Modum Boligeiendom KF ÅRSREGNSKAP MED NOTER 2016

Modum Boligeiendom KF ÅRSREGNSKAP MED NOTER 2016 1

Innhold Innledning 3 Økonomiske oversikter drift 4 Økonomiske oversikter investering 6 Økonomiske oversikter balanse 7 Regnskapsprinsipper og vurderingsregler 9 Organisering av foretakets virksomhet 9 Note 1 Endring arbeidskapital 10 Note 2 Ytelser til ledende personer 11 Note 3 Pensjoner 12 Note 4 Anleggsmidler 14 Note 5 Langsiktig gjeld 15 Note 6 Avdrag på lån 16 Note 7 Fond Avsetninger og bruk av avsetninger samlet 17 Note 8 Strykninger 20 Note 9 Kapitalkonto 21 Note 10 Større investeringsprosjekter 22 Note 11 Fordeling av foretakets inntekter og utgifter 23 Note 12 Fordringer og gjeld til egen kommune, andre KF 24 2

Innledning Foreningen for god kommunal regnskapsskikk (GKRS) har utarbeidet en standard for «noter og årsberetning». Standarden er revidert, og ny foreløpig standard gjelder fra 2014. I tillegg til standarden, er det bestemmelser i Kommuneloven og i Regnskapsforskriften, som gir regler for årsoppgjøret. Noteoppstillingen er gjort etter standarden, med tillegg av noter for bedre informasjon. Driftsregnskapet er gjort opp med et netto driftsresultat på kr 585 000. Det har medgått til delvis å dekke merforbruk fra 2015, slik at samlet merforbruk er redusert til kr 926 000. Investeringsregnskapet er gjort opp med et udekket beløp på kr 2 439 460,- Regnskapet for Modum Boligeiendom KF føres av Modum kommune ved økonomiavdelingen. Vikersund 14.02.2017 3

Økonomiske oversikter Regnskapsskjema - Drift (Beløp i 1000 kr) Noter Driftsinntekter: 1 Regnskap 2016 Reg. budsjett Oppr. budsjett Regnskap 2015 Brukerbetaling 0 0 0 0 Andre salgs- og leieinntekter 11 18 840 18 200 18 100 17 670 Overføringer med krav til motytelse 11 1 088 978 910 1 510 Overføringer uten krav til motytelse 11 1 740 1 740 1 740 3 429 Sum driftsinntekter 21 668 20 918 20 750 22 608 Driftsutgifter: 1 Lønnsutgifter 2 1 109 1 055 1 260 330 Sosiale utgifter 271 239 296 104 Kjøp av varer og tj som inngår i foretakets tj.pro 11 11 277 9 909 11 252 12 450 Kjøp av tjenester som erstatter foretakets tj.prod 11 52 35 35 0 Overføringer 11 2 897 2 657 2 395 5 724 Avskrivninger. 4 3 475 3 475 3 475 3 475 Fordelte utgifter 0 0 0 0 Sum utgifter 19 081 17 370 18 713 22 082 Brutto driftsresultat: 2 587 3 548 2 037 526 Finansposter: Renteinntekter og utbytte 62 0 0 0 Mottatte avdrag på lån 0 0 0 0 Sum eksterne finansinntekter 1 62 0 0 0 Renteutgifter og låneomkostninger 2 095 2 067 2 067 2 067 Avdrag på lån 6 3 445 3 445 0 3 445 Utlån 0 0 3 445 0 Sum eksterne finansutgifter 1 5 540 5 512 5 512 5 512 Resultat eksterne finanstransaksjoner: -5 477-5 512-5 512-5 512 Motpost avskrivninger 4 3 475 3 475 3 475 3 475 Netto driftsresultat: 585 1 511 0-1 511 Interne finansieringstransaksjoner: Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforbru 0 0 0 0 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 0 Bruk av bundne fond 0 0 0 0 Sum bruk av avsetninger 0 0 0 0 4

Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 0 Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessi 8 585 1 511 0 0 Avsatt til disposisjonsfond 0 0 0 0 Avsatt til bundne fond 0 0 0 0 Sum avsetninger 585 1 511 0 0 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 8 0 0 0-1 511 Styret: 5

