ÅRSBERETNING 2011
INNHOLD INNHOLD Kretsårsmøter................................................. 3 Kart over butikker.......................................... 4 Styrets beretning............................................ 5-13 Regnskap TRONDOS og TRONDOS konsern m/kontrollkomiteens melding og revisors beretning......................................... 14-27 Øvrige informasjoner.....................................28-30 Dette er TRONDOS......................................31 Driftsorganisasjon........................................... 32 Medlemsorganisasjon.....................................33-37 Medlemsfordeler.............................................38-39 Faktainformasjon TRONDOS SA (TRONDOS) Du treffer oss på vår hjemmeside www.trondos.no Sentralbord Hovedkontor tlf. 400 01 290 Sentralbord Coop Obs! City Syd tlf. 400 01 202 Sentralbord Coop Obs! City Lade tlf. 400 01 201 Postadresse TRONDOS Hovedkontor, Postboks 2425, Sluppen, 7005 Trondheim Gateadresse TRONDOS Hovedkontor, Haakon VII s gt. 9, 7041 Trondheim 2
KRETSÅRSMØTER KRETSÅRSMØTER I TRONDOS 2012 Krets Tid Kl. Sted Kolstad torsdag 1. mars 19.00 Huseby Ungdomsskole, Kolstad Byneset lørdag 3. mars 19.00 Folkvang Ungdomshus, Spongdal Stjørdal tirsdag 6. mars 19.00 Quality Hotel, Stjørdal Klæbu onsdag 7. mars 19.00 Gamle Festsal, Klæbu Trondheim Øst torsdag 8. mars 19.00 Royal Garden Hotel, Trondheim Melhus fredag 9. mars 19.00 Vertshuset Høvdingen, Melhus Buvika lørdag 10. mars 19.00 Prix-bygget, Buvika Heimdal lørdag 10. mars 19.00 Sanitetens Hus, Heimdal Hommelvik mandag 12. mars 19.00 Folkets Hus, Hommelvik Trondheim Vest torsdag 15. mars 19.00 Nova Kurs og Konf.senter, Trondheim Malvik torsdag 15. mars 19.00 Vikhammer Motell, Vikhammer Ranheim fredag 16. mars 19.00 Folkets Hus, Randheim Saksliste 1. Åpning og valg av møteledelse. 2. Styrets årsberetning for 2011. 3. Kretsstyret årsberetning for 2011. 4. Regnskap 2011. 5. Budsjett 2012. 6. Orientering om status fusjonsprosesser med andre samvirkelag. 7. Innkomne forslag. 8. Valg. I etterkant av selve årsmøtene blir det bevertning og sosialt samvær. For detaljer i den enkelte krets vises til oppslag i butikkene. 3
OMRÅDEKART Kart over vårt markedsområde og hvor butikkene er plassert Coop Nærkjøp Flora Coop Nærkjøp Forradalen Ila Ranheim Sverresborg Øya Valentinlyst Olderdalen Flatåsen Rognheim Nidarvoll Moholt Kattem 4
STYRETS BERETNING STYRETS BERETNING Arten av virksomhet og hvordan den drives TRONDOS SA (heretter benevnt TRONDOS) driver detaljhandelsvirksomhet i kommunene Trondheim, Stjørdal, Melhus, Malvik, Skaun og Klæbu. TRONDOS driver handel innenfor varegruppene dagligvarer, bygge- og jernvarer, elektrisk, sport/fritid, klær/sko, hus/hjem, møbel/interiør og drivstoff. (norske og utenlandske), kreditt/rentepapirer, obligasjoner og bankinnskudd. TRONDOS eier 100 % av aksjene i Din Bil AS. Datterselskapet Din Bil AS eier og driver et bilanlegg beliggende på Sluppen i Trondheim. Selskapet er forhandler av Citroen, Saab og Ssang Yong person- og varebiler, og driver for øvrig verksteddrift og salg av brukte kjøretøyer, bildeler og rekvisita. Omkring halvparten av anlegget på Sluppen er utleid til andre virksomheter innen bilbransjen. TRONDOS eier og driver ved utgangen av 2011 følgende kjedebutikker: 2 Coop Obs! Hypermarked med tilhørende byggvarehus, sportsvarehus og kafeteria 1 Coop Byggmix 23 Coop Prix 3 Coop Mega 1 Coop Extra Videre eier og driver TRONDOS 1 interiørvarehus (Domus Interiør), 2 anlegg for salg av drivstoff, 2 S-butikker og 1 kiosk. TRONDOS eier andelslaget Coop Norge SA sammen med 116 andre samvirkelag i Norge. Coop Norge SA eier igjen Coop Norge Handel AS, som er konsepteier og varedistributør for de kjedebutikker som TRONDOS i dag eier og driver, samt Coop Norge Eiendom AS og Smart Club AS. Kooperasjonene i Norge, Sverige, Danmark og Finland har et felles innkjøpsarbeid gjennom selskapet Coop Trading AB. Selskapet har betydelige innkjøpsvolum, noe som gir sterkere forhandlingsposisjon ved innkjøp av dagligvarer og faghandelsvarer til Coop-butikkene. TRONDOS eier de fl este eiendommer der egen butikkvirksomhet drives, og til sammen eier TRONDOS 36 eiendommer med et samlet areal på om lag 110 000 kvm. I tillegg til egne butikker, har TRONDOS om lag 125 eksterne utleieforhold med en samlet husleieinntekt på 36,8 millioner kroner i 2011. Medlemmene har anledning til å ha spareinnskudd i TRON- DOS, og ved årsskiftet var de samlede innskudd på 924,9 millioner kroner. Medlemmenes innskudd (lånekapital) og opptjent egenkapital bidrar til at TRONDOS har en samlet fi nanskapital på 2 443,3 millioner kroner pr. 31.12.11. Det alt vesentligste av dette er plassert i markedsbaserte aksjer Adm. dir. i TRONDOS Torbjørn Skei under konsert som TRONDOS arrangerte i Nidarosdomen sammen med Nidarosdomens Guttekor. Økonomisk utvikling Globalt var det ved begynnelsen av 2011 stor optimisme om den økonomiske utvikling dette året. Allerede tidlig i 2011 var det noen hendelser som svekket grunnlaget for en positiv utvikling. Folkelige opprør i Midt-Østen førte til høye oljepriser og usikkerhet rundt tilførsel av olje. I mars ble Japan rammet av en fryktelig tsunami, som også fi kk store negative konsekvenser for den globale industriproduksjon. Utover sommeren eskalerte statsgjeldskrisen i USA og særlig i Europa. I Europa var det tillitssvikt til bankene og til statenes evne til å oppfylle sine forpliktelser. I august fi kk vi derfor et kraftig globalt fall i verdien av alle aktiva (aksjer, råvarer, kreditt) unntatt statsobligasjoner utstedt av noen få land (USA, Tyskland, Storbritannia og de skandinaviske landene). Et markert fall i økonomisk aktivitet i Europa utviklet seg i 2. halvår, som på slutten av året også spredte seg til resten av den globale økonomien. 5
