Regnskapsrapport Oppdatert: 27.03.2009 Utskrift: 06.04.2009 Versjon: no 1.7 Innhold: Oppsummering med kommentarer (side 2) Resultatregnskap med prognose (side 3-4) Dekningsbidrag pr varegruppe (side 5-6) Balanseregnskap (side 7) Kontantstrømanalyse (side 8)
Hovedposter i rapporten DENNE PERIODE : 2 REGNSKAP REGNSKAP BUDSJETT PROGNOSE HITTIL I ÅR PROGN. ÅR SALGSINNTEKTER 280.606 365.511 379.661 551.182 3.309.785 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 164.861 103.869 127.357 296.949 1.621.515 INNTEKTSPERIODISERINGER 0 0 0 0 0 SUM INNTEKTER 445.468 469.380 507.017 848.131 4.931.300 VAREKOSTNADER 216.940 188.115 196.948 383.469 1.850.445 DEKNINGSBIDRAG (NB! KUN SALG MOT VARE.) 125.261 187.110 192.426 238.598 1.622.353 44,64 % 51,19 % 50,68 % 43,29 % 49,02 % LØNNSKOSTNADER 128.823 103.730 105.799 281.697 1.323.412 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 116.901 154.092 153.995 255.564 1.446.934 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 462.665 445.937 456.741 920.730 4.620.791 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) -17.197 23.443 50.276-72.599 310.509 AVSKRIVING MASKINER OG INVENT. 39.395 39.395 39.395 78.790 393.951 FINANSPOSTER -58-500 -500-751 286.737 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -56.649-16.452 10.381-152.140 203.295 Egenkapitalgrad ved inngangen til året: 37,79 % Egenkapitalgrad ved utgangen av perioden: 35,42 % -2,36 % KOMMENTAR FRA REGNSKAPSFØRER Periodens resultat er gjort opp med et underskudd på på kr 56.649, noe svakere enn budsjett, men også målt mot prognosen. Sistnvente har faktisk en større differanse mot regnskap enn budsjett, noe som er spesielt - ettersom prognosen normalt skal gjenspeile mer oppdatert informasjon enn budsjett. Svakere dekningsgrad på salget og høyere lønnskostnader er årsaken til at resultatet er svakere enn budsjett og prognose. Andre driftskostnader er lavere enn budsjettert. Egenkapitalgraden er redusert med ca 6% i perioden, men fortsatt sterk for virksomhetstypen å være. Administrasjonen bør se nærmere på dekningsbidrag og vareflyt for produktene med mer enn 5% avvik i budsjett/oppnådd bruttofortjeneste. Kontrollere også Rusbrus-varene, som viser innkjøp/forbruk men ikke salg. Ta gjerne kontakt om det skulle være behov for ytterligere opplysninger. Bergen, den 27.03.2009 Christian Tveit Autorisert regnskapsfører Vassdal & Eriksen Regnskapsbyrå AS
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 2 DENNE PERIODE 2 HITTIL I ÅR PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK PROGNOSE BUDSJETT AVVIK SALGSINNTEKTER 3010 SALG, ØL 187.334 287.578-100.244 187.334 287.578-100.244 373.706 493.614-119.908 2.449.824 2.562.319-112.495 3015 SALG, IMPORTØL 21.067 17.076 3.991 21.067 17.076 3.991 43.948 25.820 18.128 161.125 142.997 18.128 3020 SALG, VIN 17.471 11.574 5.898 17.471 17.529-58 34.586 20.566 14.019 165.218 105.989 59.229 3025 SALG. SOFTSPRIT 0 1.254-1.254 0 1.568-1.568 0 