DEN NORSKE KIRKE Sandnes kirkelige fellesråd Storgata 48 4307 SANDNES Tlf.: 51974770 Sandnes 15.3.2017 Innkalling til møte i Sandnes kirkelige fellesråd Du innkalles med dette til møte i Sandnes kirkelige fellesråd torsdag 23.3.2017 kl. 18:00 Storgata 48. Meld fra om eventuelt forfall så snart som mulig til 51 97 47 70 eller kirkevergen@sandnes.kirken.no. Innkalte: Rune Anda, Ludvig Bjerkreim, Tor Arvid Flokketvedt, Anne Gravdal, Einar Grindalen, Bjarte Ås Harbo, Sigrun Heskestad, Karin Røyseland Jordal, Geir Mykletun, Torhild Nødland, Liv Tone Olsen, Per Einar Sæbbe. Fra administrasjonen: Andreas Eidsaa jr. og Tore Henriksø Sakliste Sak 12/17 Godkjenning av innkalling og sakliste Sak 13/17 Godkjenning av møteprotokoll fra 2.2.17 Sak 14/17 Årsregnskap for 2016 Sak 15/17 Disponering av resultat for 2016 Sak 16/17 Oppsummering etter stormøte 15. februar Sak 17/17 Samarbeid i Sandnes-kirkene - Ungdomsarbeid, diakoni og frivillighet Sak 18/17 Informasjon om kommunesammenslåing med Forsand Sak 19/17 Delerunde fra menighetene Sak 20/17 Skriv og meldinger Sak 21/17 Eventuelt Vel møtt! Andreas E. Eidsaa Jr. Kirkeverge Geir Mykletun Leder
Sandnes kirkelige fellesråd 12/17 Godkjenning av innkalling og sakliste 2017 - Sandnes kirkelige fellesråd Arkivsak: 17/00002 14.3.2017 Saksbehandler: Andreas E. Eidsaa Jr Forslag til vedtak Sandnes kirkelige fellesråd godkjenner innkalling og sakliste til møtet 23.3.2017. Vedtak Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: 51 97 47 70, E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks: 51 97 47 71
Sandnes kirkelige fellesråd 13/17 Godkjenning av møteprotokoll fra 2.2.17 2017 - Sandnes kirkelige fellesråd Arkivsak: 17/00002 14.3.2017 Saksbehandler: Andreas E. Eidsaa Jr Forslag til vedtak Møteprotokoll fra 2.2.17 er godkjent. Vedtak Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: 51 97 47 70, E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks: 51 97 47 71
DEN NORSKE KIRKE Sandnes Kirkelige Fellesråd Storgata 48 4307 SANDNES Tlf.: 51 97 47 70 Sandnes 3.2.2017 Møtebok Sandnes kirkelige fellesråd Møtedato: 2.2.2017 Møtetid: kl. 18:00 Møtested: Storgata 48 Tilstede: Geir Mykletun, Rune Anda, Karin Røyseland Jordal, Torhild Nødland, Sigrun Heskestad, Liv Tone Olsen, Bjarte Ås Harbo, Tor Arvid Flokketvedt, Ludvig Bjerkreim, Per Einar Sæbbe. Fra administrasjonen: Andreas E. Eidsaa jr. og Tore Henriksø. Meldt forfall: Anne Gravdal, Einar Grindalen. Saker Sak 01/17 Godkjenning av innkalling og sakliste Vedtak: Møteprotokoll fra 7.12.16 er godkjent. Sak 02/17 Godkjenning av møteprotokoll fra 7.12.16 Vedtak: Møteprotokoll fra 7.12.16 er godkjent. Sak 03/17 Regnskapsrapport for 2016 Vedtak: Tatt til orientering. Sak 04/17 Årsrapport for 2016 Vedtak: Årsrapport for 2016 er godkjent. Sak 05/17 Invitasjon til samarbeid mellom fellesrådsledere i Stavanger bispedømme Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd støtter ideen om å etablere et samarbeidsutvalg for de kirkelige fellesrådene i Stavanger bispedømme, og ønsker å tilslutte seg et slikt utvalg. Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: 51 97 47 70, E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks: 51 97 47 71
Sak 06/17 Rapport fra møtet med fellesrådslederne under kirkemøtet i Trondheim Vedtak: Saken vil bli behandlet grundig i et kommende fellesrådsmøte. Tatt til orientering. Sak 07/17 Søknad om tilrettelegging av navneplater uten symbolbruk Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd gir ikke dispensasjon fra gravplassvedtektene i Sandnes paragraf 5, kulepunkt 5 til å etablere navneplater uten symbolbruk for det angitte urnefeltet på Soma gravlund, på navna minnelund på Sandnes gamle gravlund, og heller ikke ellers på gravlundene og kirkegårdene i Sandnes kommune. Det er viktig for mennesker å kunne få mulighet til å uttrykke egen identitet og tro, ikke minst på en gravlund. Sak 08/17 Samarbeid i Sandnes-kirkene - Ungdomsarbeid, diakoni og frivillighet Vedtak: Fellesrådet er glad for stor deltakelse fra menighetene. Arbeidet følges videre opp i ytterligere 2 møter i vår-semesteret. Det er viktig å konkretisere satsingen fremover. Det enkelte menighetsråd bestemmer om de ønsker å delta i de enkelte konkrete tiltakene. Fellesrådet vil være med å støtte opp økonomisk om konkrete prosjekter så langt det lar seg gjøre. Sak 09/17 Delerunde fra menighetene Vedtak: Tatt til orientering. Sak 10/17 Skriv og meldinger Vedtak: 01/17 Personalsaker 02/17 Brev fra Gand vedlikeholds-gruppe 03/17 Stormøte 15. februar 04/17 Informasjon om kirketomta på Riaren 05/17 Informasjon om åpen kirke i adventstiden i Sandnes kirke Tatt til orientering. Sak 11/17 Eventuelt Vedtak: Fellesrådet ønsker å være med å arrangere frivillighetskonferanse i Gand kirke i oktober sammen med Gand menighet og Stavanger bispedømme. For Sandnes kirkelige fellesråd Geir I. Mykletun Leder Andreas E. Eidsaa Jr Kirkeverge Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: 51 97 47 70, E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks: 51 97 47 71
Sandnes kirkelige fellesråd 14/17 Årsregnskap for 2016 2017 - Sandnes kirkelige fellesråd Arkivsak: 17/00002 14.3.2017 Saksbehandler: Andreas E. Eidsaa Jr Saksfremstilling Årsregnskapet for 2016 er klart for fellesrådets kjerneregnskap, Nærvær og Sykevakten. Det har gjennom hele året vært fulgt en stram og nøktern linje med tanke på utgiftskontroll. Vi er helt avhengige av et slikt regime for å kunne takle uforutsette kostnader spesielt innen vedlikehold fordi bevilgningene er så presset. Dette året er det brukt en del ekstra midler på vedlikehold av kirkene på slutten av året. Vakanser og sykemeldinger ga noen ekstra midler som vi brukte på å utføre nødvendig vedlikehold på noen av kirkene. Med en omsetning på 68,4 millioner kroner i totalregnskap så oppleves et mindreforbruk i det totale regnskapet på 357 403 kr som tilfredsstillende. Overskuddet skyldes en studiepermisjon hos Byprestene. Foreløpig er de netto driftsresultatene som følger: Fellesrådet kjerneregnskap: 15 893 kr Sykevakten: 32 183 kr Nærvær: 340 234 kr Totalt: 388 310 kr Vi har i år fått kompensasjon fra kommunen for lønnsstigning, men ikke prisstigning. Det betyr at generell prisstigning fører til innsparinger på andre felt samt effektivisering. Kommentarer til avvik ligger ved i regnskapsoversikt etter årsregnskap 2016. Forslag til vedtak Årsregnskap for 2016 er godkjent. Vedtak Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: 51 97 47 70, E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks: 51 97 47 71