Økonomiske oversikter Økonomisk oversikt - Investering (Beløp i 1000 kr) Noter Investeringer: 1 Regnskap 2016 Reg. budsjett Oppr. budsjett Regnskap 2015 Investeringer i anleggsmidler 12 417 7 856 62 900 0 Utlån og forskutteringer 0 0 0 0 Kjøp av aksjer og andeler 0 0 0 0 Avdrag på lån 0 0 0 0 Avsetninger 7, 8 2 100 0 0 Årets finansieringsbehov 10 14 517 9 956 62 900 0 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 7 048 7 048 62 900 0 Inntekter fra salg av anleggsmidler 1 2 219 2 200 0 0 Tilskudd til investeringer 0 0 0 0 Kompensasjon for merverdiavgift 2 0 0 0 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 0 0 0 0 Andre inntekter 708 708 0 0 Sum ekstern finansiering: 9 978 9 956 62 900 0 Overført fra driftsdelen 0 0 0 0 Bruk av avsetninger 0 0 0 0 Sum finansiering: 9 978 9 956 62 900 0 Udekket 8-2 439 0 0 0 6

Økonomiske oversikter Regnskapsskjema - BALANSE Noter Regnskap 2016 Regnskap 2015 EIENDELER: Anleggsmidler Immaterielle eiendeler 0 0 Faste eiendommer og anlegg 4 115 833 107 127 Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 0 0 Konserninterne langsiktige fordringer 0 0 Aksjer og andeler 0 0 Pensjonsmidler 3 151 0 Sum anleggsmidler: 115 985 107 127 Omløpsmidler 1 Varer 0 0 Kortsiktige fordringer 12 632 964 Konserninterne kortsiktige fordringer 0 0 Aksjer og andeler 0 0 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Premieavvik 3 0 0 Derivater 0 0 Kasse, bankinnskudd 8 749 2 681 Sum omløpsmidler: 9 380 3 646 SUM EIENDELER: 125 365 110 773 EGENKAPITAL OG GJELD: Egenkapital Disposisjonsfond 0 0 Bundne driftsfond 7 1 723 1 723 Ubundne investeringsfond 0 0 Bundne investeringsfond 0 0 Regnskapsmessig mindreforbruk (Drift) 0 0 Regnskapsmessig merforbruk (Drift) 8-926 -1 511 Udisponert i inv.regnskapet 0 0 Udekket i inv.regnskapet 8-2 439 0 7

Kapitalkonto 9 57 025 51 924 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift 0 0 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest 0 0 Sum egenkapital: 55 383 52 136 Gjeld Langsiktig gjeld Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Pensjonsforpliktelser 3 182 29 Sertifikatlån 0 0 Andre lån 5 12 278 0 Konsernintern langsiktig gjeld 5, 12 51 729 55 174 Avsetning for forpliktelser 0 0 Sum langsiktig gjeld: 64 190 55 203 Kortsiktig gjeld 1 Kassekredittlånt 0 0 Annen kortsiktig gjeld 5 767 620 Derivater 0 0 Konsernintern kortsiktig gjeld 0 2 785 Premieavvik 3 26 29 Sum kortsiktig gjeld: 5 793 3 434 SUM EGENKAPITAL OG GJELD: 125 365 110 773 Memoriakonti Ubrukte lånemidler 1 5 230 0 Ubrukte konserninterne lånemidler 0 0 Andre memoriakonti 0 0 Motkonto for memoriakontiene -5 230 0 8

Regnskapsprinsipper og vurderingsregler Regnskapet til foretaket er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører foretakets virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Regnskapet er avlagt i henhold til god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder (KRS) utgitt av Foreningen for god kommunal regnskapsskikk (GKRS). Ved lånefinansiering av investeringer er ikke renteutgiftene lagt til anskaffelseskost i samsvar med anbefalt løsning i KRS nr. 2. Organisering av foretakets virksomhet (regnskapsenheter) Modum Boligeiendom KF er et kommunalt foretak til Modum Kommune. Foretaket har eget styre, daglig leder og en konsulent i 60% stilling. Økonomiavdelingen i Modum Kommune fører regnskap, lønn og fakturering. Øverste myndighet for foretaket er Kommunestyret i Modum. Styret har følgende medlemmer pr 31.12.2016: Gjermund Rønning, Arnstein Fiskum, Lill Kristin Enger, Trond Arne Ingvoldstad og Mette Bogen. Nytt styre ble behandlet i kommunestyre 26.09.2016 sak 92/16, nytt styre trer i kraft 1/1-2017. Daglig leder er Ole Bjørn Haug 9