2.822-2.822 11.368 6.507 4.861 3030 SALG, MINERALVANN 6.741 3.322 3.419 6.741 6.432 309 11.764 6.013 5.751 61.571 33.315 28.256 3050 SALG, TOBAKK 5.712 4.588 1.124 5.712 7.702-1.990 12.484 9.577 2.907 70.536 35.288 35.248 3060 SALG, KAFFE, TE MM 8.042 3.366 4.675 8.042 4.142 3.899 13.931 6.283 7.648 42.316 29.926 12.390 3070 SALG, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3075 SALG, RUSBRUS, CIDER 0 6.000-6.000 0 6.880-6.880 0 11.240-11.240 56.080 65.880-9.800 3080 SALG, SNACKS 1.820 1.160 660 1.820 1.160 660 3.836 1.820 2.016 15.176 13.160 2.016 3090 SALG, MATVARER (VARM, KALD ETC) 32.419 29.593 2.826 32.419 29.593 2.826 56.926 45.938 10.988 276.571 265.583 10.988 3095 SALG, ANNET (AVIS ETC) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM SALGSINNTEKTER 280.606 365.511-84.905 280.606 379.661-99.054 551.182 623.694-72.512 3.309.785 3.260.964 48.821 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 3097 INNTEKTER FRA KOPIERING 0 2.000-2.000 0 2.000-2.000 0 4.000-4.000 16.000 20.000-4.000 3098 SPONSORER, ANNONSER MED MER. 29.250 23.333 5.917 29.250 29.250 0 58.500 46.667 11.833 391.000 406.000-15.000 3099 SALG, DIVERSE 1.553 0 1.553 1.553 0 1.553 226 0 226 15.226 0 15.226 3200 BILLETTINNTEKTER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3400 DRIFTSBIDRAG OG TILSKUDD 134.058 78.535 55.523 134.058 96.107 37.951 238.223 157.070 81.153 1.199.289 942.422 256.867 SUM DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 164.861 103.869 60.993 164.861 127.357 37.505 296.949 207.737 89.212 1.621.515 1.368.422 253.093 3999 PERIODISERING INNTEKTER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM INNTEKTER 445.468 469.380-23.912 445.468 507.017-61.550 848.131 831.431 16.700 4.931.300 4.629.386 301.914 VAREKOSTNADER 4010 INNKJØP, ØL 104.365 145.255 40.890 104.365 145.813 41.448 203.306 251.746 48.440 1.271.958 1.311.545 39.587 4015 INNKJØP, IMPORTØL 8.400 7.311-1.089 8.400 7.311-1.089 18.180 11.035-7.145 68.286 61.141-7.145 4020 INNKJØP, VIN 9.866 4.706-5.160 9.866 8.675-1.191 18.075 8.386-9.689 81.326 45.718-35.608 4025 INNKJØP, SOFTSPRIT 0 302 302 0 377 377 0 679 679 2.736 1.566-1.170 4030 INNKJØP, MINERALVANN (13%) 3.248 2.106-1.142 3.248 3.479 231 6.336 3.880-2.456 33.584 21.209-12.375 4050 INNKJØP, TOBAKK 4.291 3.162-1.130 4.291 5.318 1.027 10.552 6.561-3.990 50.837 24.194-26.642 4060 INNKJØP, KAFFE, TE (13%) 5.578 752-4.826 5.578 1.065-4.514 9.194 1.435-7.758 15.897 6.183-9.714 4070 INNKJØP, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4075 INNKJØP, RUSBRUS, CIDER 826 2.519 1.692 826 2.906 2.080 10.247 4.718-5.529 33.952 27.789-6.163 4080 INNKJØP, SNACKS (13%) 666 452-213 666 452-213 1.706 696-1.010 6.009 4.999-1.010 4090 INNKJØP MATVARER 18.105 11.837-6.267 18.105 11.837-6.267 34.990 18.375-16.614 122.847 106.233-16.614 4095 INNKJØP, ANNET (AVISER ETC) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4220 DRIFTS- OG FORBRUKSMATERIELL 4.961 7.000 2.039 4.961 7.000 