ET KVARTALSVIS KUNDEMAGASIN FRA CONECTO. NUMMER 1, 2008 CONNECTED Landkreditt Bank Depotsjef Lars Tore Myklatun er stolt over at Landkreditt Bank kåres til en av Norges beste bruksbanker år etter år. side 2 Annerledeslandet Vi har spurt sjeføkonom Øystein Dørum i DnB NOR Markets om hvordan det egentlig står til med den norske økonomien. side 4 Få inn pengene raskere... side 6 Inkasso fagseminar... side 8
Leder Annerledeslandet ved Sverre O. Helsem Bank-NM-topp er Conecto-kunde Siden Landkreditt Bank AS ble opprettet som gebyrfri nettbank i 2002, er den kåret til en av Norges beste bruksbanker fem år på rad. 2002 var også året banken ble kunde av Conecto. Sjefsøkonom Øystein Dørum karakteriserer Norge som annerledeslandet blant de vestlige industrilandene. Vi er ikke i vesentlig grad rammet av den finansuroen som har utspring i subprime-krisen i USA. Dørum mener at vi i større grad påvirkes av utviklingen i høyvekstland som Kina og India. Dette skyldes at vi er en stor oljeeksportør, og en viktig leverandørav råvarer til et stort marked i vekst. Det går fremdeles uvanlig godt for norsk økonomi. Fra å være landet med nisselua dradd godt nedover ikke bare ørene, men i mange sammenhenger også øynene og med selvtillit deretter, fremstår Norge i dag som en velsmurt oljemaskin som pumper velstand og lykke inn i befolkningen. Med velstand følger stolthet og selvtillit. Nisselua dras i retning nakken og nesa følger etter. Oppover! Når vi nå virker i hvert fall delvis vaksinert mot finansuro og annen farsott ute i verden, er tiden kanskje inne for å klype seg i armen. Selv i denne velstandsrus er det liten eller ingen nedgang i antall mennesker som misligholder sine betalingsforpliktelser. Vi har fortsatt et stort antall mennesker som ikke tar del i den velstandsutviklingen overskuddet i nasjonalregnskapet skulle tilsi. Det er selvfølgelig ingen løsning for denne delen av befolkningen å få tilbud om lettvinte kreditter eller subprime-lignende lån. En kortvarig følelse av velstand, før mislighold og nederlag igjen innhenter en lånefinansiert lykke. Klarer vi fortsatt å bevare annerledeslandet? Kan vi beholde den litt enfoldige nisselua på, samtidig som vi tror på godt bankhåndverk? Med få unntak ser det ut til at svaret er ja det norske utlånsmarkedet har unngått de verste fristelsene. Og da er det greit å være annerledes med eller uten nisselue. Jeg ønsker dere alle en fantastisk vår, i troen på at Norge fortsetter å være annerledeslandet. Sverre O. Helsem Administrerende direktør 2 Connected 1/2008 Opprinnelsen til dagens moderne nettbank er foreningen Landkreditt, som ble stiftet i 1915 for å sikre landets bønder best mulig lånevilkår. I 2002 ble det tatt en strategisk beslutning om å knytte til seg kunder fra personmarkedet i tillegg til landbrukssegmentet. Fra og med første år etter omleggingen har bladet Dine Penger plassert Landkreditt Bank på pallen i Bank-NM for betingelsene på bruks- og sparekonto og tilhørende kort, og på boliglån. Slikt bidrar til et godt omdømme. Og personmarkedskundene strømmer til, kan bankens depotsjef og «husadvokat», Lars Tore Myklatun, fortelle. Vi satser også på fond og er med og driver et leasingselskap. Med 70 ansatte i konsernet totalt, er banken fortsatt liten, men absolutt konkurransedyktig i forhold til de store. Derfor har vi store ambisjoner om å vokse mer, sier han. Men den tradisjonelle forsiktigheten som har gjort dem solide nok til å stå støtt gjennom alle økonomiske krisetider vil de ikke gi slipp på. Conecto kan bankfaget Nettopp denne profilen er noe han mener de har felles med Conecto, og som gjorde inkassobyrået til en naturlig partner. Conecto er seriøst som selskap, både i forhold til det de gjør internt, og hvordan de fremstår eksternt. De er tungt inne i bank som fag, noe vi setter svært stor pris på, sier Myklatun. Ettersom det er et mellomstort selskap, blir det lettere med personlig oppfølging, og dette er de meget gode på. Det er et stort pre for oss i det daglige saksarbeidet, men også i forhold til å kunne følge opp