Note 1 Endring i arbeidskapital ( Alle beløp i 1000 kr. ) Balanseregnskapet : 31.12.2016 31.12.2015 Endring 2.1 Omløpsmidler 9 380 3 646 2.3 Kortsiktig gjeld 5 793 3 434 Arbeidskapital 3 587 212 3 375 Drifts- og investeringsregnskapet : Beløp Sum Anskaffelse av midler : Inntekter driftsregnskap 21 668 Inntekter investeringsregnskap 2 930 Innbet.ved eksterne finanstransaksjoner 7 110 Sum anskaffelse av midler 31 708 31 708 Anvendelse av midler : Utgifter driftsregnskap 15 606 Utgifter investeringsregnskap 12 417 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 5 540 Sum anvendelse av midler 33 563 33 563 Anskaffelse - anvendelse av midler -1 855 Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) 5 230 5 230 Endring arbeidskapital i drifts-og investeringsregnskap 3 375 Endring arbeidskapital i balansen 3 375 Differanse (forklares nedenfor) 0 Forklaring til differanse i arb.kapital : Beløp Sum 0 0 0 0 0 10

Note 2 Ytelser til ledende personer Totale lønnsutgifter 2016: kr 964 635,- Godtgjørelse daglig leder: Lønn og annen godtgjørelse til daglig leder er i 2016 kr 531 692,- Godtgjørelse til styret Godtgjørelse utbetalt til styret i 2016 er på kr 123 891,- Godtgjørelse til revisor Modum Boligeiendom KF benytter Buskerud Kommunerevisjon IKS som revisor. Utbetalte honorar i 2016 er totalt kr 48 200,-. Av dette er kr 45 950,- revisjonshonorar og kr 2 250,- veiledning/andre oppgaver. 11

Note 3 Pensjoner Generelt om pensjonsordningene i foretaket Foretaket har kollektive pensjonsordninger i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) som sikrer ytelsesbasert pensjon for de ansatte. Foretakets ansatte har samme betingelser som ansatte i kommunen. Pensjonsordningen omfatter alders-, uføre-, ektefelle-, barnepensjon samt AFP/tidligpensjon og sikrer alders- og uførepensjon med samlet pensjonsnivå på 66% sammen med folketrygden. Pensjonene samordnes med utbetaling fra NAV. Regnskapsføring av pensjon Etter 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Pensjonskostnadene beregnes på en annen måte enn pensjonspremien som betales til pensjonsordningen, og det vil derfor normalt være forskjell mellom disse to størrelsene. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet. Premieavviket tilbakeføres igjen neste år/med 1/7 per år for premieavvik oppstått i 2014 eller senere, med 1/10 per år for premieavvik oppstått fra 2011 til 2013 og med 1/15 per år for premieavvik oppstått fra 2002 til 2010. Bestemmelsene innebærer også at beregnede pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som henholdsvis anleggsmidler og langsiktig gjeld. Regnskapsføringen av pensjon innebærer et unntak fra de grunnleggende prinsippene for kommuneregnskapet. For 2016 innebærer dette at regnskapsførte pensjonsutgifter er kr. 1043,- lavere enn faktisk betalte pensjonspremier. Økonomiske forutsetninger for beregning av pensjonskostnaden KLP Forventet avkastning pensjonsmidler 4,65 % Diskonteringsrente 4,00 % Forventet årlig lønnsvekst 2,97 % Forventet årlig G- og pensjonsregulering 2,97 % Spesifikasjon av samlet pensjonskostnad, premieavvik pensjonsforpliktelser og estimatavvik Spesifikasjon av pensjonskostnad og årets premieavvik 2016 2015 Årets pensjonsopptjening, nåverdi 146 24 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 7 1 - Forventet avkastning på pensjonsmidlene -3 Administrasjonskostnader 6 Netto pensjonskostnad (inkl. adm.) 155 25 Betalt premie i året 154 Årets premieavvik 1 25 12

