Fosnes kommune Fellesfunksjoner Saksmappe: 2012/6788-1 Saksbehandler: Per G. Holthe Saksframlegg Budsjettsaldering 1. halvår 2012 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre Rådmannens innstilling 1. Forslag til budsjettsaldering for 1. halvår 2012 gjennomføres med en økning i fordeling til drift med kr 321.000,- i h.h. til nedenstående revidering av budsjettskjema 1A og 1B. 2. Følgende budsjettsalderinger foretas: Budsjettskjema 1A Regnskap Reg. budsjett Endringer Reg.budsjett 2011 2012 1. halvår 2012 Skatt på inntekt og formue 9 096 007 9 700 000-400 000 9 300 000 Ordinært rammetilskudd 38 342 298 40 500 000 40 500 000 Skatt på eiendom 278 207 417 000 147 000 564 000 Andre direkte eller indirekte skatter 10 824 9 000 9 000 Andre generelle statstilskudd 642 589 1 141 000 1 141 000 Sum frie disponible inntekter 48 369 925 51 767 000-253 000 51 514 000 Renteinntekter og utbytte 613 943 565 000 565 000 Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0 0 0 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 1 303 669 1 429 000 1 429 000 Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0 0 0 Avdrag på lån 1 526 580 1 678 000 1 678 000 Netto finansinnt./utg. -2 216 306-2 542 000 0-2 542 000 Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk 0 0 0 Til ubundne avsetninger 3 952 124 69 000 69 000 Til bundne avsetninger 296 393 0 0 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk 3 414 003 0 0
Bruk av ubundne avsetninger 1 855 514 1 737 200 574 000 2 311 200 Bruk av bundne avsetninger 305 903 483 800 483 800 Netto avsetninger 1 326 903 2 152 000 574 000 2 726 000 Overført til investeringsregnskapet 336 228 4 827 500 4 827 500 Til fordeling drift 47 144 293 46 549 500 321 000 46 870 500 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 45 285 608 46 549 500 321 000 46 870 500 Mer-/mindreforbruk 1 858 685 0 0 0 Budsjettskjema 1B - til fordeling drift - saldert pr. 1. halvår 2012 Justert Endringer Forslag Regnskap Budsjett 1.halvår saldert budsj. 2011 2012 2012 2012 Sum til fordeling drift fra skjema 1a 47 144 293 46 549 500 46 870 500 Budsjettansvarsområder 11 Politiske og felles adm. tj. Utgifter 8 103 409 8 382 900 Inntekter -2 195 642-2 041 500 Netto 5 907 767 6 341 400-207 000 6 134 400 12 Oppvekst og kultur Utgifter 15 833 428 16 077 200 Inntekter -3 664 963-2 883 500 Netto 12 168 465 13 193 700 50 000 13 243 700 13 Helse- og sosial Utgifter 21 972 267 25 541 600 Inntekter -4 991 776-5 492 500 Netto 16 980 491 20 049 100-53 400 19 995 700 14 Plan- og utvikling Utgifter 16 760 907 17 379 700 Inntekter -5 329 033-9 407 000 Netto 11 431 874 7 972 700 531 400 8 504 100 15 Kirker og kirkegårder Utgifter 1 114 000 1 178 700 Inntekter Netto 1 114 000 1 178 700 0 1 178 700 16 VAR Utgifter 2 258 488 2 304 900 Inntekter -2 043 233-2 036 000 Netto 215 255 268 900 0 268 900 18 Finans Utgifter 20 994 Inntekter -2 553 238-2 455 000 Netto -2 532 244-2 455 000-2 455 000 Til fordeling drift jf. skjema 1A 47 144 293 46 549 500 0 46 870 500 Netto etter fordeling drift -1 858 685 0 321 000 0
Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat S 31.08.2012 Budsjettsaldering 1. halvår 2012 Saksopplysninger Saldering og justeringer av årsbudsjettet skal vedtas av kommunestyret etter innstilling fra formannskapet. Kommunestyret vedtar økonomiske endringer på overordnet nivå. Dvs. ved endringer i budsjettskjema 1a og 1b samt 2a og 2b. Omhandlende rammer for henholdsvis driftsbudsjettet og investeringsbudsjettet. Kommunestyret står i tillegg fritt til å legge føringer gjennom konkrete budsjettvedtak. Evt. endringer av løpende drift ut over det som fremgår av tidligere budsjettvedtak må fremmes som egne forslag med angivelse av kostnad, økonomiske konsekvenser samt finansiering (inndekning). Forslaget til revidert budsjett forutsetter at planlagt virksomhet gjennomføres. Det justeres for kjente avvik, endringer i forutsetninger og uforutsette hendelser innenfor rammen av et forsvarlig økonomisk opplegg. Følgende kjente avvik og endrede forutsetninger foreligger pr. 1. halvår 2012: (avvikene/endringene blir presentert i henhold til vedtatte rammeområder) Fellesadm. og politiske tjenester - Økning av refusjon sykepenger fra NAV. Pr. 30/6 er det en økning i refusjon av sykepenger fra NAV i forhold til opprinnelig budsjett på kr 280.000,-. Det foreslås å benytte kr 200.000,- av dette til saldering av budsjettet pr. 1. halvår 2012. - Økt kostnad til KOMREV Trøndelag IKS Midtre-Namdal samkommunestyre vedtok i sak 10/12 å øke bevilgningen til KOMREV Trøndelag IKS med kr 150.000,- som følge av økte kostnader til forvaltningsrevisjon av samkommunen. Kostnadesøkningen fordeles på deltagerkommunene etter gjeldende deltageransvar. Fosnes kommunes andel utgjør kr 13.000,-. - Korrigering av feilbudsjetterte utgifter Det er avdekket en feilbudsjettert utgift på kr 20.000,- budsjettert på 12900.1269.10000. Denne foreslås tatt ut. Oppvekst og kultur - Vedtatt tilskudd til Tranåsmartnan Kommunestyret vedtok i sak 36/12 å bevilge Tranåsmartnan en arrangementstøtte på kr 50.000,- til dekning av utgifter til vakthold. Tilskuddet ble vedtatt finansiert av disposisjonsfondet. Formålet er vurdert å høre inn under rammeområdet for oppvekst og kultur som da foreslås styrket tilsvarende. Helse og sosial - Vederlagsbetaling for sykeheimsplasser Fosnes sykeheim har i en lengre periode hatt lavere belegg enn forutsatt i budsjettet. Til tider har opptil 5 sengeplasser vært ledige. Dette har medført en inntektssvikt i forhold til budsjettert. Nye beregninger viser at denne inntektssvikten blir på ca kr 373.000,-. Det er forventet at kr 240.000,- av dette skal kunne dekkes innenfor avdelingens eget budsjett. Det foreslås derfor å styrke rammeområdet for helse og sosial med kr 133.000,- for å dekke opp for denne inntektssvikten i denne omgang.
- Korrigering av feilbudsjetterte utgifter Det er avdekket en feilbudsjettert utgift på kr 5000,- budsjettert på 12903.3790.25300. Denne foreslås tatt ut. - Korrigering / endring av fordeling av interne kostnader til helsesenteret En har fram til nå budsjettert og regnskapsført interne kostnader knyttet til helsesenteret mellom rammeområdet for plan og utvikling og rammeområdet for helse og sosial. Det foreslås å endre dette fom. 2012 slik at disse kostnadene kun fremkommer under rammeområdet for plan og utvikling. Dette medfører en korrigering av budsjetterte kostnder fra helse og sosial til plan og utvikling. For 2012 utgjør dette kr 181.400,-. Rammeområdet for helse og sosial foreslås derfor redusert med dette beløpet. Rammeområdet for plan og utvikling styrkes tilsvarende. Plan og utvikling - Korrigering / endring av fordeling av interne kostnader til helsesenteret Viser til det som er beskrevet ovenfor. - Prosjektkostnader "Prøvebo - Jøa" Kommunestyret vedtok i sak 11/11 å gjennomføre et prosjekt med sikte på å utrede mulighetene for å bygge boliger til utleie for førstegangsetablerere. Det ble i den forbindelse bevilget kr 200.000,- av kommunens disposisjonsfond til dette formålet. Kommunestyret har senere i sak 40/12 vedtatt å videreføre dette prosjektet. Midtre-Namdal Samkommune utvikling har i tillegg bevilget kr 100.000,- fra det regionale næringsfondet til dette formålet. Det er i løpet av 2011 utgiftsført kr 30.000,- på dette prosjektet. Dvs. at gjenstående bevilgning er på tilsammen kr 270.000,-. Dette er ikke blitt innarbeidet i budsjettet tidligere. Det foreslås derfor at budsjettrammen for plan og utvikling styrkes med kr 270.000,- til finansiering