SANDNES Kirkelige Fellesråd Årsregnskap 2016
DRIFTSREGNSKAP Sandnes kirkelige fellesråd Regulert Opprinn. Regnskap Budsjett budsjett Regnskap Note 2016 2016 2016 2015 Driftsinntekter og driftskostnader Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 3 717 913 3 562 000 3 562 000 3 589 548 Refusjoner/Overføringer 3 19 519 073 20 258 000 20 283 000 21 593 129 Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale 2 5 400 000 5 800 000 5 800 000 5 300 000 Statlige tilskudd 7 003 750 7 075 000 7 075 000 7 110 275 Rammeoverføring/Tilskudd fra egen komm. 2 32 052 863 31 623 000 31 821 000 31 832 010 Tilskudd fra fellesråd /menighetsråd 109 015 85 000 85 000 112 835 Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 346 453 300 000 300 000 540 847 SUM DRIFTSINNTEKTER 68 149 068 68 703 000 68 926 000 70 078 645 Lønn- og sosiale kostnader 4,14 35 703 326 37 810 559 37 964 936 36 895 747 Kjøp av varer og tjenester 11 317 776 9 406 200 9 476 200 11 379 008 Refusjoner/Overføringer, Merverdiavgift 3 8 123 249 8 438 663 8 438 663 8 978 698 Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale 2 5 400 000 5 800 000 5 800 000 5 300 000 SUM DRIFTSKOSTANDER 60 544 351 61 455 422 61 679 799 62 553 453 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 7 604 718 7 247 578 7 246 201 7 525 191 Finnansinntekter og kostnader Renteinntekt og utbytte 758 243 807 162 807 162 940 594 Renteutgifter og låneomkostninger 6 3 246 918 3 371 391 3 371 391 3 491 640 Avdrag på lån 6 4 747 048 4 570 403 4 570 403 4 450 586 NETTO FINANSPOSTER -7 235 723-7 134 632-7 134 632-7 001 632 Avskrivinger 5 2 577 627 2 730 000-2 718 023 Motpost avskrivinger -2 577 627-2 730 000 - -2 718 023 NETTO DRIFTSRESULTAT 368 995 112 946 111 569 523 559 Interne finansieringstransaksjoner Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) 10 472 840 472 840-736 561 Bruk av disposisjonsfond 7 217 933 217 933 - - Bruk av bundne fond 7 19 315 - - - SUM BRUK AV AVSETNINGER 710 088 690 773-736 561 Avsatt til dekning fra tidl. år (underskudd) 10 217 933 217 933 - - Avsatt til disposisjonsfond 7 472 840 472 840-735 561 Avsatt til bundne fond - - - 50 000 Overført til investeringsregnskapet - - - 219 652 SUM AVSETNINGER 690 773 690 773-1 005 213 Regnskapsmessig mindreforbruk 10 388 310 112 946 111 569 254 907 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 1
INVESTERINGSREGNSKAP Sandnes kirkelige fellesråd Opprinn. Regnskap Budsjett budsjett Regnskap Note 2016 2016 2016 2015 Finansieringsbehov Investering i anleggsmidler - - - 220 000 Merverdiavgift - utenfor mva-loven - - - - Kjøp av andeler 11 124 600 - - 99 652 Dekning av tidligere års udekket - - - - ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV 13 124 600 - - 319 652 Finansiert slik Bruk av lånemidler - - - - Inntekter fra salg av driftsmidler/fast eiend. - - - 100 000 Refusjoner - - - - Tilskudd til investeringer - - - - SUM EKSTERN FINANSIERING - - - 100 000 Overført fra driftsregnskapet - - - 219 652 Bruk av avsetninger - - - - SUM FINANSIERING - - - 319 652 Udekket 10,13 124 600 - - - Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 1
BALANSE pr. 31.12. Sandnes kirkelige fellesråd EIENDELER Note 2016 2015 Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg 5 166 380 395 168 767 903 Utstyr, maskiner og transportmidler 5 2 622 377 2 812 497 Aksjer og andeler 11,12 481 296 356 696 SUM ANLEGGSMIDLER 169 484 068 171 937 095 Omløpsmidler Kortsiktige omløpsmidler 3 2 138 510 2 650 400 Sum fordringer 2 138 510 2 650 400 Bankinnskudd og kontanter 9 9 881 599 8 664 455 SUM OMLØPSMIDLER 12 020 109 11 314 855 SUM EIENDELER 181 504 177 183 251 950 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 1
EGENKAPITAL OG GJELD Note 2016 2015 Egenkapital Disposisjonsfond 7 4 428 142 4 173 235 Bundne driftsfond 7 43 134 12 449 Bundne investeringsfond 7-50 000 Regnskapsmessig mindreforbruk 10 388 310 254 907 Regnskapsmessig merforbruk - - Udekket i investeringsregnskapet 10-124 600 - Kapitalkonto 8 66 934 903 64 640 882 SUM EGENKAPITAL 10 71 669 889 69 131 474 Gjeld BALANSE pr. 31.12. Sandnes kirkelige fellesråd Langsiktig gjeld Andre lån 6 100 945 967 105 693 015 Sum langsiktig gjeld 100 945 967 105 693 015 Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld 8 888 321 8 427 462 Sum kortsiktig gjeld 8 888 321 8 427 462 SUM GJELD 109 834 288 114 120 477 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 181 504 177 183 251 950 Memoriakonti Memoriakonto ubrukte lånemidler - - Motkonto memoriakonto ubrukte lånemidler - - Sandnes, 2017 Geir Mykletun Leder i fellesrådet Andreas Eidsaa jr. Kirkeverge Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 2
Sandnes kirkelige fellesråd NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2016 Note 1 Regnskapsprinsipper Fellesrådets regnskap er ført i samsvar med Forskrift om økonomiforvaltning fastsatt av Kultur- og kirkedepartementet 25. september 2003, og god kommunal regnskapsskikk. De kommunale regnskapsprinsipper innebærer blant annet at inntekter og utgifter føres etter bruttoprinsippet, samt etter det såkalte anordningsprinsippet som vil si at alle kjente inntekter og utgifter medtas i drifts- eller investeringsregnskapet. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives med like store årlige beløp over driftsmidlets økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidlene kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Pensjonsforpliktelser Foretaket har plikt til å ha tjenestepensjonsordning i henhold til lov. Det er etablert avtale om tjenestepensjon med finansinstitusjon, Kommunal landspensjonskasse. Note 2 Kommunens tilskudd 2016 2015 Tilskudd fra kommunen 31 102 578 31 109 288 Kommunal tjenesteyting, kalkulatorisk 5 400 000 5 300 000 Tilsk fra kommune/komm reg.premie 950 285 722 722 Sum 37 452 863 37 132 010 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 1
