Årsrapport 2015 Sør-Trøndelag 110-sentral
Sør Trøndelag 110-sentral består av 26 deltagerkommuner, hvor 24 er i Sør- Trøndelag, en i Nord-Trøndelag, samt en i Hedmark. Driften av sentralen har i 2015 vært organisert i henhold til Kommunelovens 27, med Trondheim kommune som kontorkommune. Med virkning fra 01.01.2016 er sentralen organisert som et IKS, med det nye navnet Midt-Norge 110-sentral IKS. Årsrapporten for 2015 vedtas av representantskapet i det nye selskapet. Selskapets formål er å dekke eierkommunenes plikter knyttet til brann- og eksplosjonsvernlovens 16 Nødalarmeringssentral, med plikt om tilknytning til en Nødalarmeringssentral for mottak av meldinger om branner og andre ulykker innenfor en fastsatt region. Oppgavene er å kunne opprettholde kommunikasjon med den som melder ulykken, mottak og registrering av nødmeldinger, alarmering av mannskaper og kommunikasjon med innsatsstyrkene, samt samordning med nødalarmeringssentralene for helse og politi. Dimensjonering av Sør-Trøndelag 110- sentral tar utgangspunkt i en gjennomført risiko- og sårbarhetsanalyse for eierkommunenes region. Sør-Trøndelag 110-sentral er lokalisert i Trondheim. Styrende organer Representantskapet er sentralens øverste organ. Styret for sentralen består av 7 medlemmer som er representanter for sine respektive kommuner, hovedtillitsvalgt, i tillegg deltar Brann og Redningssjef, Daglig leder for 110-sentralen, og representant fra Trondheim kommune. Det er kun de 7 medlemmene som er valgt som representanter som har stemmerett. Styresammensetningen var uendret i 2015. Ledelse Daglig leder er øverste leder av Sør-Trøndelag 110-sentral. Sentralen jobber tett opp mot styret, og Trondheim kommune som kontorkommune. Likestilling Sør-Trøndelag 110-sentral tilstreber full likestilling mellom kvinner og menn i sentralen. Ved årsskiftet var det 20 ansatte, hvorav 2 var kvinner. Målet er å øke kvinneandelen. Ved rekruttering til ledige stillinger, søker man aktivt å øke antall kvinner i bedriften. Videre skal ingen diskrimineres på grunn av etnisk opprinnelse, språk, religion, eller livssyn.
Sykefravær Sykefraværet i 110-sentralen er veldig lavt, og ligger under gjennomsnittet om man ser kommunesektoren under ett. Fraværet i 2015 var på 2.1%. Trivsel i jobb og muligheter til trening på arbeid er veldig preventivt på sykefravær. Sør-Trøndelag 110-sentral vil fortsette arbeidet med å legge ting best mulig til rette for den enkelte, slik at trivsel på arbeidsplassen er best mulig til enhver tid. Arbeidsmiljø Arbeidet med HMS og internkontroll har høy prioritet. Sikkerhet og forebyggende tiltak for å trygge arbeidssituasjonen for egne ansatte, er gitt løpende fokus, og er alltid under evaluering. Trening i arbeidstiden vil ha et fokus fremover, der sentralen vil legge til rette individuelle treningsprogrammer for de ansatte som ønsker dette. Ytre miljø Sentralen har fokus på ytre miljø og ivaretakelse av dette. I sommerhalvåret sykler de fleste til og fra jobb, og de andre bruker stort sett kollektiv transport. Sør-Trøndelag 110-sentral er også eneste fagsentral for farlig gods nord for Dovre, der operatørene er vel skolerte i rådgivning for å minimere skadene ved en eventuell hendelse med farlige stoffer som kan skade miljø og mennesker. Investeringer og finansiering Det ble totalt gjort investeringer i 2015 for kr. 264.312. Budsjetterte investeringer for 2015 var på kr. 800.000. Sentralen valgte å utsette noen investeringer til en senere anledning, med bakgrunn i at Budsjett 2015 var lagt med et merforbruk på kr. 916.542. Årsregnskapet 2015 Driftsmessig har 2015 vært et krevende år. Budsjett 2015 ble lagt med et merforbruk på kr. 916.541. Dette på grunn av at korrekt husleiepris kom så seint på høsten, at det ikke lenger var mulig å forandre deltageravgiften. Styret påla sentralen å gjøre tiltak for å begrense merforbruket så mye som mulig. Det var budsjettert med bruk av hele fondet pr. 31.12.2013 på kr. 1.477.000. Driftsregnskapet for 2015 viser at det totalt ble brukt kr. 659.991 fra fondet, noe som resulterer i at sentralen fremdeles sitter tilbake med kr. 1.010.742 på fond. Dette er et svært positivt driftsresultat, når man ser på de utfordringene sentralen hadde med et budsjettert merforbruk på kr. 916.541 ved inngangen til 2015.