2.039 10.529 14.000 3.471 69.529 73.000 3.471 4500 BANDHONORAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.000 6.000 0 4510 ANDRE ARRANGEMENTSKOSTNADER 31.629 0-31.629 31.629 0-31.629 35.352 0-35.352 35.352 0-35.352 4520 TONO / NCB AVGIFTER 25.005 2.713-22.292 25.005 2.713-22.292 25.005 5.426-19.579 52.132 32.553-19.579 4999 PERIODISERING ANDRE ARR. KOSTN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM VAREKOSTNADER 216.940 188.115-28.825 216.940 196.948-19.992 383.469 326.937-56.532 1.850.445 1.722.131-128.314 DEKNINGSBIDRAG SALGSVARER 125.261 187.110-107.961 125.261 192.426-130.944 238.598 316.183-67.441 1.622.353 1.650.386 125.675 44,64 % 51,19 % -6,55 % 44,64 % 50,68 % -6,04 % 43,29 % 50,70 % -7,41 % 49,02 % 50,61 % -1,59 % LØNNSKOSTNADER 5000 LØNN FASTE, HELTIDSANSATTE 56.624 49.598-7.026 56.624 49.598-7.026 113.248 99.196-14.052 609.232 595.180-14.052 5001 LØNN VARIABLE, TIMEANSATTE 10.474 7.662-2.812 10.474 9.194-1.280 19.291 15.323-3.968 92.843 91.940-903 5010 FERIEPENGER 6.844 6.733-111 6.844 6.733-111 13.519 13.467-52 80.852 80.800-52 5030 KOSTNAD FOR SIVILARBEIDER 10.443 9.908-535 10.443 9.908-535 20.513 19.817-696 119.596 118.900-696 5040 INNELEIDE VIKARER ETC 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5400 ARBEIDSGIVERAVGIFT 9.461 9.645 184 9.461 9.645 184 18.875 19.290 415 115.326 115.742 415 5410 ARBEIDSGIVERAVGIFT AV FERIEP. 965 949-16 965 949-16 1.906 1.899-7 11.400 11.393-7 5800 REFUSJON AV SYKEPENGER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5790 REFUSJON AV ARBEIDSGIVERAVGIFT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5920 YRKESSKADEFORSIKRING 0 6.078 6.078 0 6.078 6.078 24.835 12.156-12.679 85.616 72.937-12.679 5950 OTP FOR ANSATTE 1.332 1.237-95 1.332 1.237-95 2.663 2.474-189 15.033 14.844-190 5990 ANDRE PERSONALKOSTNADER 32.681 11.919-20.762 32.681 12.456-20.226 66.847 22.417-44.430 193.513 134.500-59.013 5999 PERIODISERING LØNN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM LØNNSKOSTNADER 128.823 103.730-25.093 128.823 105.799-23.025 281.697 206.038-75.659 1.323.412 1.236.235-87.177
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 2 DENNE PERIODE 2 HITTIL I ÅR PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK PROGNOSE BUDSJETT AVVIK ANDRE DRIFTSKOSTNADER 6100 FRAKT TRANSP.KOST.FORSIKRINGER 1.586 1.115-471 1.586 1.115-471 1.586 2.229 643 12.732 13.375 643 6300 LEIE LOKALER 21.000 26.000 5.000 21.000 26.000 5.000 42.000 52.000 10.000 302.000 312.000 10.000 6340 LYS VARME (STRØMKOSTNADER) 0 11.000 11.000 0 11.000 11.000 26.011 11.000-15.011 82.914 67.903-15.011 6360 RENHOLDSUTGIFTER 13.050 13.300 250 13.050 13.300 250 26.099 26.599 500 139.391 139.891 500 6390 ANDRE KOSTNADER LOKALER 9.003 0-9.003 9.003 0-9.003 14.003 0-14.003 14.003 0-14.003 6400 LEIE MASKINER 6.146 7.096 950 6.146 7.246 1.100 14.194 14.192-3 86.649 85.150-1.499 6410 LEIE ANNET (INVENTAR ETC) 1.851 550-1.302 1.851 303-1.549 3.984 1.099-2.884 10.031 