Note 3 Vesentlige regnskapsposter Merverdiavgiftskompensasjon utgjør for 2016 kr 1 826 590 (2015 kr 1.835.163). Herav gjelder kr 0 (2015 kr 0) kompensasjon på investeringer. Fordring pr 31.12.16, dvs for 6. termin utgjør kr 651 700. Note 4 Lønnskostnader Lønnskostnader består av følgende poster 2016 2015 Lønninger 27 740 807 28 907 534 Arbeidsgiveravgift 4 264 789 4 263 987 Andre personalkostnader 3 697 730 3 724 226 Sum lønnskostnader 35 703 326 36 895 747 Note 5 Anskaffelseskost 01.01. Anskaffelseskost 31.12. Akkumulerte avskrivninger 31.12. Balanseført verdi pr 31.12. Årets avskrivninger Avskrivingstid år Driftsmidler Orgel Kirker Kapell/ men. hus Transportmidler, inventar 2 883 244 182 564 629 6 351 165 220 000 2 883 244 182 564 629 6 351 165 220 000 436 121 21 442 540 1 092 859 44 746 2 447 123 161 122 089 5 258 306 175 254 145 374 2 241 196 146 312 44 746 20 80 17-40 5 Sum 192 019 038 192 019 038 23 016 266 169 002 772 2 577 627 I tillegg til driftsmidler som fremgår av opplysninger ovenfor, har Sandnes Kommune i sitt regnskap bokført bygg og anlegg som tilhører Sandnes kirkelige fellesråd. Bokført verdi på disse driftsmidler er i størrelsesorden 27 mill. Verdien fordeler seg som følger: 2 000 000 0 8 000 000 17 000 000 27 000 000 Note 6 Vesentlige forpliktelser og lån Fellesrådet har ingen vesentlige forpliktelser og lån som ikke fremgår av regnskapet. Langsiktig gjeld, lånesaldo pr. 31.12.: KLP - Bogafjell, lån betjenes med avdrag og med renter, rentesats 4,15%. Forventet innfrielsesdato 30.6.22 KLP - Bogafjell lån betjenes med avdrag og renter, rentesats 2,07%. Forventet innfrielsesdato 26.11.29 KLP - Riska lån betjenes med avdrag og renter, rentesats 2,1%. Forventet innfrielses dato 17.9.18 2016 56 811 942 2015 58 043 569 36 975 670 38 679 446 1 713 855 2 725 000 Oppl.ves fond, forvalter Lindorff AS - Hana. Lån betjenes med avdrag og 5 610 000 6 545 000 renter. Rentesats 0,7% fra 1.4.16, 0,59% fra 1.10.16 og 0,67% fra 1.1.17. Forventet innfrielsesdato 30.12.2020. Periodiseringer -165 500-300 000 Sum 100 945 967 105 693 015 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 2
Note 7 Avsetninger og bruk av avsetninger Disposisjonsfond 2015 Tilført Anvendt Omdisp. 2016 Disposisjonsfond, fellesrådet 592 166 282 840 875 007 Lønnssikringsfond Forsikringsfond Sykevaktordningen 400 000 150 000 672 611-37 835 400 000 150 000 634 776 Disp. fond/prosjekt Nærvær 1 584 762-115 062 1 469 700 Disposisjonsfond, Asfalt Disposisjonsfond energi 18 255 540 440 190 000 18 255 730 440 Disp.fond Aksjon dåp 215 000-65 036 149 964 Beholdning 31.12. 4 173 235 472 840-217 933 0 4 428 142 Bundne driftsfond Innvandrerarbeid Bundet driftsfond bil Beholdning 31.12. Bundne investeringsfond Bundne investeringsfond bil Beholdning 31.12. 2015 Tilført Anvendt Omdisp. 12 449 0-19 315 50 000 12 449 0-19 315 50 000 2016 12 449 30 685 43 134 2016 0 0 Note 8 Kapitalkonto 2016 2015 Balanse 01.01. 64 640 882 62 714 597 Avdrag på lån 4 747 048 4 450 586 Investeringer, tilgang fra investeringregnskapet 124 600 319 652 Avgang driftsmidler -125 930 Ordinære avskrivninger driftsmidler -2 577 627-2 718 023 Sum 66 934 903 64 640 882 Note 9 Bundne midler Bundne skattetrekksmidler pr 31.12. utgjorde 1 059 460 Note 10 Egenkapital 2015 Tilført Anvendelse- Omdisp. /inndekking fond 50 000 0-50 000 50 00-50 000 Disp.fond Mindre-/ Bundne Bundne Kapitalkonto merforbr driftsfond inv.fond Egenkapital Beholdn 01.01. 4 173 235 254 907 12 449 50 000 64 640 882 69 131 474 Årets endringer 254 907-254 907 30 685-50 000 2 294 021 2 274 706 Årets mindreforbruk 0 388 31 388 310 Årets merforbruk 0 0 Udekket i investeringsrsk -124 600-124 600 Beholdn. pr 31.12. 4 428 142 263 710 43 134 0 66 934 903 71 669 889 Note 11 Finansielle anleggsmidler 2016 2015 Egenkapitalinnskudd KLP 480 296 355 696 Sum 480 296 355 696 Note 12 Aksjer Antall Eierandel i % Kirkepartner AS 1 0,12 Balanseverdi 1 000 Note 13 Oversikt over investeringer Lokasjon Udekket MVA-komp. Bruk lån Fra drift Kom. Tilsk Sandnes kf 124 600 Sum 124 60 0 0 Finansieringsbehov - 124 600 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 3
Note 14 Pensjonskostnader, midler og forpliktelser - Fellesrådet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjonsordning. Fellesrådets pensjonsordning tilfredsstiller kravene i denne loven. - Pensjonsordningen er organisert gjennom en kollektiv pensjonsforsikring (ytelsesbasert). Ordningen gir reett til en definert fremtidig ytelse. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsenpå ytelsen fra folketrygden. Forpliktensen er dekket gjennom KLP, Kommunal Landspensjonskasse. Premie/tilskudd Innbet. Premie/tilskudd inkl. adm. Estimert forpliktelse/midler 31.12 Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelse Økonomiske forutsetninger Diskonteringsrente Forventet lønnsvekst Forventet G-reg./pensjonsreg. Forventet avkastning Medlemsstatus Antall aktive Antall oppsatte Antall pensjoner 2016 3 142 322 2016 53 614 360 44 159 830 9 454 530 2016 4 % 2,97 % 2,97 % 4,60 % 2016 71 142 34 2015 3 124 905 2015 54 721 182 43 378 225 11 342 957 2015 4 % 2,97 % 2,97 % 4,65 % 2015 68 135 36 Note 15 Endring i arbeidskapital Omløpsmidler pr. 31.12.2016 12 020 109 Kortsiktig gjeld pr. 31.12.2016-8 888 321 Sum omløpsmidler og kortsiktig gjeld pr. 31.12.2016 3 131 788 Omløpsmidler pr. 31.12.2015 11 314 855 Kortsiktig gjeld pr. 31.12.2015-8 427 462 Sum omløpsmidler og kortsiktig gjeld pr. 31.12.2015 2 887 393 Endring arbeidskapital i følge balanseregnskapet 244 395 Anskaffelse av midler Driftsregnskapet 68 149 068 Investeringsregnskapet 0 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - Drift 758 243 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - Investering 0 Sum anskaffelse av midler 68 907 311 Anvendelse av midler Driftsregnskapet 60 544 351 Investeringsregnskapet 0 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - Drift 7 993 966 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - Investering 124 600 Sum avendelse av midler 68 662 916 Endring arbeidskapital i følge bevilgningsregnskapet 244 395 Endring ubrukte lånemidler Ubrukte lånemidler pr. 31.12.2016 0 Ubrukte lånemidler pr. 31.12.2015 0 Endring ubrukte lånemidler 0 Endring arb.kapital i følge bev.regnskapet, korrigert for endring i ubrukte lånemidler 244 395 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 4
Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 5