STYRETS BERETNING De siste dagene av året kom den europeiske sentralbanken med en betydelig likviditetstilførsel til bankene, som dempet noe av nervøsiteten i markedene. Norge fi kk et år med normal vekst i Fastlands Norge på 2,75 %. Det var særlig innen offshorenæringene og boligbygging at veksten var høy. I 2. halvår opplevde også Norge noen negative effekter av den globale uro. Eksportnæringene fi kk raske og store fall i priser og inntekter, og også norske banker merket tillitssvikten gjennom betydelig forverring i kapitaltilgangen. Varehandelen fi kk en omsetningsvekst i 2011 på 2,9 % (hvorav 2,1 % i volum), noe som var lavere enn forventet. Finansmarkedene hadde et år med store svingninger, og et stort verdifall over året. De globale aksjemarkeder falt med om lag 6 % over året, mens Oslo Børs falt med vel 12 %. Råvarepriser og infl asjon falt mye, og det globale rentenivået er nå lavere enn noen gang i nyere tid. Varehandelen i Trondheimsområdet opplevde også i 2011 at markedet vokste gjennom en befolkningsvekst på om lag 3 000 personer. Den største endring på butikksiden var utvidelsen av Lade Arena høsten 2011. Samvirkelagene i Norge ser ut til å få en samlet omsetning i 2011 på omtrent 37,6 milliarder kroner. Dette tilsvarer en økning på 2,9 % fra 2010. I tillegg kommer omsetningen fra Smart Club AS, som er eid av Coop Norge SA. Innen dagligvarer hadde Coop en vekst på 2,8 %. Pr. 01.01.12 er det 117 samvirkelag i Norge som alle er tilknyttet Coop Norge SA. Dette tilsvarer en nedgang i 2011 på 9 lag (7 fusjoner og 2 nedleggelser). Ved utgangen av 2011 var det 1 306 343 medlemmer i norske samvirkelag, en økning på 49 204 medlemmer (3,9 %) mot på samme tid i fjor. TRONDOS i 2011 Omsetningsutvikling og resultat 2011 Netto omsetning i 2011 endte på 3 194,7 millioner kroner, en økning på 94,1 millioner kroner eller 3,0 % sammenlignet med året før. Coop Prix Øya som åpnet i nye lokaler i januar 2011 (stengt i 2010) bidro til at samlet vekst ble høyere enn markedsveksten. Omsetningsveksten i 2011 for sammenlignbare butikker/avdelinger er på 2,2 %. Markedsveksten i Norge i 2011 innenfor våre vareområder viser en økning på 2,4 %. Vi konstaterer dermed at TRONDOS i 2011 tar markedsandeler og at vi samtidig på sammenlignbare butikker har en vekst tilnærmet lik markedsveksten. Dagligvarer som utgjør 69,9 % av totalomsetningen i 2011, økte med 4,1 %, mens den generelle markedsveksten innenfor dagligvarer ( bredt vareutvalg ) var på 3,1 % i 2011. Omsetningsveksten i markedet innen faghandel har vært svakere enn ventet i 2011. Dette refl ekteres hos TRONDOS spesielt innen vareområdene sport/fritid, teko/sko og elektrisk hvor det å opprettholde markedsposisjonen er utfordrende. Av våre butikkprofi ler er det Coop Prix som i 2011 hadde best omsetningsvekst hvor også veksten for sammenlignbare avdelinger er lik markedsveksten. Coop Obs! Hypermarkeder (dagligvarer og faghandel) har en litt svakere vekst hovedsakelig grunnet en noe lavere omsetningsvekst innen faghandel som sport/fritid og teko/sko. Her skal det nevnes at i de 2 3 foregående år har TRONDOS tatt markedsandeler nettopp innen disse vareområdene. Vareområdene bygg, hus/hjem, elektrisk, møbel/interiør og drivstoff har en vekst på høyde med markedsveksten. Coop Prix endte i 2011 med en omsetningsvekst på 9,5 % (inkl. Coop Prix Øya). Veksten for sammenlignbare avdelinger endte på i overkant av 3 %. 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 Omsetningsutvikling 2002-2011 (mill. kr) Omsetningsutvikling 2002 2011 (mill. kr) 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 For Coop Mega (supermarked) endte omsetningen ned 8,9 %, men dette skyldes at Coop Mega Melhus ble omprofi lert til Coop Extra i november. Sammenlignbare Coop Mega butikker økte omsetningen med 3,4 %, noe som er meget bra. Samlet bruttofortjeneste i 2011 endte på 663,8 millioner kroner noe som gir en bruttomargin på 20,8 % av omsetningen, en liten bedring mot året før. 6
STYRETS BERETNING Sterk konkurranse innenfor spesielt dagligvarer, elektrisk, sport/fritid og bygg øker presset på våre marginer. Resultatet etter årets hovedvaretelling viser at vi også i 2011 har klart å holde svinnet nede på sammen lave nivå som i 2010, noe som er med å bidra til å opprettholde realisert bruttofortjeneste i et tøft marked. Pensjonskostnadene utgjorde for året 20,5 millioner kroner inklusiv arbeidsgiveravgift. Dette er omtrent på nivå med tidligere år når vi ser bort fra den ekstraordinære inntektsføring i 2010 av tidligere bokført AFP-forpliktelse. Det samlede resultat i TRONDOS i 2011 før skatt (og før resultatbonus) utløser en gledelig resultatbonus til de ansatte. Det er derfor i regnskapet gjort avsetning på 7,9 millioner kroner (inklusiv sosiale kostnader) for opptjent, ikke utbetalt resultatbonus. Det ble for øvrig i 2011 utbetalt resultatbonus til ansatte basert på 2010-resultatet. Avskrivninger på balanseførte investeringer i eiendommer, butikkutstyr/innredninger og annet driftsmateriell endte på 50,8 millioner kroner, en økning på 2,8 millioner kroner sammenlignet med året før. Annen driftskostnad endte på 191,0 millioner kroner, en økning på 3,2 millioner kroner mot året før. Bak tallene her ser vi at energikostnadene endte 2,2 millioner kroner lavere enn året før mens kostnader til vedlikehold/reparasjoner av utstyr og eiendommer samt IT (oppgradering av våre IT-systemer) til sammen økte med 5,1 millioner kroner. Resultatet av ovenstående inntekts- og kostnadsposter gir et driftsresultat på 154,5 millioner kroner, en økning på 7,1 millioner kroner sammenlignet med året før. Netto finansresultat endte for 2011 på 19,9 millioner kroner, en nedgang på 105,2 millioner kroner fra året før. Resultatet kommer som en følge av et meget svakt år i fi nansmarkedene både internasjonalt og nasjonalt. TRONDOS åpnet sin første Coop Extra butikk på Melhus 3. november. Andre inntekter var i 2011 på 62,5 millioner kroner, som er 5 millioner kroner høyere enn året før. Økningen skyldes bl.a. økte husleieinntekter fra våre leietakere. Husleieinntekter på 36,8 millioner kroner utgjør den største posten under andre inntekter. De samlede kostnader til lønn og andre personalkostnader endte på 329,9 millioner kroner, en økning på 16,9 millioner kroner eller 5,4 % sammenlignet med året før. Økningen må sees i sammenheng med at man i 2010-regnskapet hadde inntektsført en tidligere balanseført pensjonsforpliktelse knyttet til avtalefestet pensjon (AFP) på 11,5 millioner kroner. I tillegg så åpnet Coop Prix Øya i januar 2011 etter å ha vært stengt i 18 måneder. Finansinntekter består av avkastning på fi nanskapital plassert i aksjer, rentepapirer (kreditt), obligasjoner og bankinnskudd. Denne posten kan videre splittes i renteinntekter på rentepapirer og tap på aksjer. Renteinntektene kom på 104,4 millioner kroner, noe som er 19,1 millioner kroner høyere enn året før. Økningen kan enkelt forklares med at rentenivået i 2011 lå noe høyere enn i 2010. Verdinedgangen (tap) på norske og utenlandske aksjer i 2011 endte på 63,2 millioner kroner, noe som er vesentlig svakere enn i 2010 hvor regnskapet viste en gevinst på 64,9 millioner kroner. Finanskostnadene består i hovedsak av renter på medlemsinnskudd som i 2011 utgjorde 23,8 millioner kroner inklusive renter til Garantifondet. Dette er en økning på 1,3 millioner kroner fra 2010. Finanskostnadene er for øvrig re- 7