Pensjonsmidler, pensjonsforpliktelser og akkumulert premieavvik 2016 2015 Arb.giveravg. Arb.giveravg. Brutto påløpte pensjonsforpliktelser pr.31.12. 179 25 25 4 Pensjonsmidler pr. 31.12. 151 21 0 0 Netto pensjonsforpliktelser pr 31.12. 27 4 25 4 Årets premieavvik 1 0 25 4 Sum gjenstående premieavvik tidligere år (pr. 01.01.) 25 4 0 0 Sum amortisert premieavvik dette året -4-1 0 0 Akkumulert premieavvik pr. 31.12 23 3 25 4 2016 2015 Pensjons- Pensjons- Pensjons- Pensjons- Estimatavvik og planendringer midler forpliktelser midler forpliktelser Estimatavvik 31.12. dette år 0 1 0 0 Virkningen av planendr. etter 13-3 bokstav C 0 0 0 0 13

Note 4 Anleggsmidler EDButstyr, kontormaskiner Anleggsmaskiner mv. Boliger, skoler, veier Adm.bygg, sykehjem mv. Tomteområder Anskaffelseskost 01.01 0 0 138 990 138 990 Årets tilgang 0 0 0 0 Årets avgang -20-20 Anskaffelseskost 31.12 0 0 138 970 0 0 138 970 Akk avskrivninger 31.12 0 0 35 338 35 338 SUM Netto akk. og rev. nedskrivninger 0 Akk. avskr. og nedskr. 31.12. 0 Bokført verdi pr. 31.12 0 0 103 632 0 0 103 632 Herav finansielle leieavtaler 0 0 0 0 0 0 Årets avskrivninger 0 0 3 475 0 3 475 Årets nedskrivninger 0 0 0 0 0 0 Årets reverserte nedskrivninger 0 0 0 0 0 0 Tap ved salg av anleggsmidler 0 0 0 0 0 0 Gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 0 0 0 0 Økonomisk levetid 5 år 10 år 40 år 50 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Ingen avskr. Når det gjelder aksjer og andeler som klassifiseres som anleggsmidler så har ikke Modum Boligeiendom KF dette. Ved opprettelsen av Modum Boligeiendom KF i 2015 ble følgende balanseposter overført til foretaket Overførte anleggsmidler nettoverdi kr 110 602 147,- Langsiktig fordring kr 58 619 138,- Disposisjonsfond for boliger i kommunen på kr 1 723 000,- ble overført Modum Boligeiendom KF som en likviditetsreserve/egenkapital. 14

Note 5 Langsiktig gjeld (Alle beløp i 1000 kr) Fordeling av langsiktig gjeld: 31.12.2016 31.12.2015 Konsernintern langsiktig gjeld 51 729 55 174 Langsiktig lån Kommunalbanken 12 278 0 Sum bokført langsiktig gjeld i foretaket 64 007 55 174 Langs.gjeld Gj.sn. Fordeling av langsiktig gjeld etter rentebetingelser 31.12.2016 rente Langsiktig gjeld med fast rente: kr 12 278 2,62 % Langsiktig gjeld med flytende rente: kr - 0,00 % Langsiktig gjeld med fast rente Lån nr. Volum (mill.) Siste forfall Rentebinding til Betaler Finansreglementet 1 12 278 des.36 des.36 2,617 5 2 51 729 5 3 5 4 5 5 5 7 5 8 5 9 5 10 5 Kommunens finansforvaltningsreglement er også gjeldende for Modum Boligeiendom KF. 15

Note 6 Avdrag på Lån Avdrag på lån til investeringer i varige driftsmidler Foretaket beregner minste tillatte avdrag jf. kommuneloven (KL) 50 nr. 7, ved å : Beregne minste tillatte avdrag på lån etter en forenklet formel. Avskrivningene beregnes som sum langsiktig gjeld dividert på sum anleggsmidler (jf. KL 50 nr. 1 og 2) multiplisert med årets avskrivninger i driftsregnskapet. Denne forenklede formelen gir et minstekrav til avdrag som tilsvarer avskrivninger (kapitalslitet) på lånefinansierte anleggsmidler. Forholdet mellom betalte avdrag om minimumsavdrag 2016 2015 Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet 3 445 3 445 Bergnet minimumsavdrag - Avvik 3 445 3 445 Det skal ikke beregnes minimumsavdrag for 2016 i foretaket. Betalte avdrag er gjeld til Modum Kommune som ble gitt som startkapital. Den klassifiseres dermed ikke andel lån som omtalt i KL 50 nr 1 og 2. 16

