Rapport for 3. kvartal 20 Konsern
Utvikling i resultat og finansiell stilling Oversikt Konsernet (eksklusiv MetaTech) hadde i 3. kvartal 20 et overskudd før skatt på 9,3 MNOK. Grunnlaget for det gode resultatet var høy inntjening og relativt lave tap og tapsavsetninger. Den forventede økningen i tapene for 3. kvartal har bare delvis slått til, noe som bekrefter den positive trenden banken opplever på tapssiden. Markedets interesse for ya Banks tjenester var fortsatt meget høy. I 3. kvartal 20 mottok banken 28 000 søknader om ulike bankprodukter. Antallet kunder økte med 3 700 til i alt 76 500 kunder. Veksten i utlånsporteføljen har fortsatt i 3. kvartal, og utlånt volum var ved utløpet av kvartalet på 967 MNOK, en økning på 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000.000 82 MNOK siden utløpet av 2. kvartal (9 %, tilsvarende en årsvekst på 37 %). Veksten i kvartalet var primært knyttet til økt utlån av forbrukslån. ya Bank sluttet å tilby boliglån allerede i 20, slik at boliglånsporteføljen fortsatte sin gradvise reduksjon også i 3. kvartal 20. Rentemarginen på boliglån var imidlertid beskjeden, slik at denne reduksjonen hadde lite å si for bankens inntjening. Innskuddsdekningen i 3. kvartal 20 var fortsatt høy, og banken hadde svært god likviditet. Forvaltningskapitalen pr. 30..20 var 1 380 MNOK, og bokført egenkapital i konsernet (eksklusiv MetaTech) var 231 MNOK, tilsvarende en egenkapital på 8,3 NOK pr aksje. Bankens kapitaldekning var etter 3. kvartal på 15,5 % (mot minstekravet på %). Kapitaldekningen på konsernnivå var 16,2 %. I henhold til Finanstilsynets regler inkluderer disse kapitaldekningsberegningene ikke årets overskudd, noe som ville ha økt banken og konsernets kapitaldekning til henholdsvis 16,7 % og 17,1 %. Årets overskudd tas inn i kapitaldekningsberegningene først etter at årsresultatet er revidert. ya Bank hadde 30 fast ansatte medarbeidere pr. 30..20. 0 Antall kunder akkumulert i perioden 20-20 Innskudd Utlån Kredittkort 2
Utvikling i resultat og finansiell stilling Økonomisk resultat Resultat før skatt (ekskl. MetaTech) viste i 3. kvartal 20 et overskudd på 9,3 MNOK, mot et overskudd på 3,5 MNOK i 3. kvartal 20. Akkumulert resultat før skatt per 30..20 var et overskudd på 22,4 MNOK, mot et underskudd på 3,0 MNOK på samme tidspunkt i 20. Figuren til høyre viser at banken har en god økning i inntektene, noe som skyldes økt utlånsvolum og gode marginer. Tapene er som forventet økt i forhold til kvartalet før, men er fortsatt på et lavt nivå, og klart under tapene i tilsvarende periode i 20. Kostnadene er økt med 1 MNOK i forhold til andre kvartal 20, noe som i sin helhet skyldes avsetninger til en bonusordning for ansatte i ya Bank. Ser man bort fra disse avsetningene er kostnadene, på tross av volumøkningen, på nivå med 30 25 20 15 5 0-5 - -15-20 Sentrale resultatposter pr. kvartal (eksklusiv MetaTech) Netto inntekt Driftskostnader Netto tap på utlån og obligasjoner Resultat før skatt forutgående kvartaler. Som nevnt i rapporten for 2. kvartal 20, var det i kvartalet ekstraordinære inntekter på 2 MNOK. Det ble i 2. kvartal heller ikke utgiftsført noen avsetninger til ansattebonuser. Tredje kvartal 20 er følgelig bankens beste kvartal så langt. Tapsutviklingen i 20 er klart forbedret i forhold til 20. Dette skyldes bankens forbedrede scoremodeller og lengre erfaring med manuell kredittbehandling, men også det forhold at innstrammingen i utlånene fra og med høsten 20, førte til lav vekst og derav mindre behov for tapsavsetninger. Når banken nå igjen er inne i en periode med vekst, må det forventes at tapsavsetningene i kroner og øre vil øke, men at de prosentvise tapene gradvis vil gå ned og nærme seg bransjetall. Bankens erfaring viser at og er kvartaler med relativt sett høye tap (se figuren over). Både sesongsvingninger og volumvekst tilsier derfor at tapsavsetningene de neste to kvartaler vil ligge over tapene i de foregående to kvartaler. Imidlertid vil også bankens inntekter fortsette å stige i takt med økt utlånsvolum. Banken har god kontroll med driftskostnadene, og dersom kostnadene knyttet til bankens innskuddsmidler (innskuddsrenten) forblir på et lavt nivå, vil banken kunne vise gode resultater også i kvartalene fremover. MetaTech AS MetaTech AS, som er konsernets IT-selskap, hadde per 30..20 en omsetning på 12,6 MNOK og et overskudd før skatt på 3,1 MNOK, noe som ga ya konsernet et samlet overskudd før skatt på 25,4 MNOK pr 30..20. MetaTech har 5 kunder, hvorav 2 banker og 3 interessekontorer. ya Bank representerer om lag 40 % av omsetningen i MetaTech. MetaTech eies 64 % av ya Holding ASA og konsolideres ikke inn i regnskapstallene for konsernet på kvartalsbasis, kun på årsbasis. ya Holding ASA ya Holding ASA er morselskapet til ya Bank AS og MetaTech AS, og er det selskapet i konsernet som er notert på OTC listen. Kontaktperson: Administrerende direktør Svein Lindbak, sl@ya.no eller mobil 913 24 212. 3