STYRETS BERETNING dusert med 2,5 millioner kroner grunnet tilbakeføring av tidligere avsatte renter knyttet til kjøp av andel av Tungaveien 26. Viser til avsnittet Finansforvaltningen 2011 for ytterligere kommentarer til fi nanskapital og fi nansavkastning. Den klart største del av fi nanskapitalen er plassert i bank-, stats- og kommuneobligasjoner (se note 14 og 15 til årsregnskapet). Pr. 31.12.11 utgjorde samlet verdi på plasseringer i slike verdipapirer hele 1 751,6 millioner kroner. 300 250 Resultat Resultatutvikling før skatt 2002 2002 2011-2011 (mill. (mill. kr) kr) Markedsverdien pr. 31.12.11 av plasseringer i norske og utenlandske aksjer var 439,6 millioner kroner. Verdien utgjør 18,0 % av fi nanskapitalen. Aksjebeholdningen har stor spredning på land og selskaper. 200 150 100 50 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Balanse pr. 31. desember 2011 Eiendelene har en bokført verdi pr. 31.12.11 på 3 404,7 millioner kroner, og dette er 76,9 millioner kroner eller 2,3 % mer enn året før. Bokført verdi av varige driftsmidler er ved utgangen av året på 557,2 millioner kroner, en økning på 22,7 millioner kroner fra året før. Økningen skyldes at årets avskrivninger på 50,8 millioner kroner er lavere enn årets balanseførte investeringer (tilgang) på 73,5 millioner kroner. De største investeringene i 2011 er knyttet til ferdigstillelse av nye og utvidede Coop Prix Vikhammer (reåpnet i februar), Coop Prix Hommelvik (reåpnet i mai), samt ny Coop Extra Melhus (åpnet i november). Varebeholdningene er i regnskapet (etter lagernedskrivninger) bokført til 166,5 millioner kroner, en økning på 15,6 millioner kroner sammenlignet med samme tid året før. Det er spesielt innenfor varekategoriene sport/fritid og møbel/interiør at bokført lager har økt. Innenfor dagligvarer er det ingen vesentlige endringer, dog vil naturlig nok beholdningene her variere med når vareinngang skjer rundt årsskiftet. Nye Coop Prix Øya samt ny Coop Extra Melhus bidrar naturlig nok til økningen. Finanskapitalen har utviklet seg svakt positivt i løpet av året. Ved utgangen av året utgjør verdien av fi nansplasseringer 2 443,3 millioner kroner, en nedgang på 45,8 millioner kroner eller 1,8 % mot på samme tid i fjor. Rentebærende gjeld, medlemsinnskuddene, er pr. 31.12.11 på 924,9 millioner kroner en økning på 7,2 millioner kroner mot på samme tid i fjor. Medlemmene har dermed i løpet av 2011 samlet sett tatt ut mindre spareinnskudd enn det som ble tilført medlemskontiene i kjøpeutbytte/medlemsrabatter/ renter ved foregående årsskiftet. 1000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 Coop Prix Ringvålveien ble kåret til beste Prix butikk i Midt Norge. Her mottar butikksjef Arne Almåsbakk prisen. Medlemsinnskudd 2002 2011-2011 (mill. (mill. kr) kr) 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Kjøpeutbytte for 2011 på 116,2 millioner kroner og renter på medlemsinnskudd på 22,0 millioner kroner er ført som kort- 8
STYRETS BERETNING siktig gjeld i balansen ved utgangen av året. Av 116,2 millioner kroner igjen er 90,6 millioner kroner opptjent gjennom TRONDOS medlemmenes kjøp i eget samvirkelag. Pr. 31.12.11 har TRONDOS 116 754 medlemmer, som er en økning på 4 034 medlemmer. I 2010 økte antallet medlemmer med 3 713. I 2011 ble det innbetalt 0,4 millioner kroner i andelsinnskudd. Medlemmenes totale innbetalte andelskapital utgjør pr. 31.12.11 dermed 11,7 millioner kroner. Bokførte egenkapital pr. 31.12.11 utgjør nå 2 023,7 millioner kroner, en økning på 48,3 millioner kroner eller 2,4 % fra samme tid i fjor. Bokført egenkapital utgjør dermed 59,4 % av bokført totalkapital ved utgangen av 2011, noe som er uendret mot fjoråret på samme tid. 2200 2000 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 Egenkapitalutvikling 2002 2002 2011-2011(mill. kr) kr) 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Helse, miljø og sikkerhet Internkontroll HMS TRONDOS har i 2011 gjennomført alle målsatte HMS-tiltak som var nedfelt i bedriftens HMS-plan. Tiltakene sammen med oppfølging av interne IK- og rapporteringsrutiner, har bidratt til å sikre at virksomheten oppfyller kravene i det lovverk bedriften er berørt av. Både ansatte og bedriftens omgivelser skal oppleve at HMS-tilstanden i TRONDOS stadig forbedres. Det er bedriftens holdning at helse, miljø og sikkerhet skal vektlegges på lik linje med annet arbeid. HMS-arbeidet er en av grunnpilarene for gode resultater og god kvalitet. Et godt arbeidsmiljø bidrar dermed til å fremme god helse blant de ansatte og til økt driftseffektivitet. Systematisk og målrettet arbeid med helse, miljø og sikkerhet påvirker arbeidsmiljøet, og bidrar til å skape trygge og gode arbeidsplasser. Internkontrollrutinene er gjennomgått, og er fortløpende blitt oppdaterte. HMS-håndbok (elektronisk) ble etablert og utrullet i juni 2011. HMS-avvikssystem ble på samme tid etablert elektronisk. Internrevisjon av HMS-håndboken ble igangsatt i løpet av høsten 2011. Arbeidsmiljøutvalget (AMU)/vernetjenesten AMU består av seks medlemmer - hvorav tre er valgt av og blant de ansatte. AMU har i løpet av året hatt til behandling en rekke saker med direkte tilknytting til arbeidsmiljøet. Rapport fra vernerundene har i så måte stått sentralt. Bedriftshelsetjeneste og hovedverneombud har gitt AMU årsrapport fra sine respektive felt, samt at AMU har behandlet en totalrapport over HMS-tilstanden i virksomheten. TRONDOS har et tett samarbeid med Brattøra Bedriftshelsetjeneste, hvilket også har fungert meget bra i 2011. Arbeidsmiljø/sykefravær Virksomheten hadde totalt sett et sykefravær i 2011 på 6,76 %. Sammenlignet med 2010 var dette på samme nivå. TRON- DOS kan ikke si seg fornøyd med dette resultatet, og vil intensivere arbeidet med de etablerte fraværsgruppene, med målsetting å bedre