NOTE 7 FOND -AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER SAMLET Regnskap Regnskap Endring 2016 2015 2.56-2.57 Disposisjonsfond 0 0 0 2 581 Endring regn.prin. påvirker AK drift 0 0 0 2 580 Endring regn.prin. påvirker AK inv. 0 0 0 2.55. Bundne investeringsfond 0 0 0 2.53-2.54 Ubundne investeringfond 0 0 0 2.51-2.52 Bundne driftsfond 1 723 1 723 0 SUM FOND 1 723 1 723 0 ENDRING DRIFTS- OG INVESTERINGSREGNSKAPET DRIFTSREGNSKAPET: 2016 2015 Avsatt til disposisjonsfond 0 0 Avsatt til bundne driftsfond 0 1 723 Bruk av disposisjonsfond 0 0 Bruk av bundne driftsfond 0 0 INVESTERINGSREGNSKAPET: Avsatt til ubundne investeringsfond 0 0 Avsatt til bundne investeringsfond 0 0 Bruk av disposisjonsfond 0 0 Bruk av ubundne investeringsfond 0 0 Bruk av bundne driftsfond 0 0 Bruk av bundne investeringsfond 0 0 ENDRING DRIFTS- OG INVESTERINGSREGN. 0 1 723 17

DISPOSISJONSFOND 2016 2015 Saldo pr. 01.01 2.56-2.57 0 0 Avsatt til disposisjonsfond kl. 1 (540-547) 0 0 Forbruk i driftsregnskap kl.1 (940-947) 0 0 Forbruk i investeringsregnskapet kl. 0 (940-947) 0 0 SALDO PR. 31.12 0 0 BUNDNE DRIFTSFOND 2016 2015 Saldo pr. 01.01 2.51-2.52 1 723 0 Avsatt i driftsregnskapet kl. 1 (550-559) 0 1 723 Forbruk i driftsregnskapet kl. 1 (950-959) 0 0 Forbruk i investeringsregnskapet kl. 0 (950-959) 0 0 SALDO PR. 31.12 1 723 1 723 UBUNDNE INVESTERINGSFOND 2016 2015 Saldo pr. 01.01 2.53-2.54 0 0 Avsatt i investeringsregnskap kl. 0 (548-549) 0 0 Forbruk i investeringsregnskapet kl. 0 (948-949) 0 0 SALDO PR. 31.12 0 0 18

BUNDNE INVESTERINGSFOND 2016 2015 Saldo pr. 01.01.2.55 0 0 Avsatt i investeringsregnskapet kl. 0 (550-559) 0 0 Forbruk i investeringsregnskapet kl. 0 (950-959) 0 0 SALDO PR. 31.12 0 0 19

Note 8 Strykninger Strykninger i driftsregnskapet Driftsregnskapet er avsluttet i balanse. For å komme frem til resultatet er følgende disposisjoner strøket i samsvar med regnskapsforskriften 9. Regnskapsmessig merforbruk før strykninger 926 Redusert overføringer til investeringsregnskapet 0 Redusert avsetning til disposisjonsfond 0 Redusert dekning av tidligere års merforbruk 926 Regnskapsmessig merforbruk etter strykninger 0 Korrigeringer investeringsregnskapet Investeringsregnskapet er avsluttet med et udekket beløp etter gjennomførte korrigeringer i henhold til regnskapsforskriften 9. Følgende korrigeringer er gjennomført. Udekket beløp før korrigeringer 4 539 Redusert budsjetterte avsetninger 2 100 Økt budsjettert, ikke disponert bruk av ubundne avsetninger 0 Udekket beløp etter korrigeringer 2 439 Udekket beløp investering I investeringsregnskapet til foretaket er det et udekket beløp kr 2 439 460,- etter strykninger. Det er finnes ubrukte lånemidler i foretaket på kr 5 230 000. Inndekking av udekket beløp i investeringsregnskapet blir fremmet i den politiske saken om årsoppgjør der regnskapet godkjennes. 20