på ledernivå. Myklatun fremhever spesielt deres kundekontakt i Conecto, som har jobbet i bank tidligere. Hun forstår «språket», og det er sjelden noen oppfølgingsspørsmål rundt den informasjonen hun får fra banken. Dessuten er det veldig behagelig å slippe å vente i flere dager på å få svar. Hun svarer umiddelbart dersom hun er på plass, sier depotsjefen. Effektiviserende nettjenester Myklatun er opptatt av å se etter prosessforbedringer, og er stadig ute etter å ta grep som kan effektivisere samarbeidet. Derfor benytter de seg av Conectos web-baserte samarbeidsløsning. Myklatun og hans kolleger ser at banktjenester via nett er en god og effektiv løsning for kunder. Det er interessant å se at Conecto tenker likt overfor både kunder og skyldnerne, blant annet med Skyldnerweb. Jeg vil si de er i forkant på brukervennlige webtjenester. Det er jo den veien alt går. Det meste av bankens saksbehandling forgår via web-en. Det vil si at all kommunikasjon og tiltak tilknyttet hver
inkassosak, ligger samlet og tilgjengelig for både Landkreditt og Conecto, uavhengig av tid og sted. Banken får fortløpende status på saken om ønskelig, og innsyn er personuavhengig. Nettbaserte Landkreditt Bank AS er en solid aktør i markedet, og har et meget godt omdømme. En av de mest populære tjenestene de tilbyr, er design av eget bankkort, avslører depotsjef Lars Tore Myklatun, avbildet utenfor Landkredittgården i Oslos Karl Johansgate. Får gjort mer Systemet er veldig nyttig og virker effektiviserende både for oss og for Conecto. Om den ansvarlige personen er borte eller syk, så går verden videre likevel. Du får rett og slett gjort mer, mener depotsjefen, og legger til at weben også kan ses som en form for personlig oppfølging, bare at her får du alltid svar og slipper å møte en overarbeidet ansatt eller en telefonsvarer. Myklatun omtaler Conecto som faglig dyktig. Løsningsgraden på sakene har historisk vært god. Likevel ser han noen utfordringer med hensyn til kredittkort. Jeg tror det er noe hele banknorge merker. Men der er det kanskje heller kredittvurderingen i forkant som i enkelte tilfeller burde ha vært bedre, avslutter han. Endring i forsinkelsesrente og purregebyr Forsinkelsesrenten fra 1. januar 2008 er 12,25 %. Hvert halvår fastsettes forsinkelsesrenten tilsvarende Norges Banks styringsrente tillagt minst 7 prosentpoeng. Forsinkelsesrentesatsen er fastsatt til 12,25 % fra 1. januar 2008. Purregebyret kan økes til kr. 57,-. For purring eller inkassovarsel som er sendt tidligst 14 dager etter kravets forfall, kan fordringshaveren kreve et beløp lik en tidel av inkassosatsen. Fra 1. januar 2008 ble inkassosatsen økt til kr. 570,-. Det betyr at purregebyret kan økes til kr. 57,-. Husk å legge inn endringene i ditt eget system. Connected 1/2008 3
Norge renner over av me Blodrødt på børsen, finansiell ustabilitet, resesjon i USA og økonomiske nedgangstider er tema som har preget norsk finanspresse i det siste. Vi har spurt sjeføkonom Øystein Dørum i DnB NOR Markets om hvordan det egentlig står til med den norske økonomien. Det snakkes om resesjon i USA, bør vi bekymre oss for den norske økonomien? Nei, det går fortsatt svært godt med den norske økonomien. Norge er annerledeslandet sett i forhold til andre vestlige industriland. Vi livnærer oss av eksport av råvarer og energi. Vi er mer avhengige av veksten i høyvekstland som Kina og India. Forholdene i USA har selvfølgelig en smitteeffekt, men det betyr mindre for oss enn andre land. Som en oljedrevet økonomi er det viktigere for Norge at oljeprisen holder seg høy. Det fører til store overskudd i statsbudsjettet og økte investeringer i Nordsjøen. Norge renner fortsatt over av melk og honning. Vi er inne i en god utvikling med en høy etterspørsels- og lønnsvekst. Ikke bekymret for boligmarkedet Det er ingen grunn til bekymring for en høy gjeldsbelastning blant norske husholdninger? Det finnes grupper i Norge som har lånt for mye, vi snakker 3 3,5 ganger inntekten. De som ikke har tatt høyde for renteøkningen har en trangere økonomi. Men det