statistikken for 2012. Gjennom rapporter som er innkommet, løpende dialog med driftsapparatet, verneombud og tillitsvalgte, er det intet som tilsier at sykefraværet skyldes arbeidsmiljøet eller negative forhold ved arbeidsplassen. For å ha et best mulig grunnlag når det gjelder å følge med i hvordan sykefraværet utvikler seg over tid, utarbeides kvartalsvise statistikker for den enkelte avdeling og for TRONDOS totalt. Sykefraværsutviklingen er et fast tema på interne personalmøter. Videre følges sykefraværet opp via etablerte fraværsgrupper. Her deltar foruten representant fra HR-sektor, ledere i drift samt representant fra Brattøra Bedriftshelsetjeneste. TRONDOS har hatt god erfaring med fraværsgruppene også i 2011, men har justert noe på frekvens og innhold. Arbeidsmiljøet og sykefraværsutviklingen vil fortsatt få sterk fokus fremover. Av praktiske tiltak som er blitt iverksatt, og som på sikt vil bidra til at arbeidsmiljøet forbedres ytterligere nevnes: fokus på arbeidsmiljøfaktorer ved nybygg og ombygninger av butikkenheter, utskifting og forbedringer av utstyr og hjelpemidler, revidering og forbedring av arbeidsrutiner, individuell oppfølging av sykemeldte, kartlegging av faktorer som påvirker arbeidsmiljøet, forbedring av rutiner mht. sykefraværsoppfølging, ergonomisk veiledning i butikk, helsesamtaler, HMS-opplæring av ledere og ansatte. Videre oppfølging gjennom Brattøra BHT, utvikling og gjennomføring av TRONDOS lille Blå, samt leder- og medarbeideropplæring. Videre er eget AKANutvalg og egne retningslinjer for AKAN-arbeidet i TRONDOS etablert. Det har ikke vært alvorlige tilfeller av arbeidsulykker i løpet av året, men butikker har i 2011 opplevd enkeltstående tilfeller av truende kundeadferd, samt 2 tilfeller av ransforsøk. Dette er fulgt opp fortløpende, og der tiltak er gjennomført i tett dialog/samarbeid med politi og bedriftshelsetjeneste. Styret anser, gjennom de tiltak som er gjennomført, arbeidsmiljøet som tilfredsstillende. 9
STYRETS BERETNING Andre miljøaspekter Styret i TRONDOS kan heller ikke se at bedriftens virksomhet medfører forurensning av det ytre miljø. Likestilling Medlemstillitsvalgtes organer og ansatte i TRONDOS TRONDOS har nedfelt i sine vedtekter at begge kjønn skal være representert i lagets valgte organer. Det tilstrebes derfor en kjønnsmessig likeverdig representasjon i de ulike organer som; årsmøtet, kretsstyrer og styret. Tillitsverv Medlemmer i TRONDOS med tillitsverv i andre organer i Coop var følgende i 2011 : Lisbeth Bull Husby: styreleder i Coop Norge SA, styreleder i Samvirkelagenes Garantifond AL Børge Tingstad: medlem av Årsmøtet Coop Norge SA Eldar Hernes: medlem av Årsmøtet Coop Norge SA Liv Ulstad: medlem av Årsmøtet Coop Norge SA, medlem av valgkomiteen for Årsmøtet Coop Norge SA Siri R. Gerhardsen: medlem av Årsmøtet Coop Norge SA Rolf Michelsen: leder av valgkomiteen Coop Norge Distrikt Midt-Norge og vararepresentant til Årsmøtet i Coop Norge SA Ann Guri Tiller: vararepresentant til Årsmøtet i Coop Norge SA Torbjørn Skei: medlem av Årsmøtet Coop Norge SA og styremedl. Coop Norge Handel AS Lønnspolicy Bedriftens policy i lønnsspørsmål bygger på prinsippet om lik lønn for likt arbeid av lik verdi, uavhengig av kjønn. Bedriften har et stillingsbasert lønnssystem, hvor de respektive stillingskategorier innplasseres på grunnlag av stillingenes kompetansekrav, noe som bidrar til å sikre lik avlønning innenfor de ulike stillingskategorier, uavhengig av kjønn. at bedriften fremmer likestilling i henhold til lovens formål. Ingen spesielle tiltak er derfor iverksatt. Tabellen viser kjønnsfordelingen i medlemsvalgte organer og blant ansatte pr. 31.12.11: Antall totalt Kvinner Menn Årsmøtet 45 42 % 58 % Kretsstyrene (i alt 12) 59 47 % 53 % Hovedstyret 8 50 % 50 % Kontrollkomité 3 100 % Adm. ledelse 8 100 % Ansatte totalt faste/midl.tidig ans. 1 105 61 % 39 % Fast ansatte heltid 287 37 % 63 % Fast ansatte deltid 392 79 % 21 % Midlertidig ansatte (ekstrahj./vikarer) 426 60 % 40 % Adm. stillinger 50 48 % 52 % Butikkledere 62 24 % 76 % Nyansatte/skiftet stilling ledere 7 14 % 86 % Sykefravær 6,76 % 7,9 % 5,6 % Opplæring og kompetanseheving Ansatte med solid innsats I TRONDOS ble det i 2011 utført 1 192 309 timeverk, noe som tilsvarer 694 årsverk. De ansatte har med sin innsats bidratt til god omsetning og gode resultater i butikkdriften i 2011. Det totale resultatet er slik at dette vil utløse resultatbonus til fastansatte i TRONDOS. Spesielle likestillingstiltak Det er ikke iverksatt spesielle likestillingstiltak i løpet av året. Styret anser at bedriften gjennom sin policy og personaladministrative rutiner oppfyller likestillingslovens krav. TRONDOS SA har medarbeidere fra mange ulike nasjonaliteter og med ulik etnisk bakgrunn. TRONDOS SA ivaretar Diskrimineringslovens formålsparagraf, og mener således Monica Witzø på Coop Mega Moholt tok fagbrevet i butikkfag i 2011. 10
STYRETS BERETNING Kompetanseutvikling I løpet av året er det satset på kompetanseutvikling innen helse, miljø og sikkerhet og noe på lederutvikling. Av de største tiltakene kan nevnes ledelse og utviklingsprosesser knyttet til prosjekt sport & elektro, grunnopplæring butikkledelse, butikkøkonomutdanning, introduksjonskurs for nyansatte, ledertrening for ledere i Coop Mega, HMS-kurs (ledere og verneombud), vare-/bransjekurs, ranskurs og kjedekurs med fl ere. Sosiale tiltak TRONDOS Personalforening arbeider aktivt for å samle ansatte til hyggelig samvær og fritidsaktiviteter. Målet er å utvikle kontakten og samarbeidet mellom de ansatte. Av tiltakene nevnes: Arrangement for ansatte, tradisjonell juletrefest for ansattes barn og pensjonisttreff. Utvalgsarbeid Forhandlingsutvalget har i løpet av året hatt 13 møter. Ansattes tillitsvalgte og ledelsen har i fellesskap drøftet og forhandlet om saker med tilknytning til Landsoverenskomsten, Lederoverenskomsten, Hovedavtalen og Arbeidsmiljøloven. Ansattes hovedtillitsvalgt i 2011 har vært Mona K. Bjørn. Arbeidsmiljø- og Samarbeidsutvalget har hatt 3 møter i løpet av året hvor blant annet driftssaker, arbeidsmiljøsaker og utviklings- og eiendomssaker er behandlet. Hovedverneombud i 2011 har vært Lars Erik Sandvik. Grunnlaget for fortsatt drift TRONDOS har betryggende likviditet både på kort og lang sikt, og styret mener at kontantstrømoppstillingen gir