Note 9 Kapitalkonto (Alle beløp i 1000 kr ) Saldo 01.01. kr 51 924 Økning av kapitalkonto (kreditposteringer) Aktivering av fast eiendom og anlegg kr 12 201 Reversert nedskrivning av fast eiendom og anlegg kr - Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler kr - Kjøp av aksjer og andeler kr - Oppskrivning av anlegg kr - Reversert nedskrivning av aksjer og andeler kr - Utlån kr - Aktivert egenkapitalinnskudd pensjonskasse kr - Avdrag på eksterne lån kr 3 445 Økning pensjonsmidler kr -142 Reduksjon pensjonsforpliktelser kr -8 Reduksjon av kapitalkonto (debetposteringer) Avgang fast eiendom og anlegg kr 20 Av- og nedskriving av fast eiendom og anlegg kr 3 475 Avgang utstyr, maskiner og transportmidler kr - Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner og transportmidler kr - Avgang aksjer og andeler kr - Nedskrivning av aksjer og andeler kr - Avdrag på utlån kr - Avskrivning utlån kr - Reduksjon egenkapitalinnskudd pensjonskasse kr - Bruk av midler fra eksterne lån kr 7 048 Reduksjon pensjonsmidler kr - Økning pensjonsforpliktelser kr -148 Urealisert kurstap utenlandslån kr - Saldo 31.12. kr 57 025 21

Note 10 Større investeringsprosjekter ( Alle beløp i 1000 kr. ) Prosjekt Regnskap Budsjett Avvik i NOK Totale Investeringsoversikt inkl. endringer utgiftsrammer ( Alle beløp i 1000 kr.) ALLE 14 517 9 956 4 561 62 900 000001 Flyktninger 2016 215 3 278-3 063 47 900 000002 Ombygging Tomtebo 0 0 0 3 700 000003 4 Omsorgsboliger Geithusberga 4 578 4 578 0 11 300 000004 Granstad 2 101 2 100 1 000005 Boliger unge rusmisbrukere 0 0 0 000006 Krokaveien 3g.nr - 90 b.nr.1 4 383 0 4 383 000007 Badeveien 14 g.nr.91 b.nr. 67 3 240 0 3 240 For en mer detaljert oversikt over de totale utgiftsrammene henvises det til kommunestyresak 115/16. Den totale utgiftsrammen på kr 47 900 000 gjelder en samlet sum til investeringer for boliger til flyktninger i kommunen, den vil derfor omfatte flere prosjekter. Dette gjelder prosjekt 000007 Badeveien 14. 22

Note 11 Fordeling av foretakets inntekter og utgifter Driftsinntekter Totalt Egen kommune IKS/egen kommune er deltaker Andre Andre salgs- og leieinntekter 18 840 5 016 0 13 824 Overføring uten krav til motytelse 1 740 0 0 1 740 Overføringer med krav til motytelse 1 088 0 0 1 088 Totalt 21 668 5 016 0 16 652 Driftsutgifter Kjøp av varer og tjenester 11 277 33 0 11 244 Kjøp av fellestjenester 52 0 0 52 Overføring uten krav til motytelse 0 0 0 0 Overføring med krav til motytelse 2 897 0 0 2 897 Totalt 14 226 33 0 14 193 23

Note 12 Fordringer og gjeld til egen kommune, andre KF 31.12. 2016 31.12. 2015 Kommunal virksomhet - navn: Fordringer Gjeld Fordringer Gjeld Kortsiktige poster Modum Kommune 33 5 016 116 3 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sum kortsiktige poster 33 5 016 116 3 100 Langsiktige poster Modum Kommune 0 51 729 0 55 174 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sum langsiktige poster 0 51 729 0 55 174 I følge regnskapet er utgående balanse på leverandørgjeld kr 4 903 567,- og kr 39 760,- på kundefordringer, men etter avstemming så ser vi at noen poster har blitt bokført på forskjellig år i kommunen og foretaket. Dette gjelder ved overgangen 2015 til 2016 og nå for 2016 til 2017. 24