er to lyspunkter her. For det første at renten er svært nær toppen urolige tilstander ute har sånn sett en positiv effekt ved at renteøkninger sitter langt inne. For det andre er kullene som nå er på vei ut i arbeidslivet små, og har således gode utsikter til en sterk reallønnsvekst. Det vil si at dagens unge beveger seg raskere oppover i lønnshierarkiet. Jeg er ikke bekymret for flertallet av unge lånetakere, sier Dørum. Dørum er heller ikke bekymret for boligprisene generelt. Derimot er han mer bekymret for hyttemarkedet. Norge har lite innslag av spekulasjon på boligmarkedet. De fleste kjøper boliger for å bo i dem. Hyttemarkedet er i større grad drevet av lave renter. Her kan man regne med at det blir tungt ved prisfall. Ingen norsk «subprime» Noen finanskommentatorer har kalt leiligheter på markedet med lave innskudd, høy fellesgjeld og tilbud om avdragsfrihet for et norsk «subprime-produkt». Er det fare på ferde her? Muligens for 25-åringer som kom inn ved et veldig lavt rentetidspunkt. Det farligste ved denne typen borettslagsmodell er at hele borettslaget er ansvarlig ved personlige mislighold. Sånn sett kan det komme helt uante økninger i husleien. Igjen påpeker Dørum at dette er enda mer risikabelt i hyttemarkedet. Her har man i tillegg regnet rundhåndet med leieinntekter som en del av finansieringen. Sjeføkonom Øystein Dørum i DnB NOR Markets er ikke bekymret for den norske økonomien. 4 Connected 1/2008
lk og honning Bankene mer selektive Er ikke norske banker berørt av kredittkrisen i det hele tatt? I den grad norske banker er berørt av kredittkrisen er det i form av at det er blitt dyrere å skaffe penger for norske banker. Risikoappetitten har blitt mindre og penger har blitt dyrere. Det betyr ikke at når det er krise i USA blir det krise i Norge, eller at boligprisfall i USA betyr boligprisfall i Norge. Jeg er ikke bekymret for husholdningsmarkedet, men i større grad bekymret for bedriftsmarkedet. Som en naturlig følge av at penger er blitt dyrere er bankene blitt mer selektive i sine utlån. Akkurat nå er vi i ferd med å prise risiko for høyt, men det vil nok stabilisere seg. Generelt ser jeg for meg ett år med litt lavere vekst det er noe helt annet enn økonomisk krise, avslutter Dørum. Øystein Dørum mener at de økonomiske forholdene i USA betyr mindre for Norge enn andre land. En normalisering av risiko De siste årene har bankene hatt et unormalt lavt antall tap og mislighold og derfor en unormalt lav risiko. Det som skjer nå er en reprising av risiko og kanskje en normalisering av risiko. Ny tvistelov nye krav til datakvalitet Den nye tvisteloven stiller nye og strengere krav til spesifiseringen av selve kravet. Det er ikke lenger tilstrekkelig å oppgi fakturanummer, forfall og beløp. I tillegg skal det oppgis hva kravet gjelder dvs. hva har skyldner handlet? Ved abonnementskrav typisk telefoni må det angis om fakturaen gjelder fastavgift, tellerskritt eller andre avgifter. Dessuten skal det alltid oppgis hvilken periode fakturaen gjelder for. Oppfyllelse av disse kravene vil være avgjørende for å få behandlet saker i rettsapparatet, herunder forliksrådene. Conecto er «budbringeren» og er helt avhengig av at våre kunder leverer, eventuelt gir tilgang til den informasjon som kreves for å oppfylle myndighetskravene. I tillegg vil vi nok en gang presisere at datakvalitet kan være avgjørende for om kravet lar seg inndrive. Ha derfor et bevisst forhold til følgende: Handler kunden som privatperson eller som næringsdrivende? Det er ikke likegyldig om kunden er et AS, et ENK, et ANS eller et DA. Eller kanskje et NUF? Noter selskapsform når du tar i mot bestillingen. Be også om navn på vedkommende som bestiller. Ved store ordre er det betimelig å undersøke i Foretaksregisteret om vedkommende kan forplikte selskapet. Personnummer eller organisasjonsnummer bør alltid registreres det er avgjørende for å identifisere korrekt skyldner. Connected 1/2008 5