6.596-3.435 6540 INVENTAR 0 1.583 1.583 0 1.583 1.583 946 3.167 2.220 16.780 19.000 2.220 6550 DRIFTSMATERIALER 730 1.750 1.020 730 1.750 1.020 730 3.500 2.770 17.630 20.400 2.770 6570 ARBEIDSKLÆR OG VERNEUTSTYR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.500 1.500 0 6600 REP. OG VEDLIKEH.BYGNINGER 4.571 2.500-2.071 4.571 2.500-2.071 8.310 5.000-3.310 33.310 30.000-3.310 6620 REP. OG VEDLIKEH.UTSTYR 3.680 11.263 7.583 3.680 11.263 7.583 5.371 22.527 17.156 118.004 135.160 17.156 6702 REVISJONSHONORARER 0 19.000 19.000 0 19.000 19.000 0 19.000 19.000 19.000 38.000 19.000 6706 REGNSKAPSHONORARER 24.882 28.000 3.118 24.882 28.000 3.118 41.407 46.000 4.593 191.407 196.000 4.593 6721 INNLEIDE KONSULENTER 0 1.483 1.483 0 1.483 1.483 0 2.967 2.967 14.833 17.800 2.967 6800 KONTORREKVISITA 344 19.000 18.656 344 2.500 2.156 2.588 19.000 16.412 27.588 30.000 2.412 6790 TRYKKSAKER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6840 AVISER TIDSSKRIFTER MV. 0 0 0 0 0 0 1.727 0-1.727 4.727 3.000-1.727 6860 MØTEKOSTNADER 526 100-426 526 100-426 526 200-326 3.526 3.200-326 6840 ANDRE KONTORKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6900 TELEFON 0 4.667 4.667 0 4.667 4.667 6.325 9.333 3.008 55.692 58.700 3.008 6910 EDB KOSTNADER 0 2.003 2.003 0 2.003 2.003 10.175 4.007-6.169 30.209 24.040-6.169 6850 PORTO 10 0-10 10 125 115 10 0-10 1.260 1.500 240 7140 REISEKOSTN.IKKE OPPGAVEPLIKTIG 0 500 500 0 500 500 931 1.000 69 5.931 6.000 69 7320 MARKEDSAKTIVITETER 18.210 8.500-9.710 18.210 8.500-9.710 18.531 19.250 719 95.456 96.175 719 7350 REPRESENTASJONSUTGIFTER 0 500 500 0 500 500 0 800 800 4.000 4.800 800 7400 KONTIGENTER FRADRAGSBERETTIGET 0 0 0 0 0 0 0 5.000 5.000 0 5.000 5.000 7420 UTGIFT TIL GAVER 0 100 100 0 150 150 0 200 200 2.125 5.450 3.325 7500 FORSIKRINGSPREMIER 6.335 7.419 1.084 6.335 7.419 1.084 16.922 14.838-2.084 91.116 89.032-2.084 7600 AVGIFTER OG LISENSER (SKJENKEAVG., NrK ETC 0 0 0 0 0 0 0 9.835 9.835 22.500 34.670 12.170 7770 BANKOG KORTGEBYRER (INKL TERMINAL) 2.643 1.688-954 2.643 1.688-954 4.740 3.377-1.363 21.623 20.260-1.363 7790 ANDRE KOSTNADER 0 400 400 0 400 400 4.117 5.400 1.283 8.117 9.400 1.283 7792 KASSEDIFFERANSE 2.335 900-1.435 2.335 900-1.435 4.331 1.350-2.981 12.881 9.900-2.981 7999 PERIODISERING ADK 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 116.901 154.092 53.516 116.901 153.995 37.093 255.564 291.644 47.305 1.446.934 1.483.901 36.967 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 462.665 445.937-403 462.665 456.741-5.923 920.730 824.620-84.885 4.620.791 4.442.267-178.524 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) -17.197 23.443-24.315-17.197 50.276-67.473-72.599 6.811-68.185 310.509 187.118 123.391 6010 AVSKRIVING MASKINER OG INVENT. 39.395 39.395 0 39.395 39.395 0 78.790 78.790 0 393.951 472.742 78.790 FINANSPOSTER 8050 ANDRE RENTEINNTEKTER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 292.488 292.488 0 8070 ANDRE FINANSINNTEKTER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8150 ANDRE RENTEKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 636 0-636 636 0-636 8170 ANDRE FINANSKOSTNADER 58 500 443 58 500 443 115 1.000 886 5.115 6.000 886 SUM FINANSPOSTER -58-500 443-58 -500 443-751 -1.000 249 286.737 286.488 249 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -56.649-16.452-23.872-56.649 10.381-67.030-152.140-72.979-67.936 203.295 865 202.430