DRIFTSREGNSKAP Sandnes kirkelige fellesråd Regulert Opprinn. Regnskap Budsjett budsjett Regnskap Note 2016 2016 2016 2015 Driftsinntekter og driftskostnader 36000 Utleie av kirkebygg 229 873 160 000 160 000 163 057 36001 Utleie av utstyr - - - - 36100 Egenbetaling - - - - 36200 Salg av varer og tj, geb, utenf a.omr 455 377 460 000 460 000 449 025 36201 Salg Asfalt 1 534 155 1 500 000 1 500 000 1 533 646 36202 Provisjon Asfalt 696 742 625 000 625 000 643 006 36220 Arrangementsinntekter 98 000 120 000 120 000 119 770 36230 Diverse inntekter 155 399 50 000 50 000 176 493 36240 Annonseinntekter - - - - 36250 Lotteri 520 000 610 000 610 000 464 000 36300 Leieinntekter 28 367 37 000 37 000 40 551 36500 Avgiftspliktig salg av varer og tj - - - - Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 3 717 913 3 562 000 3 562 000 3 589 548 - - 37000 Refusjon fra staten/statlige inst - - - - 37100 Sykelønnsrefusjon 577 082 902 000 902 000 1 205 704 37101 Fødselspengerefusjon 125 493 130 000 130 000 367 308 37110 Tilretteleggingmidler 62 196 65 000 65 000 64 866 37280 Mva komp. for mva anskaffelser - dr.regn 1 827 230 1 600 000 1 600 000 1 835 163 37290 Mva Komp. for mva anskaffelser - inv.regn - - - - 37400 Refusjon fra fellesråd - - - - 37500 Refusjon fra menighetsråd 14 746 453 15 550 000 15 550 000 15 577 886 37501 Refusjon fra menighetsråd, forbruksvarer 1 512 - - 2 068 37502 Refusjon stillingsannonser 36 441 20 000 20 000 32 455 37503 Refusjon fra menighetsråd porto 27 309 25 000 25 000 38 000 37504 Refusjon fra menighetsråd, kopiering 35 563 40 000 40 000 39 551 37505 Refusjon fra menighetsråd, data 46 611 60 000 60 000 137 306 37506 Refusjon fra menighetsråd, telefoni - - - - 37507 Refusjon fra menighetsråd, Bygg - - - - 37508 Personalutgifter 251 743 200 000 200 000 210 516 37509 Ref. menighetsråd - reguleringspremie 267 109 425 000 425 000 235 381 37510 Ref. Gudstjenesteannonser 15 200 40 000 65 000 94 200 37511 Ref. menighetsråd - annet 249 613 230 000 230 000 253 127 37513 Refusjon sykevakten 233 000 233 000 233 000 226 000 37514 Ref. menighetsråd, strøm 88 688 93 000 93 000 83 502 37515 Ref. Byprestene 20 000 20 000 20 000 20 000 37700 Refusjon fra andre 60 - - 146 473 37706 Refusjon lederkurs 244 459 225 000 225 000 239 254 37720 Refusjon nødhjelp ( motpost 1144 ) - - - - 37750 Refusjon fra KLP, premiefond 663 313 400 000 400 000 784 369 Refusjoner/Overføringer 3 19 519 073 20 258 000 20 283 000 21 593 129 37900 Kalk. inntekter v/kommunal tj.yting 5 400 000 5 800 000 5 800 000 5 300 000 Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale 2 5 400 000 5 800 000 5 800 000 5 300 000 38000 Tilskudd fra staten/statlige inst 4 803 750 5 000 000 5 000 000 4 770 292 38001 Tilskudd fra staten/undervisning 1 157 000 1 150 000 1 150 000 1 084 000 38002 Tilskudd fra staten/diakoni 933 000 815 000 815 000 915 000 38003 Tilskudd fra staten/prostesekretær 110 000 110 000 110 000 108 000 38006 Tilskudd fra staten/kirkevalget - - - 232 983 38010 Tilskudd fra NAV - - - - Statlige tilskudd 7 003 750 7 075 000 7 075 000 7 110 275 38300 Tilskudd fra kommunen/komm tj.yting 31 102 578 30 548 000 30 746 000 31 109 288 38301 Tilsk fra kommune/komm reg.premie 950 285 1 075 000 1 075 000 722 722 Rammeoverføring/Tilskudd fra egen komm. 2 32 052 863 31 623 000 31 821 000 31 832 010 38500 Tilskudd fra menighetsråd 109 015 85 000 85 000 112 835 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 1
Tilskudd fra fellesråd /menighetsråd 109 015 85 000 85 000 112 835 38600 Offer/innsamlet til egen virksomhet - - - - 38700 Tilskudd/gaver fra andre 296 453 300 000 300 000 368 847 38701 50 000 - - 172 000 Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 346 453 300 000 300 000 540 847 SUM DRIFTSINNTEKTER 68 149 068 68 703 000 68 926 000 70 078 645 30100 Lønn 23 144 791 24 358 202 24 468 202 24 330 109 30110 Vakttillegg 531 280 515 000 515 000 508 883 30200 Lønn til vikarer 849 030 934 000 934 000 737 827 30300 Lønn til ekstrahjelp 161 559 200 000 200 000 173 100 30400 Overtidslønn 10 912 20 000 20 000 8 352 30500 Klesgodtgjørelse 19 025 20 000 20 000 19 835 30501 Telefon ansatte 246 475 250 000 250 000 240 227 30590 Motkonto andre godtgjørelser -164 993-199 000-199 000-239 412 30900 Pensjonsinnskudd 2 814 329 2 485 524 2 496 964 2 776 767 30901 Pensjon, ekstrapremie 1 072 114 1 506 000 1 506 000 4 782 30902 Motkto 30901/37750-408 801 - - 784 369 30903 Pensj.innsk,korrig tidl år - - - - 30940 Påløpne feriepenger 3 043 234 3 127 971 3 141 831 3 149 264 30950 Trekkpliktige forsikringsordninger 119 580 138 000 138 000 137 658 30990 Arbeidsgiveravgift 4 264 789 4 454 862 4 473 939 4 263 987 Lønn- og sosiale kostnader 4,14 35 703 326 37 810 559 37 964 936 36 895 747 31000 Kontormateriell 15 526 20 000 20 000 18 548 31001 Litteratur/tidsskrifter 20 376 26 300 26 300 23 156 31005 Kjøp Asfalt 1 319 300 1 500 000 1 500 000 1 563 110 31100 Forbruksvarer - - - 1 446 31144 Nødhjelpskonto ( motpost 7720 ) - - - - 31150 Gaver 23 920 24 000 24 000 28 975 31196 Aksjon dåp 244 704 - - 237 036 31197 Utgifter kirkevalg - - - 229 983 31198 Arr. kostnader 27 344 30 000 30 000 51 040 31199 Diverse utgifter 40 554 28 000 28 000 81 197 31200 Driftsutgifter 76 491 95 000 95 000 104 061 31201 Bevertning/representasjon 39 437 35 000 35 000 57 733 31202 Dåpsmateriell 12 640 20 000 20 000 12 752 31250 Driftsutgifter kirkemusikk - - - 50 000 31300 Tap på fordringer 4 880 8 000 8 000 5 930 31301 Porto 56 630 58 000 58 000 67 267 31302 Telefon 110 748 110 000 110 000 133 182 31306 Innkommet på tidl avskrevne fordringer - - - - 31307 Tidl.feilposteringer - - - - 31400 Gudstjenesteannonser 52 241 65 000 135 000 142 792 31401 Møteannonser - - - - 31402 Stillingsannonser 126 343 110 000 110 000 170 849 31403 PR 27 814 10 000 10 000 69 893 31500 Opplæring, kurs ansatte 194 269 210 000 210 000 186 423 31501 Kurs - - - - 31502 Lederutvikling 121 092 110 000 110 000 176 664 31504 Velferdsmidler 14 417 20 000 20 000 19 367 31505 Kurs folkevalgte 19 186 20 000 20 000 19 187 31506 Lederkurs 228 958 225 000 225 000 251 432 31510 Bedriftshelsetjeneste 30 864 50 000 50 000 55 361 31550 Kilometergodtgjørelse 202 469 180 000 180 000 197 076 31551 Reiseutgifter, via lønn (etter regn.) 35 700 35 000 35 000 28 132 31552 Kilometergodtgjørelse pliktig del 13 467 - - - 31560 Reiseutgifter etter regning 18 870 15 000 15 000 20 995 31650 Støtte til utdanning, trekkfritt - - - - 31700 Reiseutgifter 61 685 25 000 25 000 56 139 31800 Oppvarming, lys 1 127 607 1 112 000 1 112 000 1 021 216 31850 Forsikringer, bygg 191 224 192 000 192 000 184 716 31851 Forsikringer, ansatte 180 600 180 000 180 000 174 429 31852 Forsikringer, transport 11 420 8 500 8 500 8 282 31853 Kopinoravgift 121 134 120 400 120 400 108 890 31900 Leie av lokaler og grunn 799 531 821 000 821 000 808 947 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 2