et riktig bilde av likviditetsutviklingen. Årsregnskapet er utarbeidet under forutsetningen om fortsatt drift, og styret mener det ikke er noen tvil om grunnlaget for denne vurdering. Datterselskapet Din Bil AS Datterselskapet Din Bil AS har fremlagt et årsregnskap for 2011 som viser et årsresultat etter skatt på minus 2,4 millioner kroner. Omsetningen har falt med 3,6 millioner kroner til 68,4 millioner kroner. Situasjonen har vært vanskelig ved bedriften det siste året med sviktende omsetning innen bilsalg og ettermarked, fallende bruttofortjeneste og økende personalkostnader. Innfasing av nytt bilmerke (Citroen) har vært krevende ressursmessig, men meget verdifullt i forhold til videre eksistens. Ny daglig leder har tiltrådt og startet i jobben 1. februar 2012. Selskapets soliditet må fortsatt betraktes som god med en egenkapitalandel på 56,2 %. TRONDOS SA har i 2011, med skattemessig virkning, ytet et konsernbidrag på 3,0 millioner kroner til datterselskapet Din Bil AS. Fra Hommelvik Barneskole hvor kretsstyret arrangerte konsert under Coop-uka. 11
STYRETS BERETNING Økonomisk utvikling 2012 Ferske anslag for 2012 fra de store internasjonale økonomi organisasjoner (IMF og Verdensbanken) peker mot en global vekst på om lag 3,0 % for 2012. Dette er klart mindre enn i 2011 (3,8 %) og i 2010 (5,0 %). En vekst på 3,0 % er ikke nok til å gi en bedring i de store problemer med gjeld og arbeidsledighet som mange land har. Den svakeste utvikling og de største utfordringer ligger i EU landene. Her ventes det sågar at den økonomiske vekst i 2012 blir negativ, og at gjeldskrisen og arbeidsledigheten bare forverrer seg. Hvis ikke EU landene lykkes med sine tiltak for å takle disse utfordringer, kan en samfunnskrise av historiske dimensjoner utvikle seg i Europa i årene framover. USA og Japan ventes å få en moderat vekst på 2 3 % i 2012, mens de framvoksende landene i Asia og Latin Amerika, antas å få noe mindre vekst enn det de har hatt de senere årene. IMF og Verdensbanken understreker begge sterkt den store usikkerhet og risiko som ligger i global økonomi ved starten av 2012. Så fremt det ikke blir en åpen krise i EU landene, vil Fastlands - Norge kunne få en normal økonomisk vekst på om lag 2,5 % i 2012. Veksten blir antagelig ikke jevnt fordelt. De deler av norsk økonomi som er eksponert mot oljesektoren kan vente stor aktivitet, mens den delen som eksporter til Europa kan oppleve lavere priser og etterspørsel. Husholdningene ventes også i 2012 å få nok et år med sterk reallønnsøkning, lav arbeidsledighet og høye boligpriser. Betydelig lavere energipriser gir også økt kjøpekraft i 2012. Videre vil rentenivået holde seg lavt det neste året. Uroen i Europa, og noe strammere lånepolitikk fra bankene, kan bidra til å dempe forbruk og investeringer noe. Dette tilsier at varehandelen i Norge kan vente seg et greit år i 2012. TRONDOS i 2012 Omsetningen for 2012 er budsjettert til ca. 3,3 milliarder kroner, resultat før skatt til 171,7 millioner kroner, mens investeringsbudsjettet for TRONDOS i 2012 er på hele 374 millioner kroner. Det store investeringsbudsjettet refl ekterer fl ere vedtatte og planlagte utbygginger og oppgraderinger av mange av våre butikker og eiendommer. Med henvisning til den befolkningsvekst som forventes i vårt markedsområde, den fi nansielle handlekraft TRONDOS innehar, og den posisjon vi har hos våre medlemmer, så burde det tilsi store vekstmuligheter i årene fremover for TRONDOS. Kjøpeutbyttet for 2012 er fastsatt til 3 %. Anvendelse av årets overskudd (1000 kr): Årets overskudd anvendes slik: 124 894 Renter på andelsinnskudd 584 Avsetning til kjøpeutbytte 76 455 Overført til kjøpeutbyttefond 0 Overført til annen egenkapital 47 855 Trondheim 20.02.12 Lisbeth Bull Husby (styreleder) Rolf Michelsen (nestleder) Børge Tingstad Siri Ranheim Gerhardsen Liv Ulstad Torgeir Svenning Ann Guri Tiller Per Ivar Selbæk Torbjørn Skei (Adm. direktrør) 12
STYRET I TRONDOS Lisbeth Bull Husby styreleder Rolf Michelsen nestleder Siri Ranheim Gerhardsen styremedlem Børge Tingstad styremedlem Liv Ulstad styremedlem Torgeir Svenning styremedlem Ann Guri Tiller styremedlem Per Ivar Selbæk styremedlem Britt Simonsen varamedlem Tore Høiem varamedlem 13
RESULTATREGNSKAP TRONDOS SA Alle tall i resultatregnskapet er i 1000 kr RESULTATREGNSKAP TRONDOS TRONDOS KONSERN 2010 2011 Noter Noter 2011 2010 3 100 539 3 194 671 1, 6 Salgsinntekter 1, 6 3 263 119 3 172 611 57 474 62 466 8 Andre driftsinntekter 8 66 185 60 637 3 158 013 3 257 137 Sum driftsinntekter 3 329 304 3 233 248 2 461 854 2 530 920 7 Varekostnad 7 2 583 830 2 515 446 312 987 329 913 9,10 Lønn og andre personalkostnader 9,10 343 174 324 817 47 972 50 770 11 Avskrivninger 11 52 043 49 295 187 834 191 047 Andre driftskostnader 198 938 195 578 3 010 647 3 102 650 Sum driftskostnader 3 177 985 3 085 136 147 366 154 487 Driftsresultat 151 319 148 112 150 318 41 462 4 Finansinntekter 4 41 591 151 243 25 255 21 602 4 Finanskostnader 4 21 846 25 491 125 063 19 860 Netto finansresultat 19 745 125 752 272 429 174 347 Ordinært resultat før skattekostnad 171 064 273 864 43 468 49 453 16 Skattekostnad 16 48 545 43 816 228 961 124 894 ÅRSRESULTAT 122 519 230 048 Disponeringer og overføringer: 934 584 Renter på andelsinnskudd 74 924 76 455 Avsetning til kjøpeutbytte 17 740 0 Overført til kjøpeutbyttefond 135 363 47 855 Overført til annen egenkapital 228 961 124 894 Sum disponeringer og overføringer 14
BALANSE TRONDOS SA Alle tall i balansen er i 1000 kr BALANSE pr. 31.12.11 TRONDOS EIENDELER TRONDOS KONSERN 2010 2011 Noter Noter 2011 2010 ANLEGGSMIDLER Immatrielle eiendeler 75 745 73 606 16 Utsatt skattefordel 16 75 927 77 978 75 745 73 606 Sum immatrielle eiendeler 75 927 77 978 Varige driftsmidler 504 973 508 091 11, 17 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 11, 17 515 331 512 800 29 464 49 059 11 Maskiner, utstyr og inventar 11 49 545 30 191 534 437 557 150 Sum varige driftsmidler 564 876 542 991 Finansielle anleggsmidler 5 450 87 560 2, 4, 12, 13 Invest. og lån til datter- og tilkn. selskap 2, 4, 12,13 81 800 1 850 56 146 56 146 5 Investering i andre aksjer og andeler 5 56 689 56 689 61 596 143 706 Sum finansielle anleggsmidler 138 489 58 539 671 778 774 462 Sum anleggsmidler 779 292 679 508 OMLØPSMIDLER 150 890 166 462 7,17 Varelager 7, 17 176 063 163 713 Fordringer 6 765 7 907 Kundefordringer 11 234 12 773 9 388 12 623 Andre fordringer 13 935 10 369 16 153 20 530 Sum fordringer 25 169 23 142 Investeringer 430 935 439 565 3, 14 Markedsbaserte aksjer 3, 14 439 565 430 935 1 788 864 1 751 616 3, 14, 15 Markedsbaserte rentepapirer 3, 14, 15 1 751 616 1 788 864 2 219 799 2 191 181 Sum investeringer 2 191 181 2 219 799 Bankinnskudd og kontanter 156 905 162 877 3 Plasseringskonto Coop Norge SA 3 162 877 156 905 112 338 89 215 17 Kontanter og bankinnskudd 17 91 561 118 192 269 243 252 092 Sum bankinnskudd og kontanter 254 438 275 097 2 656 085 2 630 265 Sum omløpsmidler 2 646 851 2 681 751 3 327 863 3 404 727 SUM EIENDELER 3 426 143 3 361 259 15
