansiering 66.579.750,16 100.844.303,00 55.016.000,00 92.718.553,55 Overført fra driftsregnskapet 3.755.989,31 4.449.000,00 4.449.000,00 3.245.863,69 Bruk av avsetninger 1.804.600,00 1.166.760,00 400.000,00 2.304.506,84 Sum finansiering 72.140.339,47 106.460.063,00 59.865.000,00 98.268.924,08 Udekket/udisponert -9.701.063,43-107.378,00 0,00-3.844.073,14 8