31950 Avgifter, gebyrer, lisenser o.l. 14 521 12 000 12 000 7 980 31951 Kopiering 115 644 85 000 85 000 62 959 31952 Kommunale avgifter 209 721 225 000 225 000 255 740 31953 Kontigenter 176 728 175 000 175 000 168 821 31955 Felleskostnader Storgata 73 334 75 000 75 000 129 059 32000 Inventar og utstyr, kirker 117 726 20 000 20 000 95 351 32002 Inventar og utstyr, kontor 70 993 75 000 75 000 70 423 32003 Data-hardware 227 234 70 000 70 000 114 716 32004 Data-software 288 584 260 000 260 000 304 882 32005 Inv./utstyr-transport 160 519 - - 6 037 32099 Andre anskaffelser - - - 55 274 32202 Leie linjer 150 104 150 000 150 000 190 706 32203 Datalisenser - - - - 32204 Leie kopimaskin 97 552 123 000 123 000 142 618 32206 Leie/leasing bil 19 315 - - - 32300 Vedlikehold og byggetjenester kirker, ka 1 208 787 570 000 570 000 674 760 32301 Vedlikehold andre bygg - - - - 32302 Vedlikehold data 707 956 193 000 193 000 250 815 32303 Vedlikehold inventar og utstyr 83 066 63 000 63 000 59 509 32304 Vedlikehold ekstraordinært 199 826 - - 646 275 32305 Vedlikehold transport 24 871 25 000 25 000 49 600 32400 Alarm 89 488 105 000 105 000 122 827 32500 Materialer til vedlikehold - - - - 32600 Renhold 516 477 483 000 483 000 406 246 32650 Vakthold og vektertjenester, alarmsyst. 8 913 10 000 10 000 9 647 32700 Honorar - - - - 32701 Revisjon 171 000 194 000 194 000 180 725 32702 Honorar vikartjeneste 168 919 140 000 140 000 172 427 32705 Regnskapstjenester 845 057 890 000 890 000 835 404 32753 Annleggsstrøm - - - - 32761 Elektrisk-sterkstrøm - - - - 32768 Glass/dører - - - - 32769 Elektrisk arbeid/svakstrøm - - - - 32775 Adm. utgifter - - - - 32776 Konsulent - - - - Kjøp av varer og tjenester 11 317 776 9 406 200 9 476 200 11 379 008 33300 Refusjon til kommune 50 000 50 000 50 000 50 000 33400 Andel fellesutgifter 211 789 205 000 205 000 200 000 33405 Refusjon til fellesråd, data 30 000 30 000 30 000 30 000 33500 Refusjon til menighetsråd 5 691 000 5 900 000 5 900 000 5 687 000 33501 Refusjon sykepenger til MR 313 970 650 000 650 000 1 175 795 33800 Interne overføringer - - - - 34290 Mva Merverdiavgift på vederlag 1 826 490 1 603 663 1 603 663 1 835 903 Refusjoner/Overføringer, Merverdiavgift 3 8 123 249 8 438 663 8 438 663 8 978 698 33900 Kalk. utg v/komm. tj.ytinge 5 400 000 5 800 000 5 800 000 5 300 000 Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale 2 5 400 000 5 800 000 5 800 000 5 300 000 34500 Tilskudd/gaver til menighetsråd - - - - 34700 Tilskudd/gaver til andre - - - - SUM DRIFTSKOSTANDER 60 544 351 61 455 422 61 679 799 62 553 453 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 7 604 718 7 247 578 7 246 201 7 525 191 Finnansinntekter og kostnader 39000 Renteinntekter 169 599 167 162 167 162 171 380 39001 Renteinntekter rentekomp 588 644 640 000 640 000 769 214 Renteinntekt og utbytte 758 243 807 162 807 162 940 594 35000 Renteutgifter 2 477 059 2 531 391 2 531 391 2 592 493 35001 Renteutgifter, kompensasjon 769 859 840 000 840 000 899 147 Renteutgifter og låneomkostninger 6 3 246 918 3 371 391 3 371 391 3 491 640 35100 Avdragsutgifter 4 747 048 4 570 403 4 570 403 4 450 586 Avdrag på lån 6 4 747 048 4 570 403 4 570 403 4 450 586 NETTO FINANSPOSTER -7 235 723-7 134 632-7 134 632-7 001 632 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 3
35900 Avskrivninger 2 577 627 2 730 000-2 718 023 Avskrivinger 5 2 577 627 2 730 000-2 718 023 39900 Motpost avskrivninger -2 577 627-2 730 000 - -2 718 023 Motpost avskrivinger -2 577 627-2 730 000 - -2 718 023 NETTO DRIFTSRESULTAT 368 995 112 946 111 569 523 559 Interne finansieringstransaksjoner 39300 Bruk av tidligere års regnskapsmessige m 472 840 472 840-736 561 Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) 10 472 840 472 840-736 561 39400 Bruk av ubundne fond 217 933 217 933 - - Bruk av disposisjonsfond 7 217 933 217 933 - - 39500 Bruk av bundne fond 19 315 - - - Bruk av bundne fond 7 19 315 - - - SUM BRUK AV AVSETNINGER 710 088 690 773-736 561 35300 Dekning av tidl. års regnskapsm. merforb 217 933 217 933 - - Avsatt til dekning fra tidl. år (underskudd) 10 217 933 217 933 - - 35400 Avsetninger til ubundne fond 472 840 472 840-735 561 Avsatt til disposisjonsfond 7 472 840 472 840-735 561 35500 Avsatt til bundne fond - - - 50 000 Avsatt til bundne fond - - - 50 000 35700 Overføring til investeringsregnskapet - - - 219 652 Overført til investeringsregnskapet - - - 219 652 SUM AVSETNINGER 690 773 690 773-1 005 213 35800 Regnskapsmessig overskudd 388 310 112 946 111 569 254 907 Regnskapsmessig mindreforbruk 10 388 310 112 946 111 569 254 907 39800 Regnskapsmessig merforbruk - - - - Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 4
INVESTERINGSREGNSKAP Sandnes kirkelige fellesråd Opprinn. Regnskap Budsjett budsjett Regnskap Note 2016 2016 2016 2015 Finansieringsbehov 41150 Gaver - - - - 41800 Oppvarming, lys - - - - 41950 Avgifter, gebyrer, lisenser ol. - - - - 42000 Møbler/inventar - - - - 42005 Inv./utst - transport - - - 220 000 42300 Vedlikehold og byggetjenester kirker, ka - - - - 42303 Vedlikehold inventar og utstyr - - - - 42400 Alarm - - - - 42500 Matrialer til vedlikehold - - - - 42600 Renhold - - - - 42701 Revisjon - - - - 42750 Arkitekttjenester - - - - 42751 Prosjektledelse - - - - 42752 Byggeledelse - - - - 42753 Annleggsstrøm - - - - 42754 Rydding, støvsuging - - - - 42756 Grunnarbeid - - - - 42757 Betongarbeid - - - - 42758 Murerarbeid - - - - 42759 Stålarbeider - - - - 42760 Tømmerarbeid - - - - 42761 Elektrisk-sterkstrøm - - - - 42762 Blikkenslagerarbeid - - - - 42763 Taktekkingsarbeid / Brannisolering - - - - 42764 Malerarbeid - - - - 42766 Sanitæranlegg/VVS - - - - 42767 Ventilasjon - - - - 42768 Glass/dører - - - - 