BALANSE TRONDOS SA Alle tall i balansen er i 1000 kr BALANSE pr. 31.12.11 TRONDOS EGENKAPITAL OG GJELD TRONDOS KONSERN 2010 2011 Noter Noter 2011 2010 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 11 262 11 666 18 Andelsinnskudd 18 11 666 11 262 11 262 11 666 Sum innskutt egenkapital 11 666 11 262 Opptjent egenkapital 1 964 158 2 012 013 18 Annen egenkapital 18 2 023 087 1 977 620 1 964 158 2 012 013 Sum opptjent egenkapital 2 023 087 1 977 620 1 975 420 2 023 679 Sum egenkapital 2 034 753 1 988 882 GJELD Avsetning for forpliktelser 27 093 27 922 10 Pensjonsforpliktelser 10 28 156 27 455 27 093 27 922 Sum pensjonsforpliktelser 28 156 27 455 0 0 Annen langsiktig gjeld 17 5 323 5 856 Kortsiktig gjeld 917 662 924 887 3, 17 Medlemsinnskudd 3, 17 924 887 917 662 178 959 186 659 Leverandørgjeld 189 159 187 980 43 888 47 665 16 Betalbar skatt 16 47 684 44 225 23 095 25 737 Skyldig offentlige avgifter 27 397 23 973 108 894 116 185 Kjøpeutbytte 116 185 108 894 52 852 51 993 Annen kortsiktig gjeld 52 599 56 332 1 325 350 1 353 126 Sum kortsiktig gjeld 1 357 911 1 339 066 1 352 443 1 381 048 Sum gjeld 1 391 390 1 372 377 3 327 863 3 404 727 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 3 426 143 3 361 259 Trondheim 20.02.12 Lisbeth Bull Husby (styreleder) Rolf Michelsen (nestleder) Børge Tingstad Siri Ranheim Gerhardsen Liv Ulstad Torgeir Svenning Ann Guri Tiller Per Ivar Selbæk Torbjørn Skei (Adm. direktrør) 16
NOTER TIL REGNSKAP NOTER TIL RESULTATREGNSKAP OG BALANSE Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med gjeldende regnskapslovgivning og norske regnskapsstandarder. Det er anvendt enhetlige regnskapsprinsipper for selskapene i konsernet. Klassifisering og vurdering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifi sert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifi sert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifi sert som omløpsmidler. Ved klassifi sering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved varig verdifall. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives lineært over antatt økonomisk levetid. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Gjeld balanseføres til nominelt beløp. Salgsinntekter og andre driftsinntekter Salgsinntekter presenteres etter fradrag for rabatter og merverdiavgift og resultatføres ved leveringstidspunktet. Andre driftsinntekter resultatføres på opptjeningstidspunktet. Varelager Lager av innkjøpte varer for videresalg er verdsatt til innkjøpspris fratrukket rabatter. Varelageret nedskrives til virkelig verdi dersom denne ansees lavere enn innkjøpspris. Finansielle anleggsmidler Andelsinnskudd i Coop Norge SA og aksjer i datterselskap og tilknyttet selskap er vurdert til anskaffelseskost for andelene og aksjene med mindre nedskrivning har vært nødvendig. Investeringer Aksjer og obligasjoner som inngår i handelsporteføljer, vurderes til virkelig verdi på balansedagen. Pensjonskostnader og forpliktelser Beregnede netto pensjonsforpliktelser er i samsvar med aktuarberegning. Den framkommer på grunnlag av beregnet brutto opptjente pensjonsforpliktelser minus beregnet verdi av pensjonsmidlene. Arbeidsgiveravgift er inkludert i tallene. Estimatavvik utover korridor resultatføres over gjennomsnittlig gjenstående tjenestetid. Beregningene er i samsvar med NRS nr 6 Pensjonskostnader. Medlemsinnskudd Disse består av sparebeløp medlemmene har innestående i TRONDOS. Det er ingen bindingstid ved uttak, og medlemsinnskuddene er derfor i sin helhet ført opp som kortsiktig gjeld. Skatter Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatter og endring i utsatt skatt. Utsatt skattefordel er beregnet til 28 % av endring i midlertidige forskjeller som eksisterer mellom skattemessige og regnskapsmessige verdier. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller er forskjeller oppstått i èn periode som reverseres i en senere periode. Utsatt skattefordel som kan balanseføres er oppført netto i balansen. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter indirekte metode. Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter, bankinnskudd og kortsiktige plasseringer i aksjer og rentepapirer. Note 2 - Konsolidering av datterselskap Konsernregnskapet omfatter morselskapet TRONDOS SA (konsernspiss), med følgende datterselskaper: Din Bil AS og ANS Østre Rosten 64. Konsernregnskapet utarbeides etter ensartede prinsipper, ved at datterselskapet følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Alle vesentlige transaksjoner, aksjeeie og mellomværende mellom selskaper i konsernet er eliminert. Datterselskaper og tilknyttede selskaper vurderes etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Tilknyttede selskaper er: City Syd AS og Tungaveien 26 AS. Investeringene i tilknyttede selskaper er presentert etter kostmetoden også i konsernregnskapet utifra en vesentlighetsbetraktning (City Syd AS) og utifra at investeringen er av midlertidig karakter (Tungaveien 26 AS). Note 3 - Finansiell markedsrisiko TRONDOS har ved utgangen av året plassering i rentepapirer på 1 751,6 millioner kroner. Verdien av disse plasseringer vil kunne falle/stige i verdi dersom de lange renter stiger/faller. Plasseringer i norske rentepapirer og fond er i NOK, mens plasseringer i utenlandske fond er valutasikret i NOK. Videre har TRONDOS en aksjebeholdning på 439,6 millioner kroner hvorav 217,9 millioner kroner i utenlandske aksjer, og hvor verdien vil kunne svinge med aksjemarkedene og kursen på NOK. Medlemsinnkuddene på 924,9 millioner kroner har en rente som følger endringene i de korte rentene, men 17