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 2 DENNE PERIODE 2 HITTIL I ÅR REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3010 3010 - SALG, ØL 187.334 287.578 187.334 287.578 373.706 493.614 4010 4010 - INNKJØP, ØL 104.365 145.255 104.365 145.813 203.306 251.746-5,20 % -5,01 % -3,40 % Bruttofortjenester i kroner 82.969 142.324 82.969 141.765 170.401 241.869 Bruttofortjeneste i prosent 44,29 % 49,49 % 44,29 % 49,30 % 45,60 % 49,00 % 3015 3015 - SALG, IMPORTØL 21.067 17.076 21.067 17.076 43.948 25.820 4015 4015 - INNKJØP, IMPORTØL 8.400 7.311 8.400 7.311 18.180 11.035 2,94 % 2,94 % Bruttofortjenester i kroner 12.667 9.765 12.667 9.765 25.768 14.785 Bruttofortjeneste i prosent 60,13 % 57,18 % 60,13 % 57,18 % 58,63 % 57,26 % 3020 3020 - SALG, VIN 17.471 11.574 17.471 17.529 34.586 20.566 4020 4020 - INNKJØP, VIN 9.866 4.706 9.866 8.675 18.075 8.386-15,81 % -6,98 % Bruttofortjenester i kroner 7.605 6.868 7.605 8.854 16.511 12.180 Bruttofortjeneste i prosent 43,53 % 59,34 % 43,53 % 50,51 % 47,74 % 59,22 % 3025 3025 - SALG. SOFTSPRIT 0 1.254 0 1.568 0 2.822 4025 4025 - INNKJØP, SOFTSPRIT 0 302 0 377 0 679 Bruttofortjenester i kroner 0 952 0 1.191 0 2.143 Bruttofortjeneste i prosent 75,93 % 75,93 % 75,93 % 3030 3030 - SALG, MINERALVANN 6.741 3.322 6.741 6.432 11.764 6.013 4030 4030 - INNKJØP, MINERALVANN (13%) 3.248 2.106 3.248 3.479 6.336 3.880 15,21 % 5,91 % Bruttofortjenester i kroner 3.493 1.216 3.493 2.953 5.428 2.133 Bruttofortjeneste i prosent 51,81 % 36,60 % 51,81 % 45,90 % 46,14 % 35,48 % 3050 3050 - SALG, TOBAKK 5.712 4.588 5.712 7.702 12.484 9.577 4050 4050 - INNKJØP, TOBAKK 4.291 3.162 4.291 5.318 10.552 6.561-6,21 % -6,08 % Bruttofortjenester i kroner 1.421 1.426 1.421 2.384 1.932 3.016 Bruttofortjeneste i prosent 24,87 % 31,09 % 24,87 % 30,95 % 15,48 % 31,49 % 3060 3060 - SALG, KAFFE, TE MM 8.042 3.366 8.042 4.142 13.931 6.283 4060 4060 - INNKJØP, KAFFE, TE (13%) 5.578 752 5.578 1.065 9.194 1.435-47,03 % -43,66 % Bruttofortjenester i kroner 2.463 2.615 2.463 3.078 4.738 4.848 Bruttofortjeneste i prosent 30,63 % 77,66 % 30,63 % 74,30 % 34,01 % 77,16 % 3070 3070 - SALG, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 4070 4070 - INNKJØP, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 Bruttofortjenester i kroner 0 0 0 0 0 0 Bruttofortjeneste i prosent 3075 3075 - SALG, RUSBRUS, CIDER 0 6.000 0 6.880 0 11.240 4075 4075 - INNKJØP, RUSBRUS, CIDER 826 2.519 826 2.906 10.247 4.718 Bruttofortjenester i kroner -826 3.482-826 3.974-10.247 6.522 Bruttofortjeneste i prosent 58,03 % 57,77 % 58,03 % 1,37 % -11,49 % 10,67 % -16,01 % -43,15 %