42769 Elektrisk arbeid/svakstrøm - - - - 42773 Kirkebyggkonsulent - - - - 42774 Kirkekunst - - - - 42775 Adm. utgifter - - - - 42776 Konsulent - - - - 42777 Uteområdet - - - - 42780 Byggelånsrenter - - - - 42799 Reklamasjon byggearbeider - - - - 42800 Grunnerverv - - - - Investering i anleggsmidler - - - 220 000 44290 MVA utenfor mva-loven, inv.regnsk. - - - - Merverdiavgift - utenfor mva-loven - - - - 45200 Egenkapitalinnskudd KLP 124 600-98 652 45210 Kjøp av aksjer - - 1 000 Kjøp av andeler 11 124 600 - - 99 652 45300 Dekning av tidligere års udekket - - - - Dekning av tidligere års udekket - - - - ÅRETS FINANSIERINGSBEHOV 13 124 600 - - 319 652 Finansiert slik 49100 Bruk av lån - - - - Bruk av lånemidler - - - - 46600 Inntekt fra salg av driftsmidler - - - 100 000 Inntekter fra salg av driftsmidler/fast eiend. - - - 100 000 47290 Komp. for mva anskaffelser - inv.regn - - - - 47700 Refusjon fra andre - - - - Refusjoner - - - - Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 1
0 - - - 48300 Tilskudd fra komm/komm.tj-yting - - - - Tilskudd til investeringer - - - - SUM EKSTERN FINANSIERING - - - 100 000 49700 Overføringer fra driftsregnskapet - - - 219 652 Overført fra driftsregnskapet - - - 219 652 49400 Bruk av disp.fond - - - - 49500 Bruk av investeringsfond - - - - Bruk av avsetninger - - - - SUM FINANSIERING - - - 319 652 45800 Udekket 124 600 - - - Udekket 10,13 124 600 - - - Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 2
BALANSE pr. 31.12. Sandnes kirkelige fellesråd EIENDELER Note 2016 2015 Anleggsmidler 5270000 Faste eiendommer og anlegg 161 122 089 163 363 285 5270010 Kapell og menighetshus 5 258 306 5 404 618 Faste eiendommer og anlegg 5 166 380 395 168 767 903 5241000 Utstyr, maskiner og transportmidler 2 622 377 2 812 497 Utstyr, maskiner og transportmidler 5 2 622 377 2 812 497 5200000 Egenkapitalinnskudd KLP 480 296 355 696 5210000 Aksje Kirkepartner IKT AS 1 000 1 000 Aksjer og andeler 11,12 481 296 356 696 SUM ANLEGGSMIDLER 169 484 068 171 937 095 Omløpsmidler 5130000 Kortsiktige fordringer 588 644 769 214 5130001 Kundefordringer 354 981 707 042 5130002 Utlån Nærvær - - 5130003 Forskuddsbetalte kostnader 543 185 232 859 5130004 Annen påløpt inntekt - -0 5131000 Mva Kortsiktig fordring Stat mvakomp 651 700 565 271 5132000 Periodiseringskonto -0 347 257 5133000 Viderefakturering -0 28 758 5140000 Forskudd lønn - - Kortsiktige omløpsmidler 3 2 138 510 2 650 400 Sum fordringer 2 138 510 2 650 400 5100002 Kasse/Nærvær 16 915 5 688 5103002 Prosjekt 295 854 94 5103003 Prosjekt Nærvær, 3250 23 15640 578 991 793 925 5103005 Hovedkto. 3201.43.18843 7 712 006 6 576 372 5103006 Lotterigevinstkto. 32014376134 217 479 214 265 5109805 SR/3201.43.76118 skattetrekk 1 060 354 1 074 111 Bankinnskudd og kontanter 9 9 881 599 8 664 455 SUM OMLØPSMIDLER 12 020 109 11 314 855 SUM EIENDELER 181 504 177 183 251 950 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 1
EGENKAPITAL OG GJELD Note 2016 2015 Egenkapital 5560000 Disposisjonsfond, fellesrådet 875 007 592 166 5560001 Lønnssikringsfond 400 000 400 000 5560002 Forsikringsfond 150 000 150 000 5560003 Sykevaktordningen 634 776 672 611 5560005 Disp. fond/prosjekt Nærvær 1 469 700 1 584 762 5560006 Disposisjonsfond, Asfalt 18 255 18 255 5560008 Disposisjonsfond energi 730 440 540 440 5560009 Disp.fond Aksjon dåp 149 964 215 000 Disposisjonsfond 7 4 428 142 4 173 235 5510001 Orgelvedlikehold, Soma kapell - - 5510002 Innvandrerarbeid 12 449 12 449 5510003 Bundet driftsfond bil 30 685-5510004 Trosopplæring ubrukte midler - - Bundne driftsfond 7 43 134 12 449 5550000 Bundne investeringsfond vedlikehold kirkebygg - - 5550098 Bundne investeringsfond bil - 50 000 Bundne investeringsfond 7-50 000 5595000 Regnskapsmessig mindreforbruk 388 310 254 907 Regnskapsmessig mindreforbruk 10 388 310 254 907 5590000 Regnskapsmessig merforbruk - - Regnskapsmessig merforbruk - - 5597000 Udekket i invest.regnskapet -124 600 - Udekket i investeringsregnskapet 10-124 600-5599001 Kapitalkonto 66 934 903 64 640 882 Kapitalkonto 8 66 934 903 64 640 882 SUM EGENKAPITAL 10 71 669 889 69 131 474 Gjeld BALANSE pr. 31.12. Sandnes kirkelige fellesråd Langsiktig gjeld 5450001 Opplysningsvesenets fond 7001.10.19477,19478 5 610 000 6 545 000 5450002 KLP 8317.51.11568 1 713 855 2 725 000 5450003 KLP Bogafjell 8317.50.95015 56 811 942 58 043 569 5450010 KLP rentekomplån. 8317.50.26188 36 975 670 38 679 446 5450020 Periodiseringer langs gjeld -165 500-300 000 Andre lån 6 100 945 967 105 693 015 Sum langsiktig gjeld 100 945 967 105 693 015 Kortsiktig gjeld 5320000 Annen kortsiktig gjeld 195 600 222 825 5320001 Leverandørgjeld 3 179 085 2 409 188 5320002 Annen påløpt kostnad 174 437 290 945 5320003 Leverandør til oppfølging - - 5320020 Avsetn. kurs m.m. - - 5331401 Utg. merverdiavg. - høy sats - - 5331402 Inng. merverdiavg - høy sats - - 5331404 OU-midler avsetning 10 365 9 321 Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 2
5331405 Forskuddstrekk 1 059 460 1 070 611 5331406 Påleggstrekk 894-5331407 Arbeidsgiveravgift 734 481 754 820 5331408 Inng. merverdiavg - middels sats - - 5331409 Inng. merverdiavg - lav sats - - 5331410 Utg.merverdiavg - lav sats - - 5331412 Feriepenger 3 023 078 3 138 539 5331413 Skyldig lønn - - 5331417 Arbeidsgiveravgift feriepenger 426 258 442 537 5337502 Fagforeningstrekk - Utdanningsforbundet 74-5337508 Fagforeningstrekk - Fellesorganisasjonen (FO) - - 5350000 Påløpne renteutgifter 84 589 88 676 5400000 Pensjonsforpliktelser - - Annen kortsiktig gjeld 8 888 321 8 427 462 Sum kortsiktig gjeld 8 888 321 8 427 462 SUM GJELD 109 834 288 114 120 477 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 181 504 177 183 251 950 Memoriakonti 5910000 Memoriakonto ubrukte lånemidler - - Memoriakonto ubrukte lånemidler - - 5999901 Motkto memoriakto ubrukte lånemidl - - Motkonto memoriakonto ubrukte lånemidler - - Sandnes kirkelige fellesråd ORG.NR. 971 337 788 Side 3