Utsikter fremover Årsmøtet for Sør-Trøndelag 110-sentral vedtok i april 2015 at sentralen skulle organiseres som et eget IKS fra 01.01.2016, med det nye navnet Midt-Norge 110- sentral IKS. I perioden juni 2015 til desember 2015, fattet kommunestyrene hos alle 26 eierkommuner likelydende vedtak om overgang til IKS som organisasjonsform. Det ble i desember 2015 arrangert et ekstraordinært årsmøte, hvor et interimstyre ble valgt for overgangen til IKS, samt at Budsjett 2016 Økonomiplan 2016 2019 ble vedtatt. IKS ble valgt som organisasjonsform, da dette er i tråd med direktoratets anbefalinger, bedre oversiktlighet, og at eierkommunene får en stemme hver inn i et nytt Representantskap. 22.04.2016 Signaturer fra Styret; Michael Momyr Anna-Karin Hermansen Frank Grønås Per Øystein Karlsen Malene Stræte Elisabeth Høyem Frank Hansen
SØR-TRØNDELAG 110-SENTRAL ÅRSREGNSKAP 2015 A. Driftsregnskap Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter: Salgsinntekter 3) 2.898.314 2.750.000 2.597.411 Refusjoner 4) 19.501.108 19.107.000 14.741.707 Overføringer 0 0 0 Andre driftsinntekter 0 0 0 Sum driftsinntekter 22.399.422 21.857.000 17.339.118 Driftsutgifter: Kjøp av administrative tjenester 5) 15.536.514 14.724.541 13.615.479 Kjøp av varer og tjenester 6) 7.311.449 8.726.000 1.499.110 Overføringer 0 0 292.283 Kalkulatoriske avskrivninger 7) 274.894 0 0 Andre driftsutgifter 0 0 0 Fordelte utgifter 0 0 640.000 Sum driftsutgifter: 23.122.857 23.450.541 16.046.872 Driftsresultat: -723.435-1.593.541 1.292.246 Finansposter: Renteinntekter 0 0 0 Renteutgifter 0 0 25 Avdrag på lån 0 0 0 Mottatte avdrag på lån 0 0 0 Utlån 0 0 0 Motpost avskrivninger 7) 274.894 0 0 Ordinært resultat (merforbruk) 8) - 448.541-1.593.541 1.292.221 Interne finansieringstransaksjoner: Avsetninger 0 0 0 Bruk av tidligere avsetninger 8) 659.991 1.477.000 0 Brukt til finansiering av utgifter i inv.regnskapet 8) -211.450-800.000-930.000 Regnskapsmessig resultat 0-916.541 362.221
B. Investeringsregnskap Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Investeringer: Investeringer i varige driftsmidler 7) 264.312 800.000 1.374.468 Utlån, kjøp av aksjer og andeler 0 0 0 Kjøp av aksjer og andeler 0 0 0 Sum investeringer 264.312 800.000 1.374.468 Finansiering: Bruk av lånemidler 0 0 0 Salg av Anleggsmidler / fast eiendom 0 0 0 Tilskudd og refusjoner vedr. investeringer 0 0 0 Kompensasjon for merverdiavgift 52.862 0 274.894 Mottatte avdrag på utlån 0 0 0 Salg av aksjer og andeler 0 0 0 Bidrag fra årets driftsbudsjett/-regnskap 8) 211.450 800.000 930.000 Netto avsetninger 0 0 0 Sum finansiering: 264.312 800.000 1.204.894 Udekket/udisponert 0 0-169.574