NOTER TIL REGNSKAP TRONDOS har om lag tilsvarende beløp plassert i pengemarkedet, slik at man ikke er eksponert for endringer i disse renter. TRONDOS har ved årsskiftet 162,9 milioner kroner innestående på plasseringskonto i Coop Norge SA. Beløpet er et innskudd uten avtalt sikkerhet, men med kort oppsigelsestid. Note 4 - Sammenslåtte poster i regnskapet Alle tall i 1000 kr Posten investeringer i og lån til datterselskap og tilknyttet selskap består av: TRONDOS TRONDOS KONSERN 2010 2011 2011 2010 3 600 5 760 Investering i datterselskap 50 19 819 Investering i tilknyttet selskap 19 819 50 1 800 61 981 Lån til tilknyttet selskap 61 981 1 800 5 450 87 560 Sum balansepost 81 800 1 850 I posten Investering i datterselskap inngår avgitt konsernbidrag til Din Bil AS med kr 2.160 (etter skatt). TRONDOS SA har i 2011 blitt eier av 39 % av aksjene i selskapet Tungaveien 26 AS ved innbetaling av aksjekapital på kr 19.769. TRONDOS SA har også i den forbindelse overtatt en lånefordring på kr 60.181 på dette selskapet. Investeringen i Tungaveien 26 AS er å betrakte som investering i tilknyttet selskap. Posten finansinntekter består av: 2010 2011 2011 2010 71 405 93 076 Annen renteinntekt 93 076 71 568 78 770-51 827 Verdiendring av markedsbaserte verdipapirer -51 827 79 100 143 213 Annen fi nansinntekt 342 575 150 318 41 462 Sum fi nansinntekter 41 591 151 243 Posten finanskostnader består av: 2010 2011 2011 2010 20 683 21 983 Annen rentekostnad 21 983 20 906 4 572-381 Annen fi nanskostnad -137 4 585 25 255 21 602 Sum fi nanskostnader 21 846 24 491 Posten andre fi nanskostnader er redusert med kr 2.500 som følge av tilbakeføring av renter avsatt i 2010 knyttet til kjøpet av en andel av Tungaveien 26 AS. For mer informasjon, se note 13. Note 5 - Investering i aksjer og andeler I denne posten inngår andelsinnskudd i Coop Norge SA med 56,1 millioner kroner. TRONDOS` andel av Coop Norge SA`s andelskapital var på 8,07 % pr. 31.12.10, mens egenkapitalen i Coop Norge SA på samme tid var på 4 742 millioner kroner. TRONDOS fi kk utbetalt 1,4 millioner kroner i renter av andelsinnskuddet i 2011, det samme som i 2010. 18
NOTER TIL REGNSKAP Note 6 - Salgsinntekter og bruttofortjeneste Alle tall i mill. kr Salgsinntekter fordeler seg slik på de enkelte butikkprofi ler og vare-/tjenesteområder i konsernet: TRONDOS TRONDOS KONSERN 2010 2011 2011 2010 1 888 1 924 Coop Obs! 1 924 1 888 775 848 Coop Prix 848 775 324 295 Coop Mega 295 324 0 18 Coop Extra 18 0 114 110 Øvrige butikker 110 114 Nye og brukte personbiler 46 48 Verkstedtjenester og delesalg 22 23 3 101 3 195 Sum salgsinntekter 3 263 3 172 Hele omsetningen skjer i Trondheim og omegn, som framstår som ett marked for våre varer. TRONDOS Bruttofortjeneste 2011 % 2010 % 2009 % Netto omsetning butikker 3 195 100,0 % 3 101 100,0 % 3 068 100,0 % Bruttofortjeneste 664 20,8 % 639 20,6 % 617 20,1 % TRONDOS KONSERN Bruttofortjeneste 2011 % 2010 % 2009 % Netto omsetning butikker 3 263 100,0 % 3 173 100,0 % 3 126 100,0 % Bruttofortjeneste 679 20,8 % 657 20,7 % 632 20,2 % Note 7 - Varelager Alle tall i 1000 kr TRONDOS TRONDOS KONSERN 2010 2011 2011 2010 150 890 166 462 Innkjøpte handelsvarer for videresalg 166 462 150 890 Beholdning av nye biler 345 6 218 Beholdning av brukte biler 5 146 2 393 Beholdning av demonstrasjonsbiler 1 712 2 084 Reservedeler mv 2 398 2 128 150 890 166 462 Sum 176 063 163 713 Varebeholdningen består i vesentlig grad av innkjøpte handelsvarer for videresalg. Det er foretatt nedskrivning for ukurans innen de ulike vareområder basert på erfaringstall og samme modellbetraktninger som tidligere år. 19
NOTER TIL REGNSKAP Note 8 - Andre driftsinntekter Alle tall i 1000 kr Denne posten består hovedsakelig av husleieinntekter, provisjon fra Norsk Tipping og inntekter fra Post i butikk. Etableringsrabatt fra Coop Norge SA inngår også i denne posten. I 2011 er det mottatt kr 2.160 i slik etableringsrabatt. Note 9 - Lønnskostnader, antall ansatte og godtgjørelser Alle tall i 1000 kr TRONDOS Lønnskostnader, antall ansatte m.v. TRONDOS KONSERN 2010 2011 2011 2010 249 716 265 434 Lønninger 276 074 259 622 37 916 38 148 Arbeidsgiveravgift 39 815 39 518 8 427 20 557 Pensjonskostnader * 20 979 8 170 16 928 5 774 Andre personalkostnader 6 306 17 507 312 987 329 913 Sum lønn og andre personalkostnader 343 174 324 817 696 694 Antall årsverk 718 721 * Det ble i regnskapet for 2010 inntektsført kr 11 539 som følge av tilbakeføring av bokført AFP-forpliktelse. Ytelser til ledende personer 2010 2011 2011 2010 Administrerende direktør: 2 727 3 018 Lønn 3 018 2 727 1 067 1 807 Pensjon 1 807 1 067 121 131 Annen godtgjørelse 146 136 Tillitsvalgte: 465 646 Styret 735 554 107 133 Årsmøtet 133 107 Administrerende direktør har samme avtale om resultatbonus som alle faste ansatte (annen godtgjørelse). Administrerende direktør har videre avtale om, på frivillig basis, å fratre ved 62 år, med en pensjon som utgjør 2/3 av lønn. Denne avtalen gir også ektefelle rett på defi nerte ytelser på visse vilkår. Det er ikke ytet lån eller stilt garantier til administrerende direktør, styret, ledende ansatte eller nærstående parter. Styreleder mottar kun ordinært styrehonorar og har ingen særskilte ytelser utover dette fra TRONDOS. Revisor 2010 2011 2011 2010 550 565 Honorar ordinær revisjon 627 614 17 140 Honorar for skatte- og avgiftsrådgivning 165 33 118 194 Honorar annen rådgivning 213 118 685 899 Sum honorar til revisor 1 005 765 20