Sandnes kirkelige fellesråd 15/17 Disponering av resultat for 2016 2017 - Sandnes kirkelige fellesråd Arkivsak: 17/00002 14.3.2017 Saksbehandler: Andreas E. Eidsaa Jr Saksfremstilling Årsomsetningen for Sandnes kirkelige fellesråd var på 68 millioner kroner. Årsregnskapet viser at vi hadde et totalt mindreforbruk på 388 310 kr på hele virksomheten. Det må sies å være et lite avvik i forhold til den høye omsetningen. Det viser også at vi har små marginer å gå på om det skulle oppstå høyere kostnader. - Av dette mindre-forbruket hadde Nærvær et mindreforbruk på 340 234 kr. 210 000 kr av dette mindre-forbruket skyldes en ulønnet permisjon i forbindelse med et vikariat på SUS. - Sykevakten hadde et mindreforbruk på 32 183 kr. - Sandnes kirkelige fellesråd sitt kjerneområde hadde et mindreforbruk på 15 983 kr. Aksjon dåp er nå avsluttet og det er naturlig å overføre de resterende midlene fra disposisjonsfond Aksjon dåp på 149 964 kr, for å kompensere for utgiftene som ligger i 2016-regnskapet. Forslag til vedtak Resultatet for 2016 disponeres på følgende måte: 340 234 kr overføres til disposisjonsfond Nærvær. 32 183 kr overføres til disposisjonsfond Sykevakten. 149 964 kr overføres fra disposisjonsfond Aksjon dåp til disposisjonsfond fellesråd. 15 893 kr overføres til disposisjonsfond fellesråd. Vedtak Vedtak: Sandnes kirkelige fellesråd, Telefon: 51 97 47 70, E-post: kirkevergen@sandnes.kirken.no, Faks: 51 97 47 71
Sandnes kirkelige fellesråd Resultat, enkel 201601-201612 Fellesrådets kjerneregnskap Tekst Akk. hittil i år Regnskap Budsjett I fjor INNTEKTER Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 36000 Utleie av kirkebygg 36200 Salg av varer og tj, geb, utenf a.omr 36230 Diverse inntekter 36300 Leieinntekter Refusjoner/Overføringer 37100 Refusjon av sykepenger 37101 Fødselspengerefusjon 37110 Tilretteleggingmidler 37280 MVA-kompensasjon, dr.regnsk. 37500 Refusjon fra menighetsråd 37501 Refusjon fra men., forbruksvarer 37502 Refusjon stillingsannonser 37503 Refusjon fra menighetsråd porto 37504 Refusjon fra menighetsråd, kopiering 37505 Refusjon fra menighetsråd, data 37508 Personalutgifter 37509 Ref. menighetsråd - reguleringspremie 37510 Ref. Gudstjenesteannonser 37511 Ref. menighetsråd - annet 37513 Refusjon sykevakten 37514 Ref. menighetsråd, strøm 37515 Ref. Byprestene 37700 Refusjon fra andre 37706 Refusjon lederkurs 37750 Refusjon fra KLP, premiefond 650 376 497 000 623 288 229 873 160 000 163 057 50 000 kr av overskuddet skyldes en feilføring fra Aksjon dåp. 279 500 260 000 256 800 112 636 40 000 165 880 Skyldes primært tilbakebetaling av for høye felleskost. fra 2015. 28 367 37 000 37 551 19 469 614 20 208 000 21 528 240 577 082 902 000 1 194 688 Svært lavt sykefravær i 2016. 125 493 130 000 367 308 62 196 65 000 64 866 1 777 831 1 550 000 1 781 500 14 746 453 15 550 000 15 577 886 Vakanse i stillinger ga mindre refusjon av lønnskostnader. 1 512 0 2 068 36 441 20 000 32 455 27 309 25 000 38 000 35 563 40 000 39 551 46 611 60 000 137 306 251 743 200 000 210 516 267 109 425 000 235 381 Lavere kostnader til reg.premie enn forventet. Derfor mindre i ref. 15 200 40 000 94 200 249 613 230 000 253 127 233 000 233 000 226 000 88 688 93 000 83 502 20 000 20 000 20 000 0 0 146 263 244 459 225 000 239 254 663 313 400 000 784 369 14.03.2017 Side 1(5)
Kalk. inntekt ved komm. tj.ytingsavtale 37900 Kalk. inntekter v/kommunal tj.yting Statlige tilskudd 38000 Tilskudd fra staten/statlige inst 38001 Tilskudd fra staten/undervisning 38002 Tilskudd fra staten/diakoni 38003 Tilskudd fra staten/prostesekretær 38006 Tilskudd fra staten/kirkevalget Rammeoverføring/ Tilskudd fra egen komm. 38300 Tilskudd fra kommunen/komm tj.yting 38301 Tilskudd kom. reguleringspremie Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler 38700 Tilskudd/gaver fra andre 38701 Tilskudd Aksjon dåp SUM DRIFTSINNTEKTER 5 400 000 5 800 000 5 300 000 5 400 000 5 800 000 5 300 000 Det var forventet en høyere kostnad på gravlund. 6 891 000 6 975 000 7 011 983 4 691 000 4 900 000 4 672 000 Vi forventet en høyere ompensasjon for pris- og lønnsvekst. 1 157 000 1 150 000 1 084 000 933 000 815 000 915 000 110 000 110 000 108 000 0 0 232 983 30 345 863 30 008 000 30 194 010 29 395 578 28 933 000 29 471 288 Her tilkommer komp. for lønnsvekst og høyere pensjonskostnader. 950 285 1 075 000 722 722 50 000 0 172 000 50 000 0 172 000 62 806 853 63 488 000 64 829 521 UTGIFTER Lønn- og sosiale utgifter 30100 Lønn 30110 Vakttillegg 30200 Lønn til vikarer 30300 Lønn til ekstrahjelp 30400 Overtidslønn 30500 Klesgodtgjørelse 30501 Telefon ansatte 30590 Motkonto andre godtgjørelser 30900 Pensjonsinnskudd 30901 Pensjon, ekstrapremie 30902 Motkto 30901/37750 30940 Påløpne feriepenger 30950 Trekkpliktige forsikringsordninger 30990 Arbeidsgiveravgift Kjøp av varer og tjenester 31000 Kontormateriell 31001 Litteratur/tidsskrifter 31100 Forbruksvarer -33 033 237-34 949 359-34 063 308-21 555 017-22 608 502-22 622 739 Vakanser i flere stillinger. -528 415-510 000-507 355-443 728-550 000-321 439 Mindre bruk av vikarer enn budsjettert. -161 559-200 000-173 100-10 912-20 000-8 352-18 975-20 000-19 715-233 881-235 000-225 550 158 399 190 000 230 736-2 749 356-2 404 324-2 707 945 Høyere pensjonsinnskudd en beregnet. -1 065 999-1 500 000 0 Reguleringspremien ble lavere enn forventet i 2016. 408 801 0-784 369 Teknisk føring av KLP kost og utbetaling. -2 778 848-2 848 671-2 869 954-119 580-138 000-137 658-3 934 166-4 104 862-3 915 867 Lavere arbeidsgiveravgift som følge av vakanser. -9 277 299-7 432 000-9 246 669-10 228-15 000-11 856-7 047-15 000-10 826 0 0-1 446 14.03.2017 Side 2(5)
31150 Gaver 31196 Aksjon dåp 31197 Utgifter kirkevalg 31198 Arr. kostnader 31199 Diverse utgifter 31200 Driftsutgifter 31201 Bevertning/representasjon 31202 Dåpsmateriell 31250 Driftsutgifter kirkemusikk 31300 Tap på fordringer 31301 Porto 31302 Telefon 31400 Gudstjenesteannonser 31402 Stillingsannonser 31403 PR 31500 Opplæring, kurs ansatte 31502 Lederutvikling 31504 Velferdsmidler 31505 Kurs folkevalgte 31506 Lederkurs 31510 Bedriftshelsetjeneste 31550 Kilometergodtgjørelse 31551 Reiseutgifter, via lønn (etter regn.) 31552 Kilometergodtgjrøelse, pliktig del 31560 Reiseutgifter etter regning 31800 Oppvarming, lys 31850 Forsikringer, bygg 31851 Forsikringer, ansatte 31853 Kopinoravgift 31900 Leie av lokaler og grunn 31950 Avgifter, gebyrer, lisenser o.l. 31951 Kopiering 31952 Kommunale avgifter 31953 Kontigenter 31955 Felleskostnader Storgata 32000 Inventar og utstyr, kirker -15 400-15 000-20 699-244 704 0-237 036 Her henter vi inn fra disposisjonsfond for dåp. 0 0-229 983-21 018-10 000-30 500-13 120-15 000-47 814-58 091-75 000-83 549-23 071-20 000-31 760-12 640-20 000-12 752 0 0-50 000-4 350-5 000-5 430-38 630-40 000-51 267-110 748-110 000-133 182 Usedvanlig treffsikkert i forhold til budsjett. -52 241-65 000-142 792-126 343-110 000-170 849-24 214 0-40 848-160 982-185 000-163 987-121 092-110 000-176 664-14 417-20 000-19 367-19 186-20 000-19 187-228 958-225 000-251 432-30 864-50 000-55 361 Lavere kostnad for ekstra bestillinger fra BHT. -114 882-90 000-97 129-23 730-20 000-14 020-8 129 0 0-18 870-15 000-20 995-1 114 234-1 100 000-1 009 660-190 082-190 000-183 615-168 968-180 000-174 429-113 352-115 000-108 890-739 416-761 000-750 445-5 621-5 000-3 962-109 683-85 000-62 959-209 721-225 000-255 740-176 728-175 000-168 821-73 334-75 000-129 059-117 726-20 000-95 351 Tilskudd på 100 000 kr til orgel i Julebygda kapell. 14.03.2017 Side 3(5)