av dette prosjektet. Kr 70.000,- finansieries innenfor avdelingens eget budsjett som følge av gjenstående tilskudd fra det regionale næringsfondet. - Prosjektkostnader "Få Fosnes fin" Kommunestyret vedtok i sak 26/12 å bevilge kr 150.000,- av kommunens disposisjonsfond til gjennomføring av en ryddeaksjon i strandområder og langs veier og stier i hele kommunen. Vedtaket mangler knytning til rammeområde. Det er vurdert at dette prosjektet naturlig hører inn under rammeområdet for plan og utvikling. Det foreslås derfor at rammeområdet for plan og utvikling styrkes med 150.000,- til finansiering av dette prosjektet. Skatt, rammetilskudd, renter og avdrag mv. - Reduksjon av forventet skatteinntekter Nye prognoser viser en lavere skatteinngang i forhold til budsjetterte skatteinntekter på minimum kr 400.000,-. Kommunens andel av skatteinntektene har gjennomgående vært lavere enn forventet hittil i år. Det er ikke noe som tilsier at dette vil endre seg i løpet av 2. halvår. Det foreligger ingen konkrete opplysninger om årsaken til dette. Det foreslås derfor at det blir tatt høyde for dette ved å redusere budsjetterte skatteinntekter med kr 400.000,- allerede nå. - Økt eiendomsskatt 2 nye skatteobjekter har medført at budsjettert eiendomsskatt på verker og bruk blir kr 147.000,- høyere enn opprinnelig budsjettert. - Bruk av ubundne fond Bruk av ubundne fond økes med tilsammen kr 574.000,- for å finansiere konsekvensene av de tiltakene som er nevnt forran. Kr 400.000,- kommer som følge av de tidligere vedtak gjort av
kommunestyret som nevnt tidligere. Det resterende beløp kr 174.000,- foreslås brukt av kommunens disposisjonsfond til saldering. Vurdering I tillegg til de fremlagte endringsforslag er følgende forhold vurdert men ikke foreslått endret i denne omgang: - Kostnader til dekning av årets lønnsoppgjør I inneværende års budsjett er det avsatt tilsammen kr 660.000,- til dekning av årets lønnsoppgjør. Det foreligger pr. d.d. ingen sikker beregning av de samlede kostnader som følger av årets lønnsoppgjør og der fremlegges derfor ingen forslag på endring av de avsatte bevilgninger nå. Evt. endring vil derfor først bli fremlagt i forbindelse med salderingen av budsjettet for 2. halvår. - Kostnader til samkommunaletjenester innenfor MNS (Midtre Namdal Samkommune) Det foreligger pr. d.d. ingen signaler på ekstraordinær økning av kosnader knyttet til de samkommunale tjenestene. Det er derfor ikke grunnlag for å kunne foreslå endringer av disse bevilgningene nå. - Kostnader som følge av samhandlingsreformen I inneværende års budsjett er det budsjettert tilsammen kr 942.000,- i kostnader som følger av samhandlingsreformen. Av dette er kr 554.000,- dirkekte knyttet til den kommunale medfinansieringen. Pr. 30/6 er det påløpt kr 584.000,- i kostnader knyttet til samhandlingsreformen. Av dette er kr 413.000,- knyttet til den kommunale medfinansieringen. Ut fra dette ligger det an til et overforbruk (merkostnader) ut over budsjett dersom de endelige kostnadene er i samsvar med det som er påløpt hittil. Det foreligger imidlertid så langt ingen sikker prognose på hva disse kostnadene vil bli. En har derfor valgt å ikke foreslå endringer i forhold til dette nå men avvente situasjonen. Evt. endringer vil derfor først bli fremlagt i forbindelse med salderingen av budsjettet for 2. halvår. - Investeringstiltak Det foreligger ikke noen kjente forhold som skal tilsi endringer av investeringsbudsjettet på dette tidspunkt. Med unntak av de forhold som foreslås endret og de som er nevnt ovenfor anses budsjettet for 2012 å gjenspeile de kostnader som følger av vedtatt tjeneste- og aktivitetsnivå. Evt. forhold som ikke er kjent pr. 30/6 vil bli lagt frem i forbindelse med salderingen av budsjettet for 2. halvår.