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 2 DENNE PERIODE 2 HITTIL I ÅR REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3080 3080 - SALG, SNACKS 1.820 1.160 1.820 1.160 3.836 1.820 4080 4080 - INNKJØP, SNACKS (13%) 666 452 666 452 1.706 696 2,44 % 2,44 % Bruttofortjenester i kroner 1.154 708 1.154 708 2.130 1.124 Bruttofortjeneste i prosent 63,43 % 61,00 % 63,43 % 61,00 % 55,53 % 61,76 % 3090 3090 - SALG, MATVARER (VARM, KALD ETC) 32.419 29.593 32.419 29.593 56.926 45.938 4090 4090 - INNKJØP MATVARER 18.105 11.837 18.105 11.837 34.990 18.375-15,85 % -15,85 % Bruttofortjenester i kroner 14.315 17.756 14.315 17.756 21.937 27.563 Bruttofortjeneste i prosent 44,15 % 60,00 % 44,15 % 60,00 % 38,54 % 60,00 % 3095 3095 - SALG, ANNET (AVIS ETC) 0 0 0 0 0 0 4095 4095 - INNKJØP, ANNET (AVISER ETS) 0 0 0 0 0 0 Bruttofortjenester i kroner 0 0 0 0 0 0 Bruttofortjeneste i prosent -6,22 % -21,46 % TOTAL SALG 280.606 365.511 280.606 379.661 551.182 623.694 TOTAL INNKJØP 155.346 178.402 155.346 187.235 312.583 307.511-6,55 % -6,04 % Bruttofortjenester i kroner 125.261 187.110 125.261 192.426 238.598 316.183 Bruttofortjeneste i prosent 44,64 % 51,19 % 44,64 % 50,68 % 43,29 % 50,70 % -7,41 %
Balanseregnskap 2 31.12.2008 28.02.2009 MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 1250 - MØBLER 0 0 1251 - TEKNISK UTSTYR 349.127 349.127 1253 - INVENTAR, UTSTYR 10.914 10.914 1255 - KJØKKENINNREDNING 77.400 77.400 1256 - UTSMYKKING 15.000 15.000 1285 - EDB-UTSTYR 19.038 19.038 1290 - BYGNINGSMESSIG INNREDNING 379.294 379.294 1298 - PERIODISERTE AVSKRIVNINGER 0-78.790 Sum MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 850.773 771.983 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 1360 - PENGEMARKEDSFOND (-KTO 1361) 478.532 478.532 1390 - ANDRE FORDRINGER 47.525 0 Sum FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 526.057 478.532 ANLEGGSMIDLER 1.376.830 1.250.515 VARELAGER OG FORSKUDD TIL LEVERANDØRER 90.311 124.474 KORTSIKTIGE FORDRINGER 1500 - UTESTÅENDE FORDRINGER (KUNDER) 442.197 74.844 1510 - ANDRE KORTSIKTIGE FORDRINGER 0 0 1530 - OPPTJENT, IKKE FAKTURERTE INNTEKTER 0 171.367 1577 - FORSKUDD LØNN -5.318 0 1580 - AVSETNING TAP PÅ FORDRINGER -61.500-61.500 Sum KORTSIKTIGE FORDRINGER 375.379 184.711 FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 1720 - DEPOSITUM OG SIKKERHETER 2.500 2.500 1730 - FORSKUDDSBETALTE KOSTNADER 53.826 113.932 1750 - PERIODISERINGER 0 136.246 1760 - PÅLØPTE RENTEINNTEKTER 29.207 0 Sum FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 85.533 252.678 KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 1900 - KONTANTBEHOLDNING 26.694 48.030 1920 - BANKINNSKUDD 6501.05.68883 968.708 1.102.887 1921 - BANKINNSKUDD 6502.09.51375 3.946.163 3.946.163 1950 - BANKINNSKUDD.10269 (SK.TREKK) 165.295 165.295 Sum KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 