Få inn Pengene til rett tid Det å få inn pengene sine til rett tid og så tidlig som mulig er veldig viktig for alle bedrifter, slår Atle Høgberg fast. Han er økonomi- og analysesjef i Conecto. Kreditt må finansieres og dette medfører en kostnad. I tillegg har alle bedrifter leverandører som krever sine penger betalt, og da er det viktig at det finnes penger å betale med! Etter at salget er foretatt og tjenesten eller varen er levert starter jobben med å få inn pengene. Fakturering Salgsdokumentet skal inneholde opplysninger om selger, opplysninger om kjøper, angivelse av mva, fakturanr. og forfallsdato. Det er veldig viktig å ha registrert korrekt informasjon på kjøper helt fra starten av. På den måten unngås forsinkelser ved at fakturaen ikke kommer frem til den som skal betale. Av samme grunn er det også viktig å skrive på fakturaen hva den gjelder. Hva er solgt og levert? Da unngås forsinkende spørsmål. Bokføringsloven sier at også foretaksnummeret til kjøper skal registreres i systemet sammen med navn og adresse. Dette er også nyttig informasjon ved eventuell senere inndriving av kravet. Forfallsdatoen bør være tidligst mulig normalt 10 14 dager etter fakturadato. Leverandørene dine opererer ofte med disse fristene, så hvorfor skal du få inn pengene dine senere enn det? Rent visuelt bør fakturaen fremheve det som er viktig å oppdage for den som skal betale: hva skal betales (totalbeløpet) og når skal det betales (forfallsdatoen). Skjulte kredittdager er et uttrykk mange ikke har noe forhold til. Dette er kredittdagene du gir før fakturaen sendes. Altså antall dager fra varen eller tjenesten er levert, og til fakturadato. Dette påvirker effektive kredittdager betraktelig, og vi ser enkelteksempler på at disse dagene kan være opp i flere måneder. Hvis du ikke har mulighet til å fakturere hver dag, bør det settes av tid minst én dag i uken til å sende ut fakturaene dine. Purring oppfølging av fakturaer I tillegg til skjulte og gitte kredittdager har vi dagene fra forfall på fakturaen til fakturaen faktisk blir betalt. Hvis du ikke har konkrete og effektive rutiner på oppfølgingen, vil noen av kundene dine bruke deg som «bank» strekke kreditten sin lengst mulig. Det mest effektive er å sende en purring som også er et inkassovarsel med purregebyr 14 dager etter forfall på fakturaen. Inkassovarselet må ha 14 dagers betalingsfrist. Det er også viktig å faktisk overføre fakturaene til inkasso hvis kunden ikke betaler. Dette har oppdragende effekt på sikt, og vil føre til at kunden skjønner at de må betale. En annen ting som er viktig å gjøre er å beregne renter på fakturaer som betales for sent. Da slipper du kunder som venter til siste dag før inkasso før de betaler. Ihht forsinkelsesrenteloven bestemmes forsinkelsesrenten 1. januar og 1. juli og utgjør styringsrenten til Norges Bank tillagt sju prosentpoeng (fra 01.01.08 12,25 %). Gode rutiner på oppfølging av egne fakturaer fører til at kunden prioriterer dine fakturaer ved betaling du havner øverst i bunken. Innsigelse klage på fakturaen En rask og effektiv innsigelsesbehandling vil også øke likviditeten ved å redusere kredittdagene. Enhver klage bør behandles seriøst. Om klagen er fremsatt muntlig eller skriftlig er uvesentlig. Jo raskere du tar stilling til klagen, jo raskere kan du kreve oppgjør. En ubesvart klage gjør at kravet defineres som omtvistet, og et omtvistet krav skal ikke sendes til inkasso. Ta derfor stilling til om det er hold i klagen. Bør du foreta deg noe for å oppfylle din del av kontraktsforholdet? I så fall bør det gjøres snarest mulig, kunden er i utgangspunktet ikke forpliktet til å foreta fullt oppgjør før leveransen er utført i sin helhet. Er klagen etter din mening ubegrunnet, bør du informere kunden om din vurdering. Begrunnelsen bør gis skriftlig av hensyn til senere krav til dokumentasjon. 6 Connected 1/2008