C. Balanse 2015 2014 EIENDELER: Anleggsmidler Utstyr, maskiner og transportmidler 7) 1.363.886 1.374.468 Sum anleggsmidler: 1.363.886 1.374.468 Omløpsmidler Kortsiktige fordringer 9) 1.010.742 1.670.733 Sum omløpsmidler: 1.010.742 1.670.733 SUM EIENDELER: 2.374.628 3.045.201 EGENKAPITAL OG GJELD: Egenkapital Frie driftsfond 10) 1.010.742 1.478.086 Regnskapsmessig mindreforbruk (Drift) 0 362.221 Udekket i inv.regnskapet 0-169.574 Kapitalkonto 7) 1.363.886 1.374.468 Sum egenkapital: 2.374.628 3.045.201 Gjeld Langsiktig gjeld 0 0 Sum langsiktig gjeld: 0 0 Kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld 0 0 Sum kortsiktig gjeld: 0 0 SUM EGENKAPITAL OG GJELD: 2.374.628 3.045.201 Memoriakonti Ubrukte lånemidler 0 0 22.04.2016 Michael Momyr Anna-Karin Hermansen Frank Grønås Per Øystein Karlsen Malene Stræte Elisabeth Høyem Frank Hansen
D. Noter Note 1. Innledende opplysninger Sør-Trøndelag 110-sentral betjener 24 kommuner i Sør-Trøndelag, 1 kommune i Nord-Trøndelag samt 1 kommune i Hedmark. Sentralen er bemannet med totalt 20 ansatte, og har blant annet ansvar for mottak og formidling av nødmeldinger i alle tilknyttede kommuner. Fra 1.1.2015 ble sentralen organisert etter Kommunelovens 27. Administrativ styring ble underlagt styret og daglig leder. Regnskapsføring og rapportering ligger hos Trondheim kommune som verts/kontorkommune. Note 2. Om regnskapsføringen for Sør-Trøndelag 110-sentral Regnskapet er i 2015 ført som en del av regnskapet til Trondheim kommune. Kunde- og leverandørreskontro er ikke utskilt som selvstendige deler, men alle inntekter og utgifter ifm disse er bokført. Frie fondsmidler pr. 31.12.15 står oppført som en kortsiktig fordring på Trondheim kommune. Fordringen er en følge av regnskapsorganiseringen, og oppgjør vil skje ved etablering som IKS fra 1.1.2016. Note 3. Salgsinntekter Salgsinntekter består av alarminntekter, henholdsvis abonnementsinntekter alarm og utfakturering til alarmkunder for kostnader ved unødige alarmer. Brutto abonnementsinntekter alarm 8.104.253 Utfakturert for unødige alarmer 4.250.748 Øvrige inntekter 174.560 Sum brutto inntekter 12.529.561 Fakturert fra TBRT for utrykning unødig alarm 2015-9.631.247 Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Andel alarminntekter 110-sentralen 2.898.314 2.750.000 2.597.411 Andel inntekt til TBRT IKS er i 2015 utfakturert fra TBRT IKS til 110-sentralen med kr 9.631.247. Den mest korrekte presentasjon i årsregnskap 2015 for 110-sentralen ville være bruttopresentasjon. Da ville salgsinntekter bli oppført med kr 12.529.561, og andel inntekt tildelt andre, kr 9.881.733, ville blitt ført som en driftskostnad. Når salgsinntekter i årsregnskap 2015 presenteres netto, gjøres dette fordi nettometoden også er lagt til grunn i budsjett 2015. I 2015 måtte selskapet prioritere omorganiseringsprosessen. Ny struktur for utfakturering ble derfor utsatt. Inntektsfordeling 2015 ble av praktiske grunner gjennomført som i tidligere år. Abonnementsinntekter er fordelt med 1/3 på 110-sentralen og 2/3 på TBRT, og utfakturert gebyr for unødig alarm tilfaller TBRT fullt ut som delvis dekning for deres påløpne utrykningskostnader. Fom. 2016 er ny faktureringsstruktur på plass. All inntekt for alarmabonnement beholdes i 110- sentralen. TBRT utfakturerer 110-sentralen for alle utrykninger som blir registrert som unødig alarm, og 110-sentralen viderefakturerer samme beløp til sine alarmkunder.