Resultat og balanse RESULTAT 3. kvartal januar - september Året Beløp i tusen k roner Note 20 20 + Renteinntekter og lignende inntekter 32.964 29.052 90.717 95.233 124.5 - Rentekostnader og lignende kostnader 9.016 9.056 25.239 36.2 43.851 = Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 23.947 19.996 65.478 59.161 80.235 + Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 4.3 3.4 9.882 6.259 9.255 - Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 1.970 1.421 5.483 6.670 8.4 + Andre driftsinntekter 46 2.172 0 6.204 = Netto andre driftsinntekter 2.386 1.652 6.571-4 7.051 = Netto inntekter 26.334 21.648 72.049 58.751 87.285 - Lønn og generelle administrasjonskostnader.6 8.711 28.267 30.303 38.602 - Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og imm.eiend. 1.613 1.636 4.773 4.839 6.225 - Andre driftskostnader 1.577 1.923 4.843 5.143 14.778 =Driftskostnader 13.287 12.269 37.883 40.285 59.604 =Driftsresultat før tap 13.047 9.379 34.166 18.466 27.681 - Tap, og avsetninger til tap, på utlån 1,2 4.238 6.342 13.200 22.053 30.965 - Nedskrivning og gev./tap verdipapirer -495-495 -1.485-501 -996 =Resultat før skatt 9.303 3.533 22.451-3.6-2.288 - Skatt på ordinært resultat -2.605-989 -6.286 864 459 =Resultat av ordinær drift etter skatt 6.698 2.544 16.165-2.222-1.829 BALANSE Beløp i tusen k roner Note Kontanter og fordringer på sentralbanker 489 545 542 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 216.826 317.267 438.1 Utlån til og fordringer på kunder 2 967.296 817.569 8.566 Nedskrivning på utlån -38.968-38.493-36.7 Overtatte eiendeler 2.590 2.590 Obligasjoner og sertifikater 161.878 161.878 161.878 Kurstap obligasjoner -9.873-11.358-11.853 Aksjer 112 112 Goodwill 4.8 4.8 4.8 Utsatt skattefordel 31.904 38.190 38.824 Andre immaterielle eiendeler 29.370 30.255 29.638 Varige driftsmidler 1.989 1.323 686 Andre eiendeler -1.597 2.854-328 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader 11.193 8.184 8.714 Sum eiendeler 1.380.789 1.335.724 1.444.873 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.1.605 1.1.627 1.182.589 Annen gjeld 12.789 8.161 9.559 Påløpte kostnader og mottatt ikke opptj.innt. 25.580 2.285 37.636 Innskutt egenkapital 299.739 299.739 299.739 Opptjent egenkapital -68.740-84.905-85.946 Minoritetsinteresser 817 817 1.295 Sum gjeld og egenkapital 1.380.789 1.335.724 1.444.873 4
Noter NOTER Beløp i tusen kroner 1. Tapsavsetninger i resultatet + Kostnadsførte konstaterte tap 13.635 21.932 14.372 - Tilbakeføring av tidligere konstaterte tap 9 7 275 + Nye individuelle nedskrivninger 9.982 17.196 14.402 - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger 9.5 11.673 8.746 + Endring i gruppenedskrivninger på utlån 0 4.218 2.300 = Tap på utlån i resultatet i perioden 13.200 30.965 22.053 2. Misligholdte- og tapsutsatte engasjement i balansen + Akkumulerte misligholdte engasjement * 1.0 126.069 1.325 - Akkumulerte tapsavsetninger på misligholdte engasjement 38.968 38.493 36.7 = Netto misligholdte engasjement 70.112 87.576 72.617 * Lån som er oppsagt av ya Bank pga. lånet er mer enn 45 dager i restanse 3. Poster utenfor balansen +Garantiansvar 0 0 0 +Udisponerte rammekreditter 716.993 347.866 373.812 = Sum 716.993 347.866 373.812 4. Kapitaldekning Kravet til kapitaldekning for ya Bank er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre % av et nærmere definert beregningsgrunnlag og 8% for ya Holding. Ansvarlig kapital (kjernekapital) 148.979 142.397 132.768 Beregningsgrunnlaget 958.2 861.639 878.820 Kapitaldekningsprosent ya Bank* 15,55 % 16,53 % 15,11 % *) I beregningen av kapitaldekningen er årets akkumulerte resultat ikke medregnet i selskapets ansvarlige kapital. Dette er i henhold til retningslinjer fra Finanstilsynet da regnskapet ikke er revidert. Medregnet årets positive resultat ville kapitaldekningen for ya Bank vært 16,7% pr 30..20. 5. Annet Regnskapstall pr. 31.12.20 er revidert og godkjent av revisor. Øvrige regnskapstall er ikke revidert. Regnskapet er ført etter gjeldende lover og forskrifter for norske banker. 5