Når du har besvart klagen og evt. utbedret feil/mangler, betaler antakelig kunden kravet ditt. I motsatt fall har du et misligholdt krav som kan sendes til inkasso. Uenighet om kravets rettmessighet som oppstår etter at inkasso er iverksatt må avklares i forliksrådet der skyldner bor. Hvis du har forretningsadresse i samme kommune som kunden, eller i en nabokommune, plikter du å møte til mekling dersom skyldner krever det. Forliksrådet har domskompetanse. Skyldner kan frifinnes, eller han kan dømmes til å betale kravet helt eller delvis. Med tanke på kostnadsrisiko for en høyere domstol kan det være fornuftig å forhandle seg frem til en minnelig løsning. Først når det foreligger en rettskraftig avgjørelse kan kravet tvangsinndrives av inkassobyrået. Inkassoklagenemnda behandler klager på saksbehandlingen i inkassobyråene. Nemnda mottar mange klager på at omtvistede krav er sendt til inkasso. Det klages også over at henvendelser ikke besvares. Det er derfor grunn til å presisere at som leverandør har du plikt til både å vurdere henvendelser, og å besvare disse, før kravet kan sendes til inkasso. Skjult kredittid Gitt kredittid 14 dager 20 dager 14 dager 14 dager 18 dager 14 dager Salg/levering Fakturering Forfall Purring Inkassovarsel Overf inkasso Betaling Effektiv kredittid ved betaling etter betalingsoppfordring = 94 dager Skjult kredittid Gitt kredittid 5 dager 14 dager 15 dager 18 dager 14 dager Salg/levering Fakturering Forfall Purring/Inkassovarsel Overf inkasso Betaling Effektiv kredittid ved betaling etter betalingsoppfordring = 66dager Når kan en fordring føres som tap? Mange synes det er vanskelig å vite når et tap er oppstått. Det skatteloven sier er egentlig det innlysende nemlig at man kan føre en fordring som tapt når vi kan sannsynliggjøre at vi ikke får inn pengene. Vi må bare prøve så godt vi kan først. Den relevante forskriften (sktl 6-2) ramser opp disse punktene som er praktiske å følge: Tvangsinndriving eller inkasso har vært forgjeves, eller Fordringen er ikke innfridd 6 måneder etter forfall til tross for at det er blitt sendt minst tre purringer, eller Kunden er konkurs eller er undergitt offentlig gjeldsmegling, eller Fordringen ellers ut fra en samlet vurdering må anses uerholdelig Når det gjelder merverdiavgift, kan dette tilbakeføres ved et konstatert tap. Det som er viktig å huske på da er at fordringen må føres bort fra kunden i regnskapet. Det vil si at delkrederavsetninger ikke gir rett til tilbakeføring av mva. I tillegg er det viktig å huske på at det bare er ved avgiftsbelagte krav vi kan føre korreksjon for merverdiavgift. Det vil si at for eksempel purregebyr og renter ikke må føres med mva ved tapsføringen. Rent praktisk føres kundefordringen som tap i den perioden tapet er konstatert og merverdiavgiften føres som en økning i inngående mva. Connected 1/2008 7
Conecto fagseminar 2008 Design og produksjon: www.signatur.no Foto: Conecto Conectos fagseminar avholdes på Thon Hotel Opera 9. april 2008. Første halvdel av dagen vil fokus være rettet mot den nye Tvisteloven og de konsekvenser den nye loven har for behandling av omtvistede krav. Endringene er vesentlige, blant annet i forhold til varsling og hvilke krav som skal behandles i forliksrådene. Fordringshaver selv er pålagt å møte til mekling i langt større grad enn tidligere. Advokat Tone Thomassen vil gi deg en innføring i den nye loven, de viktigste endringene og hva du må passe på. Siste halvdel av dagen blir kreativ. Alle vet at evne til god kommunikasjon er viktig, men hvordan skapes god kommunikasjon? Seansen ledes av Karin Hjertaker, en anerkjent foredragsholder og en inspirator av de sjeldne. Du kan lese mer om henne på www.confex.no/?did=9648727. Benytt denne anledningen til å gi deg selv og din bedrift en lærerik og underholdende dag i Oslo. Har du spørsmål kan du som vanlig kontakte Marit på tlf 67 15 91 43 eller marit.johansen@conecto.no. For fullstendig program og påmelding: se www.conecto.no/ Kontakt oss gjerne! Connected skal være et bindeledd mellom kundene og oss. Vi setter derfor pris på både spørsmål og meninger! Kontakt ansvarlig redaktør Richard Riekeles på markedsavdelingens telefon, 67 15 78 80, eller e-post: richard.riekeles@conecto.no Conecto AS tlf: 67 15 78 80 faks: 67 15 78 90 Grini Næringspark 17. Postboks 85, 1332 Østerås 8 Connected 1/2008