Note 4. Refusjoner fra deltakerkommunene i samarbeidet 2015 2014 Deltakeravgift iht. folketall pr kommune. 19.501.108 14.443.616 Note 5. Kjøp av administrative tjenester Sentralen har i 2015 kjøpt alle administrative tjenester fra TBRT, som har arbeidsgiveransvaret for sentralens bemanning. TBRT har kollektiv pensjonsordning for sine ansatte i Trondheim kommunale pensjonskasse (TKP). Kostnader ifm. pensjonsordningen fremkommer som en del av lønnskostnadene til drift av Sør-Trøndelag 110-sentral. Når Sør-Trøndelag 110-sentral etableres som eget IKS, vil arbeidsgiveransvaret for sentralens bemanning bli overført til IKS et. Note 6. Kjøp av varer og tjenester De største postene under kjøp av varer og tjenester er: 2015 Leie av lokaler og grunn 3.438.080 Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler 758.332 IT-systemer og infrastruktur 731.262 Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjeneste 422.453 Telefon og internett 297.002 Avgifter, gebyrer, lisenser og lignende 290.570 Kjøp tjenester vedr. budsjett, regnskap og opprettelse av IKS 228.150 Kurs, opplæring og hotell 220.362 Renholds- og vaskeritjenester 211.642 Strøm og oppvarming 201.915 Diverse småposter 511.681 Totalt kjøp av varer og tjenester 7.311.449 Note 7. Anleggsmidler/Kapitalkonto Det er i 2015 foretatt én investering i varige driftsmidler: ST 110 ny sentral Anskaffelseskost 01.01 1.374.468 Tilgang i året 264.312 Anskaffelseskost 31.12 1.638.780 Akkumulerte avskrivninger 01.01 0 Årets avskrivninger 274.894 Akkumulerte avskrivninger 31.12 274.894 Bokført verdi 31.12 1.363.886 Anleggsmidlet er aktivert i regnskapet og ført på kapitalkonto med samme beløp. Det er foretatt avskrivninger på tidligere års investering i ny sentral med 20 %.
Note 8. Regnskapsmessig merforbruk Ordinært resultat er negativt med 448.541. Bruk av frie fond utgjør 659.991,- hvorav 211.450,- er overført fra drift til investering. Dette gir et regnskapsmessig resultat på 0,- Note 9. Kortsiktige fordringer Den kortsiktige fordringen på Trondheim kommune på kr. 1.010.742 fremkommer på følgende måte: Sør-Trøndelag 110-sentral 2015 2014 IB 01.01 1.670.733 1.478.086 Bruk av fondsmidler - 659.991 0 Udekket i investeringsregnskapet 0-169.574 Mindreforbruk 2014 0 362.221 UB 31.12 Kortsiktig fordring 1.010.742 1.670.733 Se også note 2 vedrørende denne fordringen. Note 10. Frie driftsfond I årsregnskap 2015 er virksomhetens fond reklassifisert fra bundne driftsfond til frie driftsfond. 2015 2014 IB 01.01 1.478.086 881.608 Mindreforbruk foregående år 362.221 596.478 Udekket i investeringsregnskapet foregående år 169.574 Bruk av fondsmidler 659.991 0 UB 31.12 Frie driftsfond 1.010.742 1.478.086