32002 Inventar og utstyr, kontor 32003 Data-hardware 32004 Data-software 32099 Andre anskaffelser 32202 Leie linjer 32203 Datalisenser 32204 Leie kopimaskin 32300 Vedlikehold og byggetjenester 32302 Vedlikehold data 32303 Vedlikehold inventar og utstyr 32304 Vedlikehold ekstraordinært 32400 Alarm 32600 Renhold 32650 Vakthold og vektertjenester, alarmsyst. 32701 Revisjon 32702 Honorar vikartjeneste 32705 Regnskapstjenester Refusjoner/Overføringer, Merverdiavgift 33300 Refusjon til kommune 33500 Refusjon til menighetsråd 33501 Refusjon sykepenger til MR 34290 MVA utenfor mva-loven, dr.regnsk. Kalk. utg. ved komm. tj.ytingsavtale 33900 Kalk. utg v/komm. tj.ytinge SUM DRIFTSUTGIFTER -65 832-70 000-66 169-227 234-70 000-114 716 Ekstra kjøp av datamaskiner til menighetene. -288 584-260 000-304 882 0 0-55 274-138 467-140 000-179 406-79 587-105 000-124 314-1 208 787-570 000-674 760 Her ble det foretatt mye ekstra vedlikehold i 4. kvartal i kirkene. -707 956-190 000-248 470 Oppstartskost. på IKT-system fra Kirkepartner. -70 791-60 000-58 287-199 826 0-646 275 Sluttfaktura SD-anlegg Gand kirke + robotklippere Gand/Lura. -77 828-96 000-113 973-497 989-465 000-388 280-7 623-10 000-9 647-171 000-185 000-180 725-168 919-140 000-172 427-845 057-890 000-835 404-7 832 801-8 150 000-8 694 295-50 000-50 000-50 000-5 691 000-5 900 000-5 687 000 Mindre trosopplæringstilskudd en forventet. -313 970-650 000-1 175 795 Halvvert sykefravær, halvvert tilbakebetaling til menighetene. -1 777 831-1 550 000-1 781 500-5 400 000-5 800 000-5 300 000-5 400 000-5 800 000-5 300 000 Samme som kalkulatoriske inntekter. -55 543 337-56 331 359-57 304 272 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 7 263 517 7 156 641 7 525 250 Renteinntekter og utbytte 39000 Renteinntekter 39001 Renteinntekter rentekomp Renteutgifter og låneomkostn. 35000 Renteutgifter 35001 Renteutgifter, kompensasjon Avdrag på lån 35100 Avdragsutgifter 746 227 790 000 923 432 157 583 150 000 154 218 588 644 640 000 769 214 Lavere enn forventet. -3 246 803-3 371 391-3 491 640-2 476 944-2 531 391-2 592 493-769 859-840 000-899 147-4 747 048-4 570 403-4 450 586-4 747 048-4 570 403-4 450 586 Ekstra nedbetaling av lån på 160 000 kr på rentekompensasjonslån. 14.03.2017 Side 4(5)
NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER -7 247 624-7 151 794-7 018 794 Avskrivninger 35900 Avskrivninger Motpost avskrivninger 39900 Motpost avskrivinger NETTO DRIFTSRESULTAT -2 532 882-2 686 000-2 678 255-2 532 882-2 686 000-2 678 255 2 532 882 2 686 000 2 678 255 2 532 882 2 686 000 2 678 255 15 893 4 847 506 456 Med ekstra vedlikehold ++, så traff vi godt på sluttresultat. INTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Bruk av udisponert fra tidl. år (overskudd) 39300 Bruk av tidligere års regnskapsmessige m Bruk av disposisjonsfond 39400 Bruk av ubundne fond SUM BRUK AV AVSETNINGER 472 840 472 840 736 561 472 840 472 840 736 561 217 933 217 933 0 217 933 217 933 0 690 773 690 773 736 561 Avsatt til dekning fra tidl. år (underskudd) 35300 Dekning av tidl. års regnskapsm. merforb Avsatt til disposisjonsfond 35400 Avsetninger til ubundne fond Avsatt til bundne fond 35500 Avsetninger til bundne fond Overført til investeringsregnskapet 35700 Overføring til investeringsregnskapet SUM AVSETNINGER -217 933-217 933 0-217 933-217 933 0-472 840-472 840-735 561-472 840-472 840-735 561 0 0-99 652 0 0-99 652-690 773-690 773-835 213 Utregnet mindre-/merforbruk 15 893 4 847 407 804 Bokført regnskapsmessig mindreforbruk Bokført regnskapsmessig merforbruk -388 310-112 946-254 907 14.03.2017 Side 5(5)
Sandnes kirkelige fellesråd Resultat, enkel 2016 Sykevakten Tekst Akk. hittil i år Regnskap Budsjett I fjor INNTEKTER Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 36000 Utleie av kirkebygg 36200 Salg av varer og tj, geb, utenf a.omr Rammeoverføring/ Tilskudd fra egen komm. 38300 Tilskudd fra kommunen/komm tj.yting SUM DRIFTSINNTEKTER 175 877 200 000 192 225 175 877 200 000 192 225 1 047 000 985 000 963 000 1 047 000 985 000 963 000 1 222 877 1 185 000 1 155 225 UTGIFTER Lønn- og sosiale utgifter 30100 Lønn 30110 Vakttillegg 30200 Lønn til vikarer 30500 Klesgodtgjørelse 30900 Pensjonsinnskudd 30940 Påløpne feriepenger 30990 Arbeidsgiveravgift Kjøp av varer og tjenester 31000 Kontormateriell 31001 Litteratur/tidsskrifter 31150 Gaver 31199 Diverse utgifter 31201 Bevertning/representasjon 31300 Tap på fordringer 31301 Porto 31550 Kilometergodtgjørelse 31551 Reiseutgifter, via lønn (etter regn.) 31552 Kilometergodtgjrøelse, pliktig del 31950 Avgifter, gebyrer, lisenser o.l. Refusjoner/Overføringer, Merverdiavgift 33400 Andel fellesutgifter 33405 Refusjon til fellesråd, data SUM DRIFTSUTGIFTER -833 718-816 100-839 130-213 029-217 300-207 570-2 865-5 000-1 527-405 302-384 000-416 389-50 0-120 -21 947-32 700-22 330-86 892-80 100-87 498-103 633-97 000-103 696-135 187-153 800-143 930 0-1 000 0-8 504-8 800-8 627 0-5 000-2 277 0-4 000 0-3 259-7 000-2 467-530 -3 000-500 -18 000-18 000-16 000-87 587-90 000-99 947-11 970-15 000-14 112-5 338 0 0 0-2 000 0-221 789-215 000-210 000-211 789-205 000-200 000-10 000-10 000-10 000-1 190 694-1 184 900-1 193 060 BRUTTO DRIFTSRESULTAT 32 183 100-37 835 NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER NETTO DRIFTSRESULTAT 32 183 100-37 835 INTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER SUM BRUK AV AVSETNINGER SUM AVSETNINGER 14.03.2017 Side 1(2)