NOTER TIL REGNSKAP Note 10 - Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser Alle tall i 1000 kr TRONDOS har inngått pensjonsavtale med sine ansatte om defi nerte ytelser fra 67-77 år (ytelsesavtale) eller etter 1.1.2008 tilskudd til pensjonssparing (innskuddsavtale) i tråd med gjeldende pensjonslovgivning. Ved utgangen av året var totalt 365 personer (194 aktive og 171 pensjonister) tilknyttet den ytelsesbaserte ordning. Gjennom året 2011 har det i gjennomsnitt vært 730 personer tilknyttet den innskuddsbaserte ordningen. Det er inngått avtale med forsikringsselskap for disse avtalene. Datterselskapet Din Bil AS har innskuddsbasert avtale med alle sine ansatte. Alle ansatte i konsernet har i tillegg avtale om førtidspensjonering (AFP) fra tidligst fylte 62 år. Det er videre inngått avtaler for 8 ledere om rett til defi nerte ytelser fra 62-67 år, samt avtale om forpliktelser overfor administrerende direktør om rett til defi nerte ytelser fra fylte 62 år samt på visse vilkår ytelser til ektefelle. Disse avtaler er såkalte over-drift-avtaler. Når det gjelder ytelsesavtalen så er de fremtidige ytelsene i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder samt størrelsen på ytelsene fra folketrygden. TRONDOS TRONDOS KONSERN 2010 2011 2011 2010 119 024 125 755 Opptjente pensjonsforpliktelser 125 960 119 381-85 314-89 069 Pensjonsmidler - 89 069-85 314 33 710 36 686 Sum underdekning 36 891 34 067-11 370-13 937 Ikke resultatført virkning av estimatavvik -13 937-11 392 22 340 22 749 Balanseført pensjonsforpliktelse før arb. avg. 22 954 22 675 4 753 5 173 Periodisert arbeidsgiveravgift 5 202 4 780 27 093 27 922 Netto pensjonsforpliktelse i balansen (ytelsesordning) 28 156 27 455 3 758 4 018 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 4 018 3 758 5 097 5 290 Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen 5 290 5 107-4 774-4 621 Avkastning på pensjonsmidler - 4 621-4 774 714 909 Omkostninger 909 714 9 392 5 131 Resultatførte estimatendringer og avvik 5 131 9 550-250 0 Resultatført planendring 0-250 -14 873 0 Resultatført spesielle hendelser 0-15 670 676 789 Periodisert arbeidsgiveravgift 789 676-260 11 516 Netto pensjonskostnad (ytelsesordning) 11 516-889 Økonomiske forutsetninger: Følgende forutsetninger er lagt til grunn for ovenstående beregning av pensjonskostnad og forpliktelse ytelsesordninger: 4,60 % 3,80 % Diskonteringsrente 3,80 % 4,60 % 5,40 % 4,10 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 4,10 % 5,40 % 4,00 % 3,80 % Forventet lønnsregulering 3,80 % 4,00 % 3,75 % 3,50 % Forventet G - regulering 3,50 % 3,75 % 1,30 % 0,50 % Forventet regulering av pensjoner 0,50 % 1,30 % 21
NOTER TIL REGNSKAP Netto pensjonskostnad og netto pensjonsforpliktelse som vist ovenfor er beregnet av aktuar utifra de pensjonsavtaler som er inngått med ansatte og gjeldende for ytelsesbaserte ordninger. De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlige benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografi ske faktorer. TRONDOS har avtale med de ansatte om egenandel (2 % trekk over lønn) for de som har ytelsesbasert ordning og for 2011 utgjorde denne kr 1.013. Egenandelen går til reduksjon av netto pensjonskostnad. Innbetalt tilskudd til de innskuddsbaserte ordninger kommer i tillegg til kostnadene ovenfor. I 2011 betalte TRONDOS et tilskudd på totalt kr 6.900 og konsernet kr 8.361 (inkl arb.giveravgift) tilknyttet disse ordninger. Videre har TRONDOS betalt kr 4.211 og konsernet kr 4.303 (inkl arb.giveravgift) i premie til Felleskontoret for LO/NHO-ordningene. Note 11 - Varige driftsmidler Alle tall i 1000 kr TRONDOS TRONDOS KONSERN Maskiner Eiendom/ Maskiner Eiendom/ og inventar tomtearb. Tomter Totalt og inventar tomtearb. Tomter Totalt 219 051 929 115 82 970 1 231 136 Anskaffelseskost pr. 01.01 226 269 950 899 83 185 1 260 353 Oppskriving pr. 01.01 4 537 1 037 5 574 33 352 38 491 1 641 73 484 Tilgang i året 33 381 38 906 1 641 73 928 203 344 544 126 747 470 Totale avskrivn. pr. 31.12 210 105 564 874 774 979 49 059 423 480 84 611 557 150 Balanseført verdi pr. 31.12 49 545 429 468 85 863 564 876 13 756 37 014 50 770 Årets avskrivninger 13 992 38 050 52 043 3-10 år 10-20 år Avskrivningstid 3-10 år 10-33 år Både morselskapet og konsernet benytter lineære avskrivninger for alle varige driftsmidler. Bokførte investeringskostnader på anlegg under oppføring/utbygging (eiendom) med kr 3 677 inngår i oppstillingen. Investeringer og salg av varige driftsmidler TRONDOS 2011 2010 2009 2008 2007 Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Mask./inventar 33 352 10 144 11 850 400 13 317 9 887 Eiendom/tomt 40 132 54 913 29 150 28 586 1 334 8 489 2 749 Totalt 73 484 65 057 41 000 400 41 903 1 334 18 376 2 749 Investeringer og salg av varige driftsmidler TRONDOS KONSERN 2011 2010 2009 2008 2007 Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Mask./inventar 33 381 10 704 11 850 400 13 489 10 529 2 263 Eiendom/tomt 40 547 55 162 29 150 28 586 1 334 8 489 2 749 Totalt 73 928 65 866 41 000 400 42 075 1 334 19 018 5 012 22
NOTER TIL REGNSKAP Note 12 - Fordringer og mellomværende med tilknyttet selskap TRONDOS yter et lån på 1,8 millioner kroner til City Syd AS (tilknyttet selskap). Lånet er avdragsfritt og renten er lik pengemarkedsrenten. Långiver har pant i og gis rett til å bruke parkeringsplassen ved City Syd. Lånet inngår i balanseposten Investering og lån til datterselskap og tilknyttet selskap. I posten inngår også en lånefordring på 60,2 millioner kroner på Tungaveien 26 AS (tilknyttet selskap). Note 13 - Datterselskap (DS), tilknyttet selskap (TS) m.v. Alle tall i 1000 kr Firma: Eier- og Bokført Andel EK Andel res. Ansk.år stemmeandel Kostpris: verdi: pr. 31.12 2011 Din Bil AS 1978 DS 100 % 9 000 5 760 16 899-2 375 ANS Østre Rosten 64 1988 DS 99 % 12 081 0 Tungaveien 26 AS 2011 TS 39 % 19 769 19 769 City Syd AS 1987 TS 50 % 50 50 395 ANS Østre Rosten 64 er hjemmelshaver til eiendommen Østre Rosten 64 (lokalene til Coop Obs! Bygg Syd), og har ikke eiendeler eller virksomhet utover det. Selskapet er helt integrert i TRONDOS, og regnskapsføres etter bruttometoden. Eiendommen er avskrevet etter samme plan som for øvrige eiendommer i TRONDOS. TRONDOS innbetalte i 2011 kr 19 769 i aksjekaptial (rettet emisjon) til Tungaveien 26 AS og eier i dag 39 % av aksjene i selskapet. Konsernbidrag fra TRONDOS til Din Bil AS på kr 2 160 (etter skatt) er bokført som økning av posten aksjer i Din Bil AS. Selskapet Tungaveien 26 AS har forretningsadresse i Asker kommune mens øvrige selskaper har forretningsadresse i Trondheim. Note 14 - Verdipapirer vurdert til markedsverdi Alle tall i 1000 kr TRONDOS TRONDOS KONSERN Kostpris Markedsverdi Kostpris Markedsverdi 403 437 439 565 Aksjer 403 437 439 565 1 680 696 1 751 616 Obligasjoner/sertifi kater/pengemarkedsfond 1 680 696 1 751 616 Note 15 - Rentepapirer, obligasjoner og pengemarkedsfond Alle tall i 1000 kr TRONDOS / TRONDOS KONSERN Markedsverdi og verdi Debitor Valuta i balansen Rente Durasjon Den norske stat NOK 376 950 1,6 % 4,8 Andre norske rentepapirer (Investment grade) NOK 971 934 4,0 % 1,5 Utenlandske fond rentepapirer (Investment grade) Valutasikret NOK 402 732 4,4 % 5,5 Sum markedsverdi NOK 1 751 616 3,6 % 3,2 Sum verdi i balansen NOK 1 751 616 23