5.106.859 5.262.374 OMLØPSMIDLER 5.658.082 5.824.237 SUM EIENDELER 7.034.912 7.074.752 EGENKAPITAL 2000 - AKSJEKAPITAL -105.000-105.000 2050 - ANNEN EGENKAPITAL -2.553.324-2.553.324 2999 - AKK. UREVIDERT RESULTAT (UTEN SKATT) 0 152.140 Sum EGENKAPITAL -2.658.325-2.506.184 ANNEN LANGSIKTIG GJELD 2200 - LÅN DET AKADEMISKE KVARTER -2.846.642-2.846.642 2210 - ANSVARLIG LÅNEKAPITAL. DET AKADEMISKE KVARTER -500.000-500.000 2290 - VEDLIKEHOLDSFOND -480.000-480.000 LANGSIKTIG GJELD -3.826.642-3.826.642 LEVERANDØRGJELD 2400 - SAMLEKONTO KREDITORER (LEV.GJELD) -49.716-312.029 Sum LEVERANDØRGJELD -49.716-312.029 OFFENTLIGE AVGIFTER OG SKATTER 2600 - FORSKUDDSTREKK -35.687-37.833 2610 - PÅLEGGSTREKK 0 0 2740 - OPPGJØRSKONTO MVA -74.013 8.701 2770 - SKYLDIG ARB.G.AVGIFT. -18.315-18.881 2771 - SKYLDIG ARB.G.AVGIFT FERIEP. -10.969-12.876 Sum SKYLDIGE OFFENTLIGE AVGIFTER -138.985-60.888 ANNEN KORTSIKTIG GJELD 2900 - FORSKUDD FRA KUNDER -277.692-277.692 2911 - GJELD TIL ANSATTE/FRIVILLIGE -5.755 0 2940 - SKYLDIG FERIEPENGER -77.797-91.316 2960 - PÅLØPT KOSTNADER 0 0 Sum ANNEN KORTSIKTIG GJELD -361.245-369.008 KORTSIKTIG GJELD -549.945-741.926 SUM GJELD & EGENKAPITAL -7.034.912-7.074.752
Kontantstrømoppstilling I - Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Periodens resultat før skatt -152.140 - Periodens betalte skatt 0 + Tap / - Vinning ved salg av anleggsmidler 0 + Ordinære avskrivninger 78.790 +/- Endring i varelager -34.163 +/- Endring i kundefordringer 367.353 +/- Endring i leverandørgjeld 262.313 +/- Endring i andre tidsavgrensningsposter -296.305 = Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 225.848 II - Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler 0 Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler 0 Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler 0 Utbetalinger ved kjøp av andre investeringer 0 Innbetalinger ved salg av andre investeringer 0 = Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 0 III - Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 0 Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld 0 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld 0 Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld -70.333 Netto endring i kassekreditt 0 Innbetalinger av egenkapital 0 Tilbakebetaling av egenkapital 0 Utbetaling av utbytte 0 Innbetalinger av aksjonærbidrag 0 Innbetalinger av konsernbidrag 0 Utbetalinger av konsernbidrag 0 =Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -70.333 Effekt av valutakurendringer på kontanter og kontantekvivalenter 0 Netto endring i kontanter mv (I+II+III) +/- valuta 155.515 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved årets begynnelse 5.106.859 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 5.262.374 Kontantbeholdning mv fremkommer slik: Kontanter og bankinnskudd 5.097.080 + Innskudd på skattetrekkskonto 165.295 = Beholdning av kontanter